商业银行第五章商业银行贷款业务总结课件.ppt

1、 第五章第五章 贷款政策与管理贷款政策与管理 一、贷款的种类一、贷款的种类 二、贷款政策与程序二、贷款政策与程序 三、贷款审查三、贷款审查 四、贷款的质量评价四、贷款的质量评价 五、问题贷款的发现和处理五、问题贷款的发现和处理 本章重点：本章重点：贷款种类划分贷款种类划分 贷款政策基本内容贷款政策基本内容 贷款定价方法贷款定价方法 自学内容：自学内容：几种贷款业务的要点几种贷款业务的要点 贷款管理制度贷款管理制度 第一节第一节贷款的种类贷款的种类一、贷款是银行授信的重要方式一、贷款是银行授信的重要方式 1.1.授信与贷款：授信与贷款：授信授信是指商业银行向非金融机构客户提供的资金，或是指商业银

2、行向非金融机构客户提供的资金，或者对客户在有关者对客户在有关经济活动经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证出的保证 贷款是贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行为。款人使用的一种借款行为。2.2.贷款的特点：贷款的特点：贷款具有内在风险性贷款具有内在风险性 贷款定价的复杂性贷款定价的复杂性 贷款信息的不对称特性贷款信息的不对称特性 贷款分类是贷款本身的内在要求？贷款分类是贷款本身的内在要求？贷款

3、对象贷款对象企（事）业法人企（事）业法人其他经济组织、个体工商户其他经济组织、个体工商户 自然人自然人n 基本条件基本条件 应当具备产品有市场、生产经营有效益；应当具备产品有市场、生产经营有效益；不挤占挪用信贷资金、恪守信用。不挤占挪用信贷资金、恪守信用。n 具体要求具体要求 企业或业主在本行业从业一定时间以上；企业或业主在本行业从业一定时间以上；自有资本；资产负债率符合要求；有一定的经营规自有资本；资产负债率符合要求；有一定的经营规模（年销售收入）；无不良信用记录；合法合规经营模（年销售收入）；无不良信用记录；合法合规经营；符合国家环保要求；在本银行开户；符合国家环保要求；在本银行开户 1.

4、1.按风险承担主体划分按风险承担主体划分 （1 1）自营贷款：系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发）自营贷款：系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。利息。（2 2）委托贷款：系指由政府部门、企事业单位及个人等委托）委托贷款：系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只

5、收取手续费，不承协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。担贷款风险。（3 3）特定贷款：系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失）特定贷款：系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。二、贷款主要种类二、贷款主要种类2.2.按贷款期限长短划分按贷款期限长短划分 （1 1）短期贷款：系指贷款期限在）短期贷款：系指贷款期限在1 1年以内（含年以内（含1 1年）的贷款。年）的贷款。属于短期周转或临时垫付的性质，主要包括短期流动资金属于短期周转或临时垫付的性质，主要包括短期流动资金贷款、票

6、据贴现、出口押汇、部分个人消费贷款等。贷款、票据贴现、出口押汇、部分个人消费贷款等。特点：特点：短期贷款通常是以存货、应收账款或固定资产作担保短期贷款通常是以存货、应收账款或固定资产作担保,是是商业银行贷款的主要种类之一，也是企业流动资金的主要来商业银行贷款的主要种类之一，也是企业流动资金的主要来源。源。期限短，到期自偿，信用风险较小。可以循环使用贷款期限短，到期自偿，信用风险较小。可以循环使用贷款本金直到协议期满或银行认为借款人的信用度下降为止。本金直到协议期满或银行认为借款人的信用度下降为止。贷款利率一般为固定利率。贷款利率一般为固定利率。通知贷款是一类特殊的短期贷款，是指在贷款时不事先规

7、定通知贷款是一类特殊的短期贷款，是指在贷款时不事先规定贷款期限，商业银行可以随时通知客户要求还款，客户也可贷款期限，商业银行可以随时通知客户要求还款，客户也可以随时归还的贷款。以随时归还的贷款。这种贷款灵活性很强，通常用于商业银行分支机构之间或总这种贷款灵活性很强，通常用于商业银行分支机构之间或总分行之间的资金调剂，也用于与其他金融机构（如证券公司分行之间的资金调剂，也用于与其他金融机构（如证券公司或投资银行）之间的资金往来。或投资银行）之间的资金往来。通知贷款通知贷款是一类特殊的短期贷款，是指在贷是一类特殊的短期贷款，是指在贷款时不事先规定贷款期限，商业银行可以随款时不事先规定贷款期限，商业

8、银行可以随时通知客户要求还款，客户也可以随时归还时通知客户要求还款，客户也可以随时归还的贷款。的贷款。灵活性很强，通常用于商业银行分支机构灵活性很强，通常用于商业银行分支机构之间或总分行之间的资金调剂，也用于与其之间或总分行之间的资金调剂，也用于与其他金融机构（如证券公司或投资银行）之间他金融机构（如证券公司或投资银行）之间的资金往来。的资金往来。（2 2）中期贷款：）中期贷款：贷款期限在贷款期限在1 1年以上（不含年以上（不含1 1年）年）5 5年年以下（含以下（含5 5年）的贷款。中期贷款是指期限在年）的贷款。中期贷款是指期限在1 1年以年以上（含上（含1 1年）、年）、5 5年以下的贷款

9、。这类贷款通常包括年以下的贷款。这类贷款通常包括企业技术更新和改造贷款、企业并购融资，也包括企业技术更新和改造贷款、企业并购融资，也包括相当部分的消费者贷款等。中期贷款可以获得比短相当部分的消费者贷款等。中期贷款可以获得比短期贷款更稳定的现金流。期贷款更稳定的现金流。（3 3）长期贷款：）长期贷款：贷款期限在贷款期限在5 5年（不含年（不含5 5年）以上的年）以上的贷款。主要包括项目贷款、不动产抵押贷款、基本贷款。主要包括项目贷款、不动产抵押贷款、基本建设贷款、科技开发贷款等。这类贷款期限长、流建设贷款、科技开发贷款等。这类贷款期限长、流动性差，风险也相对较大，利率相对较高。动性差，风险也相对

10、较大，利率相对较高。按贷款期限划分贷款种类时，还应该了解以下几个概念：按贷款期限划分贷款种类时，还应该了解以下几个概念：一是贷款期限：一是贷款期限：贷款限期根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款限期根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。，并在借款合同中载明。自营贷款期限最长一般不得超过自营贷款期限最长一般不得超过1010年，超过年，超过1010年应年应当报中国人民银行备案。票据贴现的贴现期限最长当报中国人民银行备案。票据贴现的贴现期限最长不得超过不得超过6 6个月，贴现期限为从贴现之日

11、到票据到期个月，贴现期限为从贴现之日到票据到期日止。日止。二是贷款展期：二是贷款展期：不能按期归还贷款的，借款人应当在贷不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。是否展期由款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。是否展期由贷款人决定。贷款人决定。申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期的，还应当申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期的，还应当由保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明。已由保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明。已有约定的，按照约定执行。有约定的，按照约定执行。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期

12、期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过款展期期限累计不得超过3 3年。年。国家另有规定者除外。借款人未申请展期或申请展期国家另有规定者除外。借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。账户。三是贷款利率的确定：三是贷款利率的确定：贷款人应当按照中国人民银贷款人应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定每笔贷款利率行规定的贷款利率的上下限，确定每笔贷款利率，并在借款合同中载明。，并在借款合同中载明。四是贷款利息的计收：四是贷款利息的计收：贷款

13、人和借款人应当按借款贷款人和借款人应当按借款合同和中国人民银行有关计息规定按期计收或交合同和中国人民银行有关计息规定按期计收或交付利息。贷款的展期期限加上原期限达到新的利付利息。贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。逾期贷款按规定计收罚息。期限档次利率计收。逾期贷款按规定计收罚息。五是贷款的贴息：五是贷款的贴息：根据国家政策，为了促进某些产业和地区根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。对有关部门经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。对有关部门贴息的贷款，承办

14、银行应当自主审查发放，并根据贴息的贷款，承办银行应当自主审查发放，并根据贷款贷款通则通则有关规定严格管理。有关规定严格管理。六是贷款停息、减息、缓息和免息：六是贷款停息、减息、缓息和免息：除国务院决定外，任何除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应当根据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减当根据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息。息、缓息和免息。以贷款期限为标准划分贷款的种类，一方面有利于银行监控以贷款期限为标准划分贷款的种类，一方面有利于银行监控贷款的流动性和资金的周转情况，使银行

15、的贷款资产保持贷款的流动性和资金的周转情况，使银行的贷款资产保持合理的期限结构，避免陷入流动性风险；另一方面，也有合理的期限结构，避免陷入流动性风险；另一方面，也有利于银行按资金偿还期限的长短安排贷款顺序，以控制信利于银行按资金偿还期限的长短安排贷款顺序，以控制信贷资金的风险。贷资金的风险。3.3.按贷款担保方式划分按贷款担保方式划分 （1 1）信用贷款：）信用贷款：信用贷款是指还款仅凭借款人的信用，不信用贷款是指还款仅凭借款人的信用，不需要任何担保品或保证人担保的贷款，一般适用于经营情需要任何担保品或保证人担保的贷款，一般适用于经营情况良好、经济实力雄厚、业务往来时间较长且信誉度较高况良好、

16、经济实力雄厚、业务往来时间较长且信誉度较高的企业。的企业。（2 2）票据贴现：）票据贴现：系指贷款人以购买借款人未到期商业票据系指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款，一般情况下，票据贴现的贷款期限在的方式发放的贷款，一般情况下，票据贴现的贷款期限在1 1年以内。年以内。（3 3）担保贷款：）担保贷款：担保贷款是以特定的财产作为还款保证的担保贷款是以特定的财产作为还款保证的贷款，如果借款人到期不履行债务，银行有权处理用作担贷款，如果借款人到期不履行债务，银行有权处理用作担保的财产，然后把所得的资金用来优先偿还贷款。保的财产，然后把所得的资金用来优先偿还贷款。可分为保证贷款、抵押贷款

17、、质押贷款。可分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。保证贷款：保证贷款：指以第三人承诺在借款人指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按规定承担连不能偿还贷款本息时，按规定承担连带责任而发放的贷款。保证人为借款带责任而发放的贷款。保证人为借款提供的贷款担保为不可撤销的全额连提供的贷款担保为不可撤销的全额连带责任保证，也就是指贷款合同内规带责任保证，也就是指贷款合同内规定的贷款本息和由贷款合同引起的相定的贷款本息和由贷款合同引起的相关费用。保证人还必须承担由贷款合关费用。保证人还必须承担由贷款合同同引发的所有连带民事责任。引发的所有连带民事责任。抵押贷款抵押贷款：指借款者以一定的抵押品作为物品保证

18、指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得的贷款。抵押品通常包括有价证券、国向银行取得的贷款。抵押品通常包括有价证券、国债券、各种股票、房地产、以及货物的提单、栈单债券、各种股票、房地产、以及货物的提单、栈单或其他各种证明物品所有权的单据。贷款到期，借或其他各种证明物品所有权的单据。贷款到期，借款者必须如数归还，否则银行有权处理器抵押品，款者必须如数归还，否则银行有权处理器抵押品，作为一种补偿。作为一种补偿。根据抵押品的范围，大致可以分为六类：根据抵押品的范围，大致可以分为六类：（1 1）存货抵押，又称商品抵押，指用工商业掌握的各种货物）存货抵押，又称商品抵押，指用工商业掌握的各种货物，包括

19、商品、原材料，在制品和制成品抵押，向银行申请贷，包括商品、原材料，在制品和制成品抵押，向银行申请贷款。款。（2 2）客账抵押，是客户把应收账款作为担保取得短期贷款。）客账抵押，是客户把应收账款作为担保取得短期贷款。（3 3）证券抵押，以各种有价证券如：股票、汇票、期票、存）证券抵押，以各种有价证券如：股票、汇票、期票、存单、债券等作为抵押，取得短期贷款。单、债券等作为抵押，取得短期贷款。（4 4）设备抵押，以机械设备、车辆、船舶等作为担保向银行）设备抵押，以机械设备、车辆、船舶等作为担保向银行取得定期贷款。取得定期贷款。（5 5）不动产抵押，即借款人提供如：土地、房屋等不动产抵）不动产抵押，即

20、借款人提供如：土地、房屋等不动产抵押，取得贷款。押，取得贷款。（6 6）人寿保险单抵押，是指在保险金请求权上设立抵押权，）人寿保险单抵押，是指在保险金请求权上设立抵押权，它以人寿保险合同的退保金为限额，以保险单为抵押，对被它以人寿保险合同的退保金为限额，以保险单为抵押，对被保险人发放贷款。保险人发放贷款。质押贷款：质押贷款：贷款人以借款人或第三人的动贷款人以借款人或第三人的动产或权利为质押物发放的贷款。可作为质产或权利为质押物发放的贷款。可作为质押的质物包括：国库券（国家有特殊规定押的质物包括：国库券（国家有特殊规定的除外），国家重点建设债券、金融债券的除外），国家重点建设债券、金融债券、AA

21、AAAA级企业债券、储蓄存单等有价证券。级企业债券、储蓄存单等有价证券。抵押与质押的区别抵押与质押的区别抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供的财产抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷款形式；的占有现状，仅以此作为担保物的贷款形式；质押贷款是指债务人或第三人将其动产或权利凭证质押贷款是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款担保的贷款形移交借款银行占有，并以此作为贷款担保的贷款形式。式。4 4按贷款质量划分按贷款质量划分 一般采取一般采取“五级制五级制”正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷

22、款、损失贷款损失贷款 次级贷款也叫次级借贷（次级贷款也叫次级借贷（subprime lendingsubprime lending），），是为信用评级较差、无法从正常渠道获得贷款的人是为信用评级较差、无法从正常渠道获得贷款的人所提供的贷款所提供的贷款 次级贷款的利率一般较正常贷款为高次级贷款的利率一般较正常贷款为高5 5按贷款用途划分按贷款用途划分（1 1）工商业贷款：补充工业和商业企业的流动资金的贷款）工商业贷款：补充工业和商业企业的流动资金的贷款，一般为短期贷款，通常为，一般为短期贷款，通常为6 6个月，最多不超过个月，最多不超过1 1年，但也年，但也有少量中长期贷款。这类贷款是商业银行贷

23、款的主要组成有少量中长期贷款。这类贷款是商业银行贷款的主要组成部分，一般占贷款总额的部分，一般占贷款总额的1/31/3以上以上（2 2）农业贷款：农业贷款是商业银行发放的与农业生产有）农业贷款：农业贷款是商业银行发放的与农业生产有关的货款。在银行贷款组合中，农业贷款有明显的政策性关的货款。在银行贷款组合中，农业贷款有明显的政策性，不完全是纯商业行为，不完全是纯商业行为（3 3）金融机构贷款：金融机构贷款是指商业银行对往来银）金融机构贷款：金融机构贷款是指商业银行对往来银行、投资银行、外国银行、财务公司或其他金融机构发放行、投资银行、外国银行、财务公司或其他金融机构发放的贷款，一般通过规定贷款额

24、度或签订贷款协议进行贷款的贷款，一般通过规定贷款额度或签订贷款协议进行贷款（4 4）消费贷款：亦称）消费贷款：亦称“消费者贷款消费者贷款”。对消费者个人贷放。对消费者个人贷放的、用于购买耐用消费品或支付各种费用的贷款。这种贷的、用于购买耐用消费品或支付各种费用的贷款。这种贷款能使消费者在有财力付款前，提前享受商品和劳务的愿款能使消费者在有财力付款前，提前享受商品和劳务的愿望得到满足。望得到满足。（5 5）不动产贷款：不动产贷款是为贷给借款人用于建造房）不动产贷款：不动产贷款是为贷给借款人用于建造房屋和开发土地或以农田和住房为担保的贷款。屋和开发土地或以农田和住房为担保的贷款。不动产贷款有三类：

25、不动产贷款有三类：第一类是直接不动产贷款。指由商业银行直接贷第一类是直接不动产贷款。指由商业银行直接贷给借款人用于购置不动产用的贷款。给借款人用于购置不动产用的贷款。第二类是间接不动产贷款。指不直接发放贷款给第二类是间接不动产贷款。指不直接发放贷款给不动产的最后购买者，而是通过其他金融机构所不动产的最后购买者，而是通过其他金融机构所发放的不动产贷款。发放的不动产贷款。第三类是其他不动产贷款。比如商业银行为其他第三类是其他不动产贷款。比如商业银行为其他借款人代办、出借和抵押的贷款，或者商业银行借款人代办、出借和抵押的贷款，或者商业银行通过其信托部门的业务活动，间接经营不动产贷通过其信托部门的业务

26、活动，间接经营不动产贷款等。款等。6 6、其他分类、其他分类 （1 1）按照金额划分为批发贷款、零售贷款和银团贷款等；）按照金额划分为批发贷款、零售贷款和银团贷款等；（3 3）按照偿还方式的分期偿还贷款和一次性偿还贷款；）按照偿还方式的分期偿还贷款和一次性偿还贷款；（3 3）按照融资方式有租赁融资、贸易融资、供应链融资等。）按照融资方式有租赁融资、贸易融资、供应链融资等。向不同的借款人、以不同的方式、期限、担保等发放的向不同的借款人、以不同的方式、期限、担保等发放的贷款在贷款标准、贷款定价以及贷款管理方面都有不少的差贷款在贷款标准、贷款定价以及贷款管理方面都有不少的差异，因此对商业贷款的种类进

27、行细分，有利于商业银行根据异，因此对商业贷款的种类进行细分，有利于商业银行根据不同贷款的特点分别制定不同的贷款政策，合理安排贷款结不同贷款的特点分别制定不同的贷款政策，合理安排贷款结构，提高贷款的收益与安全性。构，提高贷款的收益与安全性。三、贷款组合三、贷款组合1.1.贷款种类的选择贷款种类的选择 考虑两个基本因素：考虑两个基本因素：收益和风险收益和风险 风险分类：风险分类：按风险来源：借款人、银行内部、经验环境按风险来源：借款人、银行内部、经验环境 按风险原因：信用、利率、资本、流动性、经营、按风险原因：信用、利率、资本、流动性、经营、法律、信誉、国家以及转移风险法律、信誉、国家以及转移风险

28、 按风险性质：按风险性质：静态贷款风险和动态贷款风险静态贷款风险和动态贷款风险 按风险大小：高度、中度、低度按风险大小：高度、中度、低度 静态贷款风静态贷款风险险 贷款方式风险权数（一）贷款方式风险权数（一）贷款方式风险权数（二）贷款方式风险权数（二）2.2.贷款组合目的：贷款组合目的：最大程度地提高贷款发放的最大程度地提高贷款发放的收益，降低整体贷款风险收益，降低整体贷款风险3.3.各银行贷款组合结构存在较大差别的原因各银行贷款组合结构存在较大差别的原因 首要因素是特定的市场环境首要因素是特定的市场环境 银行的经营规模银行的经营规模 第二节第二节贷款政策与程序贷款政策与程序 一、贷款政策一、

29、贷款政策1.1.贷款原则：贷款原则：是指银行对贷款人发放贷款的基本准则，是银是指银行对贷款人发放贷款的基本准则，是银行和借款人必须共同遵守的行为准则，也是约束行和借款人必须共同遵守的行为准则，也是约束银银行贷款行贷款活动的行为规范。主要遵循安全性、效益性活动的行为规范。主要遵循安全性、效益性和和流动性流动性的原则。的原则。（1 1）评价借款人信用标准的）评价借款人信用标准的6C6C原则：原则：品德（品德（CharacterCharacter）能力（能力（CapacityCapacity）资本（资本（CapitalCapital）担保担保(Collateral)(Collateral)经营环境经

30、营环境(Condition)(Condition)事业的连续性（事业的连续性（ContinuityContinuity（2 2）LAPPLAPP原则：原则：流动性（流动性（LiquidityLiquidity）活动性（活动性（ActivityActivity）盈利性（盈利性（ProfitabilityProfitability）潜力（潜力（PotentialitiesPotentialities）（3 3）5P5P：借款人（借款人（peoplepeople）借款目的（借款目的（purposepurpose）偿还能力（偿还能力（paymentpayment）保护措施保护措施(protection

31、)(protection)和展望和展望(perspective)(perspective)1.依法贷款的原则依法贷款的原则2.遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则3.遵循公平竞争、密切协作的原则遵循公平竞争、密切协作的原则4.安全性、流动性、效益性原则安全性、流动性、效益性原则5.区别对待，择优支持原则区别对待，择优支持原则国内评级通常主张信用状况的五性分析国内评级通常主张信用状况的五性分析即安全性即安全性（InsuranceInsurance）、收益性（）、收益性（ProfitabilityProfitability）、成长性）、成长性（Potential

32、itiesPotentialities）、流动性（）、流动性（LiquidityLiquidity）、生产性）、生产性（ReducibilityReducibility）。）。二、贷二、贷款政策款政策 1.1.定义：定义：贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称。商业银行的贷款政策由于其经程序的总称。商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别。同而各有差别。尤纳斯完全颠覆传统商业银行的信贷哲学尤纳斯完全颠覆

33、传统商业银行的信贷哲学 ：“从第一天我们就清楚，在我们的体系中不会有司从第一天我们就清楚，在我们的体系中不会有司法强制的余地，我们从来不会用法律来解决我们的法强制的余地，我们从来不会用法律来解决我们的偿付问题，不会让律师或任何外人卷进来。偿付问题，不会让律师或任何外人卷进来。”孟加拉乡村银行的基本假设是，每一个借款者都是孟加拉乡村银行的基本假设是，每一个借款者都是诚实的。诚实的。“我们确信，建立银行的基础应该是对人我们确信，建立银行的基础应该是对人类的信任，而不是毫无意义的纸上合同。孟加拉乡类的信任，而不是毫无意义的纸上合同。孟加拉乡村银行的胜败，会取决于我们的人际关系的力量。村银行的胜败，会

34、取决于我们的人际关系的力量。”孟加拉格莱珉银行推广的小额信贷是一种小额、孟加拉格莱珉银行推广的小额信贷是一种小额、短期的信贷方式，不需要客户提供任何担保，贷短期的信贷方式，不需要客户提供任何担保，贷款资金直接发到贷款客户手中款资金直接发到贷款客户手中,形成形成一套基于互信一套基于互信、责任、参与及创造力的、责任、参与及创造力的银行制度银行制度。其主要做法是：其主要做法是：“互助小组互助小组+贷款中心贷款中心”制度制度 顺序放贷顺序放贷+分期还款分期还款”制度制度“联系人联系人+定期会议定期会议”制度制度 “贷款者贷款者+存款者存款者+持股者持股者”的三位一体制度的三位一体制度 2.2.贷款政策

35、的影响因素贷款政策的影响因素有关法律、法规和国家的财政、货币、产业政有关法律、法规和国家的财政、货币、产业政策策服务地区的经济条件和经济周期服务地区的经济条件和经济周期银行的资本充足性及负债结构银行的资本充足性及负债结构银行的风险意识及风险控制能力银行的风险意识及风险控制能力银行贷款人员的素质银行贷款人员的素质国务院国务院促进产业结构调整暂行规定促进产业结构调整暂行规定和和产业结构产业结构调整指导目录调整指导目录 （2005.122005.12）国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见济发展的若干意见（2005.2005.）银监会

36、制定银监会制定银行开展小企业贷款业务指导意见银行开展小企业贷款业务指导意见2005 2005 20082008年年1111月国家出台月国家出台扩大内需促进经济增长十大措扩大内需促进经济增长十大措施施 刺激经济计划刺激经济计划4 4万亿万亿1818万亿。万亿。20152015年年政府工作报告政府工作报告提出了提出了“支持居民自住和改善性住房支持居民自住和改善性住房需求需求”。3 3月，央行、住建部、银监会三部委联合发布房贷月，央行、住建部、银监会三部委联合发布房贷新政。新政。（二）微观贷款政策（二）微观贷款政策贷款业务发展战略贷款业务发展战略 透支授信限额透支授信限额 贷款的审批和管理程贷款的审

37、批和管理程序序 贷款审批的分级授贷款审批的分级授权权 信贷集中风险管理信贷集中风险管理政策政策 贷款的日常管理和催贷款的日常管理和催收政策收政策 贷款的期限和品种贷款的期限和品种结构结构 贷款的定价贷款的定价 对有问题贷款的管理对有问题贷款的管理 贷款发放的规模控贷款发放的规模控制制 贷款的担保政策贷款的担保政策 贷款分类制度贷款分类制度 关系人贷款政策关系人贷款政策 信贷档案的管理信贷档案的管理 呆账准备金政策和呆呆账准备金政策和呆账冲销账冲销 1.贷款业务的发展战略贷款业务的发展战略 是明确贷款的原则、贷款的区域、业务品种及希是明确贷款的原则、贷款的区域、业务品种及希望达到的规模速度；对贷

38、款业务的指导思想、发望达到的规模速度；对贷款业务的指导思想、发展领域等战略性规划。展领域等战略性规划。例例1 1 某银行在某银行在20042004年信贷政策中提出，企业贷年信贷政策中提出，企业贷款增长款增长1515，贷款规模达到，贷款规模达到40004000亿元；个人消亿元；个人消费贷款增长费贷款增长1010，规模达到，规模达到500500亿元，其中，亿元，其中，信用卡贷款增长信用卡贷款增长2020，市场占有率达到，市场占有率达到1010，贷款规模达到贷款规模达到100100亿元。亿元。2.2.某二级分行某二级分行20062006年信贷管理工作意见年信贷管理工作意见：(1)(1)积极营销城建及

39、开发区基础设施建设项目。积极营销城建及开发区基础设施建设项目。(2)(2)继续力口大对电力、交通、石油化工、医药等传统优继续力口大对电力、交通、石油化工、医药等传统优势行业的信贷投放。势行业的信贷投放。(3)(3)加大优质制造业、新型制造业优质客户的投入。加大优质制造业、新型制造业优质客户的投入。(4)(4)努力增加对卫生医疗、教育等非生产流通领域的贷努力增加对卫生医疗、教育等非生产流通领域的贷款投放。重点国家级示范重点高中、省级重点中学、二甲款投放。重点国家级示范重点高中、省级重点中学、二甲(含含)以上医院中资产负债率低、现金流量大、市场占有率以上医院中资产负债率低、现金流量大、市场占有率高

40、的信贷客户。高的信贷客户。(5 (5）在控制风险的基础上，迅速做大建筑业市场。）在控制风险的基础上，迅速做大建筑业市场。（6 6）积极拓展物流、商贸领域贷款。五金城、医药城、）积极拓展物流、商贸领域贷款。五金城、医药城、不锈钢交易市场等商贸集散地。不锈钢交易市场等商贸集散地。2.2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分 工作规程：工作规程：调查评估人员调查评估人员贷前的推销、调查及信用分析；贷前的推销、调查及信用分析；贷款审查人员贷款审查人员接受贷款申请后的评估、审查接受贷款申请后的评估、审查 及贷款的发放；及贷款的发放；贷款检查人员贷款检查人员贷后的监督检查及风险检测贷后的监督检查及

41、风险检测 到贷款的收回到贷款的收回 贷款的审批制度：贷款的审批制度：审贷分离与分级审批制度审贷分离与分级审批制度 分级授权分级授权MPTMPT 银行对每位有权审批贷款的人员或组织规定了相应银行对每位有权审批贷款的人员或组织规定了相应的贷款品种和最高贷款限额，的贷款品种和最高贷款限额，分级授权通常包括三分级授权通常包括三个层次：个层次：一般信贷员审批授权一般信贷员审批授权 贷款委员会或高级管理层审批授权贷款委员会或高级管理层审批授权 董事会审批授权。董事会审批授权。固定资产的购建在总行下达的固定资产购建指标固定资产的购建在总行下达的固定资产购建指标内集中管理，限额内自主审批（一类行内集中管理，限

42、额内自主审批（一类行200200万元以万元以下，二类行下，二类行150150万元以下，三类行万元以下，三类行100100万元以下，万元以下，四类行四类行8080万元以下）；万元以下）；基础设施建设在总行切块下达的专项费用指标内基础设施建设在总行切块下达的专项费用指标内集中管理；集中管理；辖内坏帐准备金的集中提取和管理（全行呆帐准辖内坏帐准备金的集中提取和管理（全行呆帐准备金由总行集中提取和管理），计划单列市分行备金由总行集中提取和管理），计划单列市分行的辖内固定资产折旧的集中提取和管理；的辖内固定资产折旧的集中提取和管理；辖内辖内“在建工程在建工程”的集中管理；的集中管理；中国建设银行法人授权

43、书中的其他财务管理权限中国建设银行法人授权书中的其他财务管理权限。中国建行总行对一级分行的管理中国建行总行对一级分行的管理 在预拨费用指标管理的基础上，实行转授权，转在预拨费用指标管理的基础上，实行转授权，转授的权力不得超过总行授予的权力。计划单列市授的权力不得超过总行授予的权力。计划单列市分行对其分支机构原则上不实行财务收支自主管分行对其分支机构原则上不实行财务收支自主管理，而采取送审制等管理形式。理，而采取送审制等管理形式。省级分行所属的县（市）支行固定资产折旧统一省级分行所属的县（市）支行固定资产折旧统一由二级分行集中提取和管理。由二级分行集中提取和管理。一级分行对二级分行的管理一级分行

44、对二级分行的管理二级分行对县（市）支行的管理二级分行对县（市）支行的管理二级分行可依据其对县（市）支行的分类，决定对二级分行可依据其对县（市）支行的分类，决定对县（市）支行的财务管理方法（二级分行的城区机县（市）支行的财务管理方法（二级分行的城区机构主要按二类县（市）支行进行管理）。构主要按二类县（市）支行进行管理）。3.3.贷款发放的规模比率控制贷款发放的规模比率控制 用一系列的指标来衡量贷款规模是否合适用一系列的指标来衡量贷款规模是否合适贷款存款比率贷款存款比率 不得超过不得超过 75%75%贷款资本比率贷款资本比率 不得低于不得低于8%8%单个企业贷款比率（与资本金比）单个企业贷款比率（

45、与资本金比）最大客户贷款余额低于银行资本金的最大客户贷款余额低于银行资本金的1 1%；最大最大1010家贷款余额加总不超过银行资本金的家贷款余额加总不超过银行资本金的50%50%中长期贷款比率：中长期贷款比率：一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项一年期以上的各项存款余额存款余额的的比率比率 低于低于120%120%4.4.贷款的担保政策贷款的担保政策明确担保的方式明确担保的方式规定抵押品的鉴定评估的方法与程序规定抵押品的鉴定评估的方法与程序确定贷款与抵押品价值的比率：一般为确定贷款与抵押品价值的比率：一般为60%-80%60%-80%确定担保人的资格和还款能

46、力的评估方法与程序确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序5.贷款档案的管理政策贷款档案的管理政策贷款档案包括：法律文件、信贷文件、还款记贷款档案包括：法律文件、信贷文件、还款记录录明确档案的责任人；保管地点；存档、借阅及明确档案的责任人；保管地点；存档、借阅及检查制度检查制度 6.6.贷款的日常管理和催收政策贷款的日常管理和催收政策 贷后保持联系，定期与不定期走访借款人，进贷后保持联系，定期与不定期走访借款人，进行信贷分析行信贷分析 贷款回收催收制度：到期前书面通知还款贷款回收催收制度：到期前书面通知还款7.贷款的程序：贷款的程序：贷款申请、贷款调查贷款申请、贷款调查对借款人的信用评估对借

47、款人的信用评估贷款审批、借款合同的签订与担保贷款审批、借款合同的签订与担保贷款发放、贷款的回收贷款发放、贷款的回收贷款程序及操作中的一些关键问题贷款程序及操作中的一些关键问题 贷前贷前 贷时贷时 贷后贷后(1)(1)贷 前贷 前调查调查 客户借款申请客户借款申请外部环境外部环境项目前景分析项目前景分析(4)(4)贷 款贷 款审批审批主管信贷人员主管信贷人员高级经理人员高级经理人员分级审批制度分级审批制度(7)(7)日 常日 常管理管理数据资料数据资料合同契约合同契约担保品担保品信用审查信用审查(2)(2)信 贷信 贷分析分析 用途用途行业行业管理水平管理水平数据资料数据资料(5)(5)起 草起

48、 草文件文件法律合同文本法律合同文本贷款文件审查贷款文件审查检验担保品检验担保品自动放弃条款自动放弃条款其他其他(8)(8)应变应变措施措施早期报警信号早期报警信号调整战略调整战略管理计划管理计划贷款重组贷款重组努力催收努力催收诉诸法律诉诸法律(3)(3)贷 款贷 款谈判谈判还款条件还款条件合同契约合同契约担保条件担保条件(6)(6)拨 付拨 付贷款贷款凭证有效凭证有效贷款文件得以执行贷款文件得以执行(9)(9)贷 款贷 款偿还偿还本金全部偿还本金全部偿还利息全部收到利息全部收到四、贷款决策程序四、贷款决策程序1.1.贷款决策：贷款决策：是在对贷款项目及其借款企业是在对贷款项目及其借款企业全面

49、综合评价的基础上进行的，银行贷款全面综合评价的基础上进行的，银行贷款决策是决策是商业银行商业银行经营管理的核心问题。经营管理的核心问题。2.2.贷款决策影响因素：贷款决策影响因素：（1 1）信息不对称：）信息不对称：外部信息可能对审批决策引外部信息可能对审批决策引发的风险发的风险 ；银行前后台内部信息不对称存在的；银行前后台内部信息不对称存在的决策风险决策风险 ；信息来源缺失、手段落后产生的决；信息来源缺失、手段落后产生的决策风险策风险 。（2 2）信贷营销冲动）信贷营销冲动 拓展市场、创新品种、抢占份额时，基拓展市场、创新品种、抢占份额时，基层行就容易引发信贷投放冲动，产生重市层行就容易引发

50、信贷投放冲动，产生重市场份额轻资产质量，重短期目标轻长远规场份额轻资产质量，重短期目标轻长远规划的粗放性经营的作法划的粗放性经营的作法（3 3）信贷授权制度与品种管理不配套）信贷授权制度与品种管理不配套 银行承兑汇票业务银行承兑汇票业务 、新开发的信贷品、新开发的信贷品种，如应收账质押、公路收费权质押贷款种，如应收账质押、公路收费权质押贷款 3.3.贷款的决策程序贷款的决策程序贷款申请贷款申请对借款人的信用等级评估对借款人的信用等级评估贷款审查、审批贷款审查、审批签订借款合同签订借款合同贷款发放贷款发放贷后检查贷后检查：贷款收回和不良贷款的处置贷款收回和不良贷款的处置贷款资料整理归档贷款资料整