银行内控合规管理课件.pptx

1、银行内控合规管理10/29/20221合合规风险与操作风险的关系规风险与操作风险的关系区别合规风险操作风险风险诱因较为单一，较为单一，仅是仅是“违规违规”。产生在高层产生在高层较为复杂较为复杂基层基层如内部欺诈；外部欺诈；雇员活动和工作场所如内部欺诈；外部欺诈；雇员活动和工作场所的安全问题；客户、产品和业务活动的安全问的安全问题；客户、产品和业务活动的安全问题；银行维系经营的实物资产损坏；业务中断题；银行维系经营的实物资产损坏；业务中断和系统错误；行政、交付和过程管理等。和系统错误；行政、交付和过程管理等。关注的重点侧重制度和政策的完善有侧重制度和政策的完善有效性效性侧重业务流程的执行侧重业务

2、流程的执行管理主要手段新规传导、持续监测、与新规传导、持续监测、与部门协作动态评估等部门协作动态评估等内控自查、主要风险指标监控、操作性风险资内控自查、主要风险指标监控、操作性风险资本计算、业务持续性计划管理、外包管理、新本计算、业务持续性计划管理、外包管理、新产品审批等产品审批等部门责部门责任划分任划分1、合规风险管理责任体系三道防线2、合规制度体系3、合规管理流程风险的识别、评估与防范4、合规风险内控预警5、合规风险案件报告6、合规风险的监控与考核7、合规文化（理念、培训）8、合规的外部监管一一、合规管理工作内容合规管理工作内容二、内控基本制度内容 【授权控制】【不相容职责分离制度】【人员

3、轮换及高管交流制度】【强制休假制度】【亲属回避制度】【会计系统控制】【财产保护控制】【绩效考评控制】【法律事务管理控制】【信息资料保管控制】【重大事项报告制度】【重大风险预警和突发事件应急处理机制】三、主要业务内控重点措施1 1、授信业务授信业务（具体包括）【统一授信管理】【信用评级】客户信用等级评定制度，建立信用评级体系【授信决策与审批机制】【授信前调查】【授信审查】【放款审核】【授信后管理】【关联方的授信】【贷款风险分类及资产质量监测分析】【不良贷款清收和处置】52 2、资金业务、资金业务【资金的调拨资金的调拨】【】【资金交易管理资金交易管理】【】【资金交易风险评估和控制系统资金交易风险评

4、估和控制系统】【资金交易员管理资金交易员管理】【】【资金交易风险和市值报告制度资金交易风险和市值报告制度】【代客资金业务代客资金业务】【】【资金业务新产品开发和经营资金业务新产品开发和经营】【】【资金业务风险责任制资金业务风险责任制】主要措施：1 1）资金的调出调入要有真实的业务背景，严格按授权操作，及时登记台账。）资金的调出调入要有真实的业务背景，严格按授权操作，及时登记台账。2 2）明确规定资金业务最大交易限额（单笔）明确规定资金业务最大交易限额（单笔、累计）、损失限额、交易止损点。累计）、损失限额、交易止损点。3 3）经营网点不应开展任何未设权限的资金交易和未经授权的新业务。）经营网点不

5、应开展任何未设权限的资金交易和未经授权的新业务。4 4）办理代客资金业务时，向客户充分揭示风险，获取履约保证，明确在市场变化情况）办理代客资金业务时，向客户充分揭示风险，获取履约保证，明确在市场变化情况下客户违约的处理办法和措施。下客户违约的处理办法和措施。5 5）明确规定各个部门、岗位的资金业务风险责任：）明确规定各个部门、岗位的资金业务风险责任：前台资金交易员前台资金交易员承担越权交易、虚假交易责任，承担越权交易、虚假交易责任，并对未执行止损规定形成的损失负责。并对未执行止损规定形成的损失负责。中台监控人员中台监控人员承担对资金交易员越权交易报告的责任，承担对资金交易员越权交易报告的责任，

6、并对风险报告失准和监控不力负责。并对风险报告失准和监控不力负责。后台结算人员后台结算人员对结算的操作风险负责。对结算的操作风险负责。高级管理层高级管理层对资金交易出现的重大损失承担相应的责任。对资金交易出现的重大损失承担相应的责任。63 3、存款及柜台业务、存款及柜台业务【账户管理】对账户开立、变更和撤销的情况定期进行检查，防止存款人出租、出借账户和利用存款账户从事违法活动。对每日营业终了当天的票据当天入账，对发现的错账和未提出的票据或退票，履行内部审批、登记手续。【严格划分银行和客户的行为界限】银行工作人员在没有与客户签订合法合作协议的前提下，不得代办应由客户填写的会计凭证；会计凭证传递内部

7、进行，不得由客户代为传递；会计人员、上门结算服务人员不得越权代客户办理业务。【现金和重要凭证管理】现金收付、贵金属、重空凭证和有价单证 严格执行入库、登记、领用的手续，定期盘点查库，正确、及时处理损益。【对账制度】银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，明确规定：对账频率、对账对象、可参与对账d人员。7【印、押、证的保管】严格执行“印、押、证”三分管制度。使用和保管密押的人员保持相对稳定，人员变动应当经主管领导批准，并办好交接和登记手续。人员离岗，“印、押、证”应当落锁入柜，妥善保管。柜台人员的名章、操作密码、身份识别卡等应当实行个人负责制，妥善保管。【预留印章管

8、理】应当严格管理预留签章和存款支付票据，提高对签章、票据真伪的甄别能力，并利用计算机技术，加大预留签章管理的科技含量，防止诈骗活动。【重要场所及守护人员的控制】金库、保险柜和安全防范系统装备水平达到规定标准。严格执行现金出入库、调拨、押运、交接和查库等岗位人员的职责、交接制度。坚持双人管库、双人调款、双人押运、双人守库及库款查验制度。84 4、中间业务、中间业务【代理业务的内部控制】应当设立专户核算代理资金，完善代理资金拨付、回收、核对等手续，防止代应当设立专户核算代理资金，完善代理资金拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，专款专用。理资金被挤占挪用，专款专用。(代发工资、代发补贴、

9、受托支付等）代发工资、代发补贴、受托支付等）遵循银行不垫款的原则，审查代理资金支付，按照代理协议办理资金划转手续，遵循银行不垫款的原则，审查代理资金支付，按照代理协议办理资金划转手续，不介入委托人与其他人的交易纠纷。不介入委托人与其他人的交易纠纷。严格按照会计制度正确核算和确认各项代理业务收入，坚持收支两条线，防止严格按照会计制度正确核算和确认各项代理业务收入，坚持收支两条线，防止代理收入被截留或挪用。代理收入被截留或挪用。押品管理建立回避制度、流程化管理【咨询顾问业务的内部控制】坚持诚实信用原则，确保客户对象、业务内容的合法性和合规性，对提供给客坚持诚实信用原则，确保客户对象、业务内容的合法

10、性和合规性，对提供给客户的信息的真实性、准确性负责，并承担为客户保密的责任。户的信息的真实性、准确性负责，并承担为客户保密的责任。【保管箱业务的内部控制】开办保管箱业务，应当在场地、设备和处理软件等方面符合国家标准，对用开办保管箱业务，应当在场地、设备和处理软件等方面符合国家标准，对用户身份进行核验确认。户身份进行核验确认。制定进入保管场地和开启保管箱制定进入保管场地和开启保管箱 的业务操作规范与流程（双人出入、陪同出的业务操作规范与流程（双人出入、陪同出入）入）明确要求租用人不得在保管箱内存放违禁物品，防止利用银行场地保管非法物明确要求租用人不得在保管箱内存放违禁物品，防止利用银行场地保管非

11、法物品。品。9【银行卡业务的内部控制】发卡业务方面：发卡业务方面：借记卡借记卡按照实名制规定开立账户（包括身份识别）。按照实名制规定开立账户（包括身份识别）。贷记卡贷记卡在全行统一授信管理原则下，建立客户信用评价标准和方法，在全行统一授信管理原则下，建立客户信用评价标准和方法，对申请人信用评级，确定信用额度，并严格按照授权等级进行审批。对申请人信用评级，确定信用额度，并严格按照授权等级进行审批。受理银行卡业务（存取款或转帐）方面：受理银行卡业务（存取款或转帐）方面：对银行卡资金交易设置必要的监控措施：对银行卡资金交易设置必要的监控措施：交易方式：现金、转账、挂失、紧急取现、应急服务、网上、交易

12、方式：现金、转账、挂失、紧急取现、应急服务、网上、ATMATM 监控措施：大额、可疑交易监控措施：大额、可疑交易业务禁止、限制、报告制度，业务禁止、限制、报告制度，防止持卡人利用银行卡进行违法活动。防止持卡人利用银行卡进行违法活动。对贷记卡持卡人的透支行为建立有效的监控机制：对贷记卡持卡人的透支行为建立有效的监控机制：透支催收责任制度，透支催收责任制度，透支系统监控机制透支系统监控机制业务处理系统应具有实时监督、超额控制、异常交易业务处理系统应具有实时监督、超额控制、异常交易止付等功能，并实现催收透支的计算机管理。止付等功能，并实现催收透支的计算机管理。定期与贷记卡持卡人对账制度，严格管理透支

13、款项，切实防范恶意透支等风险定期与贷记卡持卡人对账制度，严格管理透支款项，切实防范恶意透支等风险银行卡内部管理方面：银行卡内部管理方面：内部交接手续制约机制内部交接手续制约机制 重要凭证、银行卡、客户密码、止付名单、技术档案等重要资料传递与存放管理。重要凭证、银行卡、客户密码、止付名单、技术档案等重要资料传递与存放管理。对银行卡特约商户管理机制对银行卡特约商户管理机制 明确操作流程和处理手续，按照规定标准收取手续费；明确操作流程和处理手续，按照规定标准收取手续费；审核特约商户的资信、商户的交易状况跟踪，避免用卡套现；审核特约商户的资信、商户的交易状况跟踪，避免用卡套现；特约商户的经营风险或操作

14、过失的应急和防范措施。特约商户的经营风险或操作过失的应急和防范措施。ATM ATM、CRSCRS管理管理 保险柜的钥匙和密码双人分管；保险柜的钥匙和密码双人分管；打卡机应单设机房放置，由专人负责操作打卡机应单设机房放置，由专人负责操作。10【电子银行业务的内部控制】审核授权制度审核授权制度 柜员管理、参数设置、客户注册（变更）、证书管理、落地指令处理等业务。柜员管理、参数设置、客户注册（变更）、证书管理、落地指令处理等业务。如，网上大额业务落地办理时，要与资金头寸管理部门进行沟通。如，网上大额业务落地办理时，要与资金头寸管理部门进行沟通。各类柜员岗位设置各类柜员岗位设置 操作权限和授权权限相互

15、分离，并建立明确的岗位职责。操作权限和授权权限相互分离，并建立明确的岗位职责。本人办理制度本人办理制度 电子银行注册及信息变更业务必须由本人到柜台办理，严禁他人代办。电子银行注册及信息变更业务必须由本人到柜台办理，严禁他人代办。电子银行客户证书管理电子银行客户证书管理 已制作未发放的电子银行客户证书应视为重空凭证核算管理。已制作未发放的电子银行客户证书应视为重空凭证核算管理。客户证书传递发放手续要严密，发放客户证书时必须验证领取人身份。客户证书传递发放手续要严密，发放客户证书时必须验证领取人身份。【基金托管与代销业务的内部控制】1）在人事、行政和财务上独立于基金管理人双方的管理人员不得相互兼职

16、。2）基金托管业务与基金代销业务相分离业务系统、业务资料均有效分离。3）托管基金资产与自营资产相分离，4）不同基金资产的相互独立对不同基金独立设账，分户管理，独立核算。5）基金销售人员合规运作的持续培训制度与行为规范的检查和监督制度。6）建立业务资料档案管理制度基金份额持有人的开户和有关资料,保存不少于十五年。7）保密制度不得泄漏投资人买卖、持有基金份额的信息或其他信息。【金融衍生业务的内部控制】应在总行授权批准后方可办理。通过总行进行询价、平盘和清算。敞口管理与风险控制由总行统一负责，未经总行批准，各网点不应保留交易敞口或自行对冲交易敞口。115 5、计划财务、计划财务【重大事项集体决策机制

17、】网点应成立大额支出审批委员会、招标采购委员会,根据权限职责对本网点大额财务支出、集中招标采购等重大事项进行审议，避免一支笔批钱的做法。【财务收支权责发生制核算原则进行控制】制定合理的财务审批权限，严禁越权、擅权审批。对应计、应提、应列、应摊、应并的财务收支必须按规定进行核算,确保损益真实、准确、完整，以避免隐瞒、虚造损益和截留收入或利润。营业费用支出严格控制在核定限额内，据实列支，避免费用挂账、以拨代支。【费用存款专户和业务周转金账户管理】未经上级行批准不应设立费用专户或业务周转金账户，避免多头开立费用专户。【固定资产管理控制】建立固定资产购建、领用、改造、维修、报废及实物盘点管理、残值入账

18、等各项内控管理制度;固定资产的处置评估应按照规定权限执行，避免资产损失。【大宗物品、工程和服务集中采购审批制度】集中采购金额起点、审批层级，应按授权规定进行。【纳税管理】设置专岗专人应及时办理税务登记，如实办理纳税申报，报送纳税资料（申报表、财务会计报表等），并在规定的期限内及时缴纳或者解缴税款。设立纳税监督核查岗。【统计管理】制定统计工作流程与分工职责 信息的采集、整理、披露，报表的编制、档案管理各环节职责明确，各司其责。建立统计资料管理制度 统计资料的审核、调(查)阅、交接、档案和保密等，防止商业机密的泄漏和相关资料的散失。实行数据质量的检查审计 制度 应对本行数据质量情况开展定期/不定期

19、的检查/审计，以避免虚假统计。126 6、计算机信息系统等业务内控重点措施、计算机信息系统等业务内控重点措施银行计算机信息系统全面控制体系银行计算机信息系统全面控制体系一般控制和应用控制。一般控制和应用控制。一般控制：组织与操作控制、软件开发与维护控制、硬件控制、安全控制等；一般控制：组织与操作控制、软件开发与维护控制、硬件控制、安全控制等；应用控制：输入控制、处理控制和输出控制等。应用控制：输入控制、处理控制和输出控制等。网点计算机信息系统控制应包括以下主要措施：人员组织：1 1）明确计算机信息系统管理人员与操作人员的岗位职责，各岗位之间相互制约、不）明确计算机信息系统管理人员与操作人员的岗

20、位职责，各岗位之间相互制约、不得相互兼任。得相互兼任。2 2）配备计算机安全管理人员，负责计算机系统的安全维护。）配备计算机安全管理人员，负责计算机系统的安全维护。3 3）计算机涉密人员调离时，必须移交全部技术资料及有关机密资源的介质，停止其）计算机涉密人员调离时，必须移交全部技术资料及有关机密资源的介质，停止其使用、维护和管理的权限，并及时更换密码信息。使用、维护和管理的权限，并及时更换密码信息。机房管理：1 1）对机房提供物理环境的安全保护、出入控制以及工作人员的活动控制。）对机房提供物理环境的安全保护、出入控制以及工作人员的活动控制。如，建立机房安全值班制度、机房出入登记审批制度，如，建

21、立机房安全值班制度、机房出入登记审批制度，对机房设备的使用人员设置授权制，对机房设备的使用人员设置授权制，严禁各种危险物品进入机房，并确保机房辅助设施的安全有效。严禁各种危险物品进入机房，并确保机房辅助设施的安全有效。2 2）机房）机房和营业网点和营业网点应有应有完备的计算机监控系统，确保计算机终端的正常使用完备的计算机监控系统，确保计算机终端的正常使用。13网点计算机信息系统控制应包括以下主要措施：设备与数据的安全：1 1）妥善保管电子门禁、视频监控录像系统的信息资料，确保计算机硬件、各种存储介质的物理安全。）妥善保管电子门禁、视频监控录像系统的信息资料，确保计算机硬件、各种存储介质的物理安

22、全。2 2）按工作性质划分对操作系统、数据库、网络、计算机设备、数据等的访问权限和授权管理。）按工作性质划分对操作系统、数据库、网络、计算机设备、数据等的访问权限和授权管理。3 3）实施用户管理和密码（口令）管理，严禁员工之间转让计算机系统的用户名或权限卡等用户信息。）实施用户管理和密码（口令）管理，严禁员工之间转让计算机系统的用户名或权限卡等用户信息。4 4）建立硬件设备的备份制度、定期维护制度及故障处理情况登记制度，规范硬件设备维护和维修工）建立硬件设备的备份制度、定期维护制度及故障处理情况登记制度，规范硬件设备维护和维修工作，保证硬件设备的正常运转。作，保证硬件设备的正常运转。5 5）通

23、讯设备及场所应设有明显标识，重要通讯设备和、通信线路、生产数据实行双备份，并异地存）通讯设备及场所应设有明显标识，重要通讯设备和、通信线路、生产数据实行双备份，并异地存放。放。6 6）建立计算机信息安全应急系统，制定详细的应急方案措施，定时监控记载系统、网络运行状况，）建立计算机信息安全应急系统，制定详细的应急方案措施，定时监控记载系统、网络运行状况，配备系统恢复措施，避免系统遭受意外破坏时，中断运行。配备系统恢复措施，避免系统遭受意外破坏时，中断运行。7 7）网络通讯软件应有加密措施，对网络设备、网络用户以及通讯资料要进行身份鉴别控制。有效防）网络通讯软件应有加密措施，对网络设备、网络用户以

24、及通讯资料要进行身份鉴别控制。有效防范外部系统的探测与攻击，防止泄密事件，确保交易安全。范外部系统的探测与攻击，防止泄密事件，确保交易安全。8 8）未经上级行批准，不应将行内网与外网直接连接。）未经上级行批准，不应将行内网与外网直接连接。9 9）通过认证、加密、内容过滤、入侵监测等技术手段，防止计算机病毒的侵入。）通过认证、加密、内容过滤、入侵监测等技术手段，防止计算机病毒的侵入。10 10）健全信息系统相关技术文档资料的管理制度，所有程序源代码、文档资料、业务数据等重要信息）健全信息系统相关技术文档资料的管理制度，所有程序源代码、文档资料、业务数据等重要信息的使用，必须经有权人批准，并保持足

25、够的监督和控制。的使用，必须经有权人批准，并保持足够的监督和控制。142022-10-2915四、内控评价内控缺陷认定（一）按照内控缺陷成因分类 设计缺陷 运行缺陷 （二）按照内控严重程度分类 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷五、失控问责追究五、失控问责追究（一）责任人认定（一）责任人认定间接责任人划分间接责任人划分具体职位具体职位机构案件防控第一责任人机构案件防控第一责任人董事长或理事长董事长或理事长机构经营管理责任人，包括：机构经营管理责任人，包括：高管人员：高管人员：1 1、主要负责人、主要负责人 主任（行长、总经理）主任（行长、总经理）2 2、分管负责人、分管负责人 副主任、副行长、副总经

26、理副主任、副行长、副总经理 3 3、相关负责人、相关负责人 负连带管理责任的高管人员：负连带管理责任的高管人员：监事长监事长副主任、副行长或副总经理，副主任、副行长或副总经理，其他间接责任人其他间接责任人中层管理人员和普通员工中层管理人员和普通员工（二）内部问（二）内部问责主要方式责主要方式1、纪律处分：、纪律处分：警告警告、记过、记大过、降级（职）、撤职、留用察看、记过、记大过、降级（职）、撤职、留用察看、开除开除2、经济、经济处罚处罚：扣减扣减绩效收入、赔偿经济损失等。绩效收入、赔偿经济损失等。3、其他、其他处罚处罚：1）批评教育：）批评教育：责令责令限期改正、责令书面检查、诫勉谈话、通报

27、批评；限期改正、责令书面检查、诫勉谈话、通报批评；2）组织处理：）组织处理：调离调离、停职、免职、责令辞职等；、停职、免职、责令辞职等；3）变更）变更劳动劳动关系关系 即即与案件责任人依法解除劳动合同。与案件责任人依法解除劳动合同。（三）监管处罚（三）监管处罚 以上以上方式可以并用方式可以并用。案件责任人员被撤职后，二年内不得安排担案件责任人员被撤职后，二年内不得安排担任同职（级）及以上职务。任同职（级）及以上职务。爱是什么？一个精灵坐在碧绿的枝叶间沉思。风儿若有若无。一只鸟儿飞过来，停在枝上，望着远处将要成熟的稻田。精灵取出一束黄澄澄的稻谷问道：“你爱这稻谷吗？”“爱。”“为什么？”“它驱赶

28、我的饥饿。”鸟儿啄完稻谷，轻轻梳理着光润的羽毛。“现在你爱这稻谷吗？”精灵又取出一束黄澄澄的稻谷。鸟儿抬头望着远处的一湾泉水回答：“现在我爱那一湾泉水，我有点渴了。”精灵摘下一片树叶，里面盛了一汪泉水。鸟儿喝完泉水，准备振翅飞去。“请再回答我一个问题，”精灵伸出指尖，鸟儿停在上面。“你要去做什么更重要的事吗？我这里又稻谷也有泉水。”“我要去那片开着风信子的山谷，去看那朵风信子。”“为什么？它能驱赶你的饥饿？”“不能。”“它能滋润你的干渴？”“不能。”爱是什么？一个精灵坐在碧绿的枝叶间沉思。风儿若有若无。一只鸟儿飞过来，停在枝上，望着远处将要成熟的稻田。精灵取出一束黄澄澄的稻谷问道：“你爱这稻谷

29、吗？”“爱。”“为什么？”“它驱赶我的饥饿。”鸟儿啄完稻谷，轻轻梳理着光润的羽毛。“现在你爱这稻谷吗？”精灵又取出一束黄澄澄的稻谷。鸟儿抬头望着远处的一湾泉水回答：“现在我爱那一湾泉水，我有点渴了。”精灵摘下一片树叶，里面盛了一汪泉水。鸟儿喝完泉水，准备振翅飞去。“请再回答我一个问题，”精灵伸出指尖，鸟儿停在上面。“你要去做什么更重要的事吗？我这里又稻谷也有泉水。”“我要去那片开着风信子的山谷，去看那朵风信子。”“为什么？它能驱赶你的饥饿？”“不能。”“它能滋润你的干渴？”“不能。”爱是什么？一个精灵坐在碧绿的枝叶间沉思。风儿若有若无。一只鸟儿飞过来，停在枝上，望着远处将要成熟的稻田。精灵取出

30、一束黄澄澄的稻谷问道：“你爱这稻谷吗？”“爱。”“为什么？”“它驱赶我的饥饿。”鸟儿啄完稻谷，轻轻梳理着光润的羽毛。“现在你爱这稻谷吗？”精灵又取出一束黄澄澄的稻谷。鸟儿抬头望着远处的一湾泉水回答：“现在我爱那一湾泉水，我有点渴了。”精灵摘下一片树叶，里面盛了一汪泉水。鸟儿喝完泉水，准备振翅飞去。“请再回答我一个问题，”精灵伸出指尖，鸟儿停在上面。“你要去做什么更重要的事吗？我这里又稻谷也有泉水。”“我要去那片开着风信子的山谷，去看那朵风信子。”“为什么？它能驱赶你的饥饿？”“不能。”“它能滋润你的干渴？”“不能。”爱是什么？一个精灵坐在碧绿的枝叶间沉思。风儿若有若无。一只鸟儿飞过来，停在枝上

31、，望着远处将要成熟的稻田。精灵取出一束黄澄澄的稻谷问道：“你爱这稻谷吗？”“爱。”“为什么？”“它驱赶我的饥饿。”鸟儿啄完稻谷，轻轻梳理着光润的羽毛。“现在你爱这稻谷吗？”精灵又取出一束黄澄澄的稻谷。鸟儿抬头望着远处的一湾泉水回答：“现在我爱那一湾泉水，我有点渴了。”精灵摘下一片树叶，里面盛了一汪泉水。鸟儿喝完泉水，准备振翅飞去。“请再回答我一个问题，”精灵伸出指尖，鸟儿停在上面。“你要去做什么更重要的事吗？我这里又稻谷也有泉水。”“我要去那片开着风信子的山谷，去看那朵风信子。”“为什么？它能驱赶你的饥饿？”“不能。”“它能滋润你的干渴？”“不能。”其实，世上最温暖的语言，其实，世上最温暖的语

32、言，“不是我爱你，而是在一起。不是我爱你，而是在一起。”所以懂得才是最美的相遇！只有彼此以诚相待，彼此尊所以懂得才是最美的相遇！只有彼此以诚相待，彼此尊重，相互包容，相互懂得，才能走的更远。重，相互包容，相互懂得，才能走的更远。相遇是缘，相守是爱。缘是多么的妙不可言，而懂得又是多么的难能可贵。否则就会错过一时，错过一世！相遇是缘，相守是爱。缘是多么的妙不可言，而懂得又是多么的难能可贵。否则就会错过一时，错过一世！择一人深爱，陪一人到老。一路相扶相持，一路心手相牵，一路笑对风雨。在平凡的世界，不求爱的轰轰烈烈；不求誓择一人深爱，陪一人到老。一路相扶相持，一路心手相牵，一路笑对风雨。在平凡的世界，

33、不求爱的轰轰烈烈；不求誓言多么美丽；唯愿简单的相处，真心地付出，平淡地相守，才不负最美的人生；不负善良的自己。言多么美丽；唯愿简单的相处，真心地付出，平淡地相守，才不负最美的人生；不负善良的自己。人海茫茫，不求人人都能刻骨铭心，但求对人对己问心无愧，无怨无悔足矣。大千世界，与万千人中遇见，只是相识的人海茫茫，不求人人都能刻骨铭心，但求对人对己问心无愧，无怨无悔足矣。大千世界，与万千人中遇见，只是相识的开始，只有彼此真心付出，以心交心，以情换情，相知相惜，才能相伴美好的一生，一路同行。开始，只有彼此真心付出，以心交心，以情换情，相知相惜，才能相伴美好的一生，一路同行。然而，生活不仅是诗和远方，更

34、要面对现实。如果曾经的拥有，不能天长地久，那么就要学会华丽地转身，学会忘记。然而，生活不仅是诗和远方，更要面对现实。如果曾经的拥有，不能天长地久，那么就要学会华丽地转身，学会忘记。忘记该忘记的人，忘记该忘记的事儿，忘记苦乐年华的悲喜交集。忘记该忘记的人，忘记该忘记的事儿，忘记苦乐年华的悲喜交集。人有悲欢离合，月有阴晴圆缺。对于离开的人，不必折磨自己脆弱的生命，虚度了美好的朝夕；不必让心灵痛苦不堪，人有悲欢离合，月有阴晴圆缺。对于离开的人，不必折磨自己脆弱的生命，虚度了美好的朝夕；不必让心灵痛苦不堪，弄丢了快乐的自己。擦汗眼泪，告诉自己，日子还得继续，谁都不是谁的唯一，相信最美的风景一直在路上。

35、弄丢了快乐的自己。擦汗眼泪，告诉自己，日子还得继续，谁都不是谁的唯一，相信最美的风景一直在路上。人生，就是一场修行。你路过我，我忘记你；你有情，他无意。谁都希望在正确的时间遇见对的人，然而事与愿违时，人生，就是一场修行。你路过我，我忘记你；你有情，他无意。谁都希望在正确的时间遇见对的人，然而事与愿违时，你越渴望的东西，也许越是无情无义地弃你而去。所以美好的愿望，就会像肥皂泡一样破灭，只能在错误的时间遇到错的人你越渴望的东西，也许越是无情无义地弃你而去。所以美好的愿望，就会像肥皂泡一样破灭，只能在错误的时间遇到错的人。岁月匆匆像一阵风，有多少故事留下感动。愿曾经的相遇，无论是锦上添花，还是追悔莫

36、及；无论是青涩年华的懵懂赏岁月匆匆像一阵风，有多少故事留下感动。愿曾经的相遇，无论是锦上添花，还是追悔莫及；无论是青涩年华的懵懂赏识，还是成长岁月无法躲避的经历识，还是成长岁月无法躲避的经历愿曾经的过往，依然如花芬芳四溢，永远无悔岁月赐予的美好相遇。愿曾经的过往，依然如花芬芳四溢，永远无悔岁月赐予的美好相遇。其实，人生之路的每一段相遇，都是一笔财富，尤其亲情、友情和爱情。在漫长的旅途上，他们都会丰富你的生命，使其实，人生之路的每一段相遇，都是一笔财富，尤其亲情、友情和爱情。在漫长的旅途上，他们都会丰富你的生命，使你的生命更充实，更真实；丰盈你的内心，使你的内心更慈悲，更善良。所以生活的美好，缘于一颗善良的心，愿我们都能你的生命更充实，更真实；丰盈你的内心，使你的内心更慈悲，更善良。所以生活的美好，缘于一颗善良的心，愿我们都能善待自己和他人。善待自己和他人。一路走来，愿相亲相爱的人，相濡以沫，同甘共苦，百年好合。愿有情有意的人，不离不弃，相惜相守，共度人生的每一路走来，愿相亲相爱的人，相濡以沫，同甘共苦，百年好合。愿有情有意的人，不离不弃，相惜相守，共度人生的每一个朝夕一个朝夕直到老得哪也去不了，依然是彼此手心里的宝，感恩一路有你！直到老得哪也去不了，依然是彼此手心里的宝，感恩一路有你！