金融风险管理资本充足率教案课件.pptx

1、金融风险管理资本充足率金融风险管理资本充足率第1页/共63页第2页/共63页3.从金融机构监管当局的角度看，对资本以及一些与资本相关比率的规定是建立在金融机构的账面或历史价值之上。第3页/共63页第4页/共63页第5页/共63页第6页/共63页第7页/共63页第8页/共63页第9页/共63页第10页/共63页第11页/共63页第12页/共63页第13页/共63页第14页/共63页第15页/共63页第16页/共63页该比率越低，银行就具有越高的杠杆效应。L 100%核心资本资本与资产比率（杠杆比率）=资产第17页/共63页第18页/共63页第19页/共63页第20页/共63页一个会计项目，反映了

2、在银行购买或收购其他银行或银行子公司时，支付的高于市场价值的那部分价值。第21页/共63页第22页/共63页=100%8%总资本（核心资本和附属资本）资本与风险资产比率 风险加权资产 第23页/共63页100%4%核心资本（一级资本）核心资本与风险资产比率=风险加权资产第24页/共63页第25页/共63页 表内风险资产 表内各项资产 相应的风险权数 巴塞尔协议I只强调了四种风险资产分类，而没有考虑同种资产不同信用等级的差异。第26页/共63页第27页/共63页第28页/共63页第29页/共63页第30页/共63页第31页/共63页=信贷风险等额表外项目的本币值相应的信用转换系数2.计算出相应的

3、表内信贷风险等额后，根据同等性质的项目的权数进行风险加权，就可以得到资产负债表表外或有、担保合约风险加权资产。第32页/共63页适当的风险权数第33页/共63页=+信贷风险等额潜在风险敞口当期风险敞口第34页/共63页剩余期限剩余期限利率合约利率合约 外汇合约外汇合约 1年或年或1年以下年以下0.00%0.00%1.00%1.00%1年以上年以上0.50%0.50%5.00%5.00%第35页/共63页第36页/共63页第37页/共63页第38页/共63页第39页/共63页第40页/共63页第41页/共63页第42页/共63页第43页/共63页第44页/共63页第45页/共63页 100%10

4、0%12.5%资本充足率 资本风险加权资产核心资本+附属资本信用风险加权资产（市场风险所需资本+操作风险所需资本）第46页/共63页第47页/共63页第48页/共63页第49页/共63页第50页/共63页以及操作风险，使得资本充足比率更能反映金融机构面临的实际经济风险。第51页/共63页第52页/共63页第53页/共63页第54页/共63页第55页/共63页第56页/共63页低于1，保险公司就要接受监管当局的审察。22RBC=C1+C3+C2 +C4（）RBC总的溢价资本第57页/共63页第58页/共63页来调节资本与风险资产比率。第59页/共63页第60页/共63页第61页/共63页第62页/共63页感谢您的观看！感谢您的观看！第63页/共63页