教学课件：《会计信息系统》1.ppt

1、第一章 绪论第一节 会计信息系统的发展历程第二节 企业管理信息系统的发展历程第三节 企业级会计信息系统第四节 企业级会计信息系统的功能与结构第一节 会计信息系统的发展历程一、会计信息系统理论研究与定点开发阶段（20世纪80年代之前）二、第一批商品化会计信息系统开发阶段（80年代中期至90年代初期）三、商品化会计信息系统不断成熟阶段（90年代中期）四、会计信息系统向企业管理信息系统发展阶段（90年代末至今）第二节 企业管理信息系统的发展历程 一、60年代时段式MRP系统 二、70年代闭环式MRP系统 三、80年代MRPII系统 四、90年代ERP系统 五、面向21世纪的企业管理信息系统第三节 企

2、业级会计信息系统一、企业级会计信息系统的涵义二、企业级会计信息系统的核心价值三、企业级会计信息系统与部门级会计信息系统的比较第四节 企业级会计信息系统的功能与结构 一、企业级会计信息系统的系统功能 二、企业级会计信息系统的系统结构企业级会计信息系统，是一种管理型会计信息系统，是与部门级会计信息系统相对而言的。会计信息系统的发展经历了从定点开发软件、单项核算软件、部门级会计信息系统到企业级会计信息系统的过程。针对目前企业管理所面临的现状，企业级会计信息系统的核心价值就体现在解决企业管理的实际问题上，归纳起来，可以从以下四个方面加以解释：1、实现供销存业务与财务一体化管理2、有效控制工精力生产成本

3、及商业销售成本3、有效控制企业财务运营风险：企业财务运营风险是指对企业运作会产生重大影响的资金事务。4、提供企业级的分析决策信息关键项目企业级会计信息系统部门级会计信息系统系统构成财务、成本、资金供销存管理、报表传递汇总、分析决策等账务、报表、工资、固定资产等财务模块企业内应用范围财务及业务、决策部门财务部门管理人员层次全企业级别，包括核算者、管理者及决策者岗位及部门级别管理业务范围财务管理、供销存业务管理、分析决策财务处理、部分简单业务内容实现管理深度事前预测、事中控制、事后核算分析事后核算数据处理方式一体化处理，杜绝重复和错漏各部门单独处理信息资源利用程度信息完全共享信息孤立供销存管理业务

4、全面管理业务，涵盖多行业模型很少涉及或模型单一成本处理可以实现成本预测计划、核算及分析控制无法实现成本管理往来管理实现财务运营风险控制简单往来核算实现分析范围全面企业级分析决策局限财务范围对企业的作用全面提高企业竞争力替代手工核算，解放部分劳动力一、企业级会计信息系统的系统功能1、系统的组成：企业级会计信息系统包括三个系列，共15个模块2、系统的特性实现了企业财务、分销、决策支持一体化的多部门应用模式，并适于不同的行业应用。3、系统的功级概述企业级会计信息系统的功能是由财务系列分销系列和决策系列的软件模块实现的。二、企业级会计信息系统的系统结构 1、系统的结构图 2、系统模块的接口说明（1）销

5、售管理系统（2）采购管理系统（3）库存管理系统（4）成本管理系统（5）工资管理系统（6）固定资产系统（7）存货核算系统（8）资金管理系统（9）UFO报表系统（10）财务分析系统（11）决策支持系统第二章 系统管理和基础设置 企业级会计信息系统包括财务、分销、决策支持三大系统子系统模块，为实现一体化的管理应用模式，系统为各子系统提供统一的环境，由系统管理和基础设置对整个系统的公共任务进行统一管理，任何子系统的独立运行都必须以些为基础。第一节 系统管理一 系统管理的主要功能二 系统启用的基本流程三 启动系统管理四 设置操作员及权限五 账套管理第二节 基础设置一、系统管理的主要功能系统管理模块主要功

6、能是对系统的各个子系统进行统一的对系统的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护。操作管理和数据维护。1、账套管理：包括账套的建立、修改、引入、输出等2、年度账管理：包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据。3、操作权限的集中管理以及安全机制的统一设立：（1）为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理提供了操作员及操作权限的集中管理功能。（2）设立统一的安全机制包括：数据库的备份、功能列表及上机日志。二、系统启用的基本流程 安装安装启动系统管理模块启动系统管理模块设置操作员设置操作员新建账套新建账套设置操作员权限设置操作员权限启动其他系统启动其他系统三、启动系统管理1、启动系统管理的步骤：

7、开始 程序 用友财务通 系统服务 系统管理 任务栏上有最小化按钮，单击 启动了系统管理窗口：如下图系统允许以两种身份注册进入系统管理：一是以系统管理员的身份，二是以账套主管的身份。（1）系统管理员：负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等。（2）账套主管：负责所选账套的维护工作，主要包括对所选账套进行修改、对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份），以及该账套操作员权限的设置。四、设置操作员及权限1、操作员设置 （1）增加操作员（2)修改或删除

8、操作员2、权限设置、权限设置五、账套管理1、建立账套：以系统管理员的身份注册进入系统管理，账套下的建立，进入创建账套界面。（1）输入账套信息以账套主管的身份注册，选择相应的账套，进入系统管理界面。第二节 基础设置 步骤：开始 程序 用友财务通 下的系统控制台 基础设置中设置。编码方案下的设置出现下图一、基础信息设置1、编码方案可分级设置的内容有二、机构设置 1、部门档案：按照已经定义好的部门编码级次原则输入部门编号及其信息。部门档案包含部门编码、名称、负责人、部门属性等信息。2、职员档案：主要用于记录本单位使用系统的职员列表，包括职员编号、名称、所属部门及职员属性等。启动其它子系统:2007年

9、3月34第三章 总账子系统工作原理 总账子系统是财务及企业管理系统的核心模块系统,它适合于各行各业进行账务核算及管理工作。总账子系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其他系统成并行关系。账务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。2007年3月35第三章 总账子系统工作原理 第一节 总账子系统概述 第二节 总账子系统初始化 第三节 总账子系统日常业务处理 第四节 总账子系统的出纳管理 第五节 总账子系统的账簿管理 第六节 总账子系统期末处理2007年3月36第一节 总账子系统概述 一、总账子系统的主要功能 总账子系统是财务及企业管理系统中一个核心的子系统，它的主要功能包括基本设置、凭证管

10、理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和月末处理等。1、基本设置：如设置会计科目、设置外币及汇率、期初余额的录入、凭证类别及结算方式的定义，以及各类辅助核算项目的定义等。2、凭证管理：提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误 差控制以及查看最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。完成凭证的录入、审核、记账、查询、打印，以及出纳签字、常用凭证定义等。3、出纳管理：可完成银行日记账、现金日记账，随时出最新资金日报表、余额调节表以及进行银行对账。4、账簿管理：（1）总账、余额表。（2）序时账、明细账、多栏账，以及能够同时查询上级科目总账数据及末级科目明细数据的月份综合明细账。（3）日记

11、账、日报表5、辅助核算管理：（1）个人往来管理（2）部门核算（3）项目管理（4）往来管理6、月末处理：自动完成月末分摊、计提、对应转帐、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。2007年3月37存货核算系统总账系统应收系统应付系统凭证凭证固定资产系统工资系统成本管理系统UFO报表系统决策支持系统财务分析系统2007年3月38第二节 总账系统初始化 系统初始化就是结合本企业的实际情况,将一个通用的账务核算系统改造为适合本企业核算要求的”专用账务核算系统”.初始化处理分两部分实现,即核算体系的建立与期初数据的整理录入。一、核算体系的建立1 1、操作员设置

12、、操作员设置2 2、建立核算账套、建立核算账套3 3、操作员权限设置、操作员权限设置4 4、定义编码方案、定义编码方案2007年3月395、启用账套：就是根据企业的业务特点,对总账系统的一些系统选项进行设置,以便总账系统配置相应的功能或执行相应的控制.2007年3月402007年3月412007年3月422007年3月43（1）增加会计科目：科目编码：必须唯一，且必须按其级次的先后次序建立。编码只能由数字、英文字母及减号、正斜杠（）表示。科目名称：中文名称最多可输入10个汉字。科目类型:行业性质为企业时,科目类型分为:资产、负债、所有者权益、成本、损益账页格式：金额式、外币金额式、数量金额式、

13、外币数量式四种账页格式助记码：帮助记忆科目。例如：管理费用：glfy辅助核算：也叫辅助账类。说明本科目是否有其他核算要求，系统除完成 一般的总账、明细账核算外，并提供部门核算、个人往来核算、客户往来核算、供应商往来核算等。其它核算：日记账、银行账科目性质：（余额方向）外币核算：用于设定该科目是否有外币核算。一个科目只能核算一种外币。数量核算：设定该科目是否有数量核算和数量计量单位。如公斤、吨等。2007年3月442007年3月45(2)科目修改：如果某科目已被制过单或已录入期初余额,则不能修改该科目。如要修改该科目必须先删除有该科目的凭证，并将该科目及其下级科目余额清零，再修改。已使用的科目不

14、能增加下级。（3）科目查询：（4）科目删除：对于不再使用的科目，可以将其从科目库中删除掉。但已有余额的科目不能删除，不能删除非末级科目。指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。编辑菜单下的“指定科目”命令。2007年3月468.建立辅助核算2007年3月478.建立辅助核算（7）项目目录设置：一个单位项目核算的种类可能多种多样，比如说，在建工程、对外投资、技术改造、在产品成本设置科目：在会计科目设置功能中先设置相关的项目核算科目，然后再定义项目目录。定义项目大类：比如增加在建工程指定核算科目：一个项目大类

15、可以指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。定义项目分类：为了便于统计，可将同一项目在类下的项目进一步划分。定义项目栏目：2007年3月489.明细权限设置:对操作权限做进一步细化,如希望制单权限控制到科目,凭证审核权控制到操作员,明细账查询控制到科目等.10.结算方式的定义：它与财务结算方式一致。如现金结算、支票结算。11.凭证类别设置：系统提供五种常用分类方式。系统有五种限制类型：借方必有、贷方必有、凭证必有、无限制2007年3月492007年3月50二、期初余额的整理录入1.总账期初余额录入:期初余额是将手工会计资料录入到计算机中的过程之一.步骤：单击系统初始化下的录入期初余额，在“

16、期初余额”栏中，直接输入数据。（1）余额和累计发生额的录入要从最末级科目开始，上级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算。（2）如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。2007年3月512007年3月52第三节 总账子系统日常业务处理2007年3月532007年3月54（二）填制凭证的其他功能1、生成和调用常凭证2、修改凭证：注意辅助项的修改3、作废/恢复凭证4、整理凭证5、制作红字冲销凭证（也叫红字更正法）：冲销某张已记账凭证。2007年3月55二、审核凭证审核凭证主要包括出纳签字和审核凭证两方面工作，审核凭证主要包括出纳签字和审核凭

17、证两方面工作，根据会计制度规定，根据会计制度规定，审核与制单审核与制单不能为同一人。不能为同一人。2007年3月562、审核凭证首先要更换操作员，单击首先要更换操作员，单击总账系统总账系统中中文件文件菜单菜单下的下的重新注册重新注册命令。然后命令。然后总账系统总账系统中中审核凭审核凭证证。使用。使用审核审核菜单下的菜单下的成批审核凭证成批审核凭证或或成批成批取消审核取消审核。作废凭证不能被作废凭证不能被 审核，也不能被标错，已标错的审核，也不能被标错，已标错的凭证不能被审核。凭证不能被审核。2007年3月57三、凭证汇总凭证汇总是按条件对记账凭证进行汇总并生成一张凭证汇总表。进行汇总的凭证可以

18、是已记账凭证，也可以是未记账凭证。单击总账系统中审核凭证下的科目汇总。在凭证汇总表中可联查具有辅助核算科目的专项明细情况。2007年3月58四、记账记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。记账一般采用向导方式，记账工作由计算机自动进行数据处理。单击总账系统中记账，进入记账向导，输入记账范围（即凭证号）、查看记账报告、开始记账。每月系统允许多次记账。2007年3月59第四节 总账子系统的出纳管理一、日记账及资金日报表一、日记账及资金日报表日记账是指现金和银行存款日记账。只要在系统初始化模块下的会计科目中的日记账选 项打上“”标记，即表明该科目要

19、登记日记账。1、现金日记账：欲查询现金日记账，现金科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定。2、银行存款日记账：3、资金日报表：是反映现金、银行存款日发生额及余额情况的报表，二、支票登记簿二、支票登记簿2007年3月60三、银行对账2007年3月61第五节 总账子系统的账簿管理1、总账的查询：不但可以查询各总账科目的年初、总账的查询：不但可以查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可查余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可查询所有二至六级明细科目的年初余额、各月发生询所有二至六级明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。额合计和月末余额。2、余额表的查询：发

20、生额及余额表用于查询统计、余额表的查询：发生额及余额表用于查询统计各级科目的本月发生额、累计发生额和余额等，各级科目的本月发生额、累计发生额和余额等，可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额。目的期初余额、本期发生额。2007年3月622007年3月632007年3月642007年3月652007年3月66第六节 总账子系统期末处理一、定义转账凭证自动转账主要包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转。1 1、自定义转账设置、自定义转账设置 自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：“费用分配”的结转，如

21、工资分配等；“费用分摊”的结转，如制造费用等；“税金计算”的结转；“项目核算”的结转；“个人核算”的结转；“客户核算”的结转；“供应商核算”的结转。如果使用应收、应付系统，则在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。定义方法：单击桌面中期末菜单下的转账定义，选择其下级菜单自定义转账设置，再单击 增加按钮，输入凭证主要信息，定义一张转账凭证。期末处理主要包括转账定义、转账生成、对账、月末处理及年末处理。2007年3月672007年3月682007年3月692007年3月702007年3月71二、生成转账凭证 定义完转账凭证后，每月月末只需执行本功能即可由计算机快速生

22、成转账凭证，在些生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去，通过审核、记账后才能真正完成结转工作。转账凭证中定义的公式基本上取自账簿，因此，在进行月末转账之前，必须将所有未记账凭证全部记账，否则，生成的转账凭证中的数据可能不准确。单击桌面中期末期末菜单下的转账生成转账生成，出现转 账生成对话框：根据需要，选择生成结转方式、结转月份及需要结转的转 账凭证，生成凭证后，确认无误 后，单击确认保存按钮。2007年3月72三、其他期末处理业务1、对账及试算平衡 对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。试算平衡就是将系统

23、中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平衡检验，并输出科目余额表以及是否平衡信息。步骤：在桌面中期末菜单下的对账功能，或桌面中月末处理下的试算并对账中进行。2007年3月73第四章 会计报表子系统工作原理第一节会计报表子系统概述第二节会计报表格式设计第三节会计报表公式定义与计算第四节会计报表管理第五节图表功能第一节 会计报表子系统概述一、会计报表子系统的主要功能：体现于UFO的强大功能。UFO是一个优秀的电子表格软件。UFO的主要功能有：1、文件管理功能2、格式设计功能3、数据处理功能4、图表功能 5、打印功能6、二次开发功能二、会计报表子系统与其他系统的主要关系：

24、会计报表子系统主要是从其他系统中提取编制报表所需的数据。总账、工资、固定资产、应收、应付、财务分析、采购、库存、存货核算和销售子系统均可向报表子系统传 递数据，以生成财务部门所需的各种会计报表。三、会计报表子系统业务处理的基本流程报表初始化报表编辑建表格式定义单元公式定义审核公式定义模板生成报表审核报表输出报表1、格式状态和数据状态：报表工作区的左下角有一个格式/数据按钮。2、单元：行用数字19999表示，列用字母AIU表示。（1）数值单元（2）字符单元:表尾内容（3）表样单元3、组合单元:由相邻的两个或更多的单元组成.4、区域5、表页6、二维表和三维表7、固定区及可变区8、关键字：是游离于单

25、元之外的特殊数据单元.可以唯一标识一个表页,用于在大量表责中快速选择表页。UFO提供了六种关键字。1、启动UFO，建立报表2、设计报表的格式 设置表尺寸 录入表内文字 确定关键字在表页上的位置 定义行高和列宽 定义组合单元 设置单元风格 设置单元属性 画表格线 设置可变区3、定义各类公式4、报表数据处理5、报表图形处理6、打印报表7、退出第二节 会计报表格式设计一、固定表设计1、启动UFO，建立报表开始 程序 用友财务及企管软件UFERM8.10 财务系统 UFO表 文件 新建 2、设置表尺寸格式 表尺寸3、定义表头和关键字定义表头：组合单元格定义关键字：设置关键字的位置：在格式状态下 设置关

26、键字的值：在数据状态下4、制作表体5、画表格线：6、设置单元属性：定义单元公式:第三节 会计报表公式定义与计算一、计算公式的功能二、单元公式的格式：=目标区域：是用户选取的、单元公式所赋值的单元或区域。算术表达式：用来确定单元公式的数据来源和运算关系。可以使用单元引用、数值、字符、运算符、函数等。三、算术运算符四、算术表达式：六、单元公式的定义方法：*一个单元中如果定义了单元公式，则在格式状态下，单元中显示“公式单元”这4个汉字，单元公式显示有编辑栏中；在数据状态下，单元中显示公式的结果，单元公式显示在编辑栏中。八、定义单元公式的注意事项：（1）单元公式中的单元地址不允许循环引用。（2）在组合

27、单元中不能定义单元公式。（3）在定义了单元公式的单元中不能再输入任何其他内容。（4）单元公式与单元类型的关系。九、单元公式的计算方式在数据状态下点取数据菜单中的整表重算即可。十一、函数概述：十三、自动求和第四节 会计报表管理一、会计报表格式管理1、表行和表列的管理插入行、列追加行、列交换行、列删除行、列2、表页管理：增加表页：在数据状态下，插入表页：选择当前表页，编辑下的插入；追加表页：编辑下的追加交换表页：删除表责：第五章 工资管理子系统工作原理目 录 第一节 工资管理子系统概述 第二节 工资管理子系统初始化 第三节 工资类别的管理 第四节 工资数据查询统计 第五节 工资管理子系统月末处理及

28、其他功能第一节第一节 工资管理子系统概述工资管理子系统概述1、初始设置（1）工资账套设置：包括设置处理工资类别个数和币种、个人所得税、扣零处理和人员编码长度。（2）基础设置：包括部门设置、人员类别设置、人员附加信息设置、银行名称设置。2、工资类别管理（1）建立工资类别：如在职人员、离退休人员等（2）人员档案管理理：（3）工资数据变动：3、工资数据管理（1）工资数据：（2）工资分钱清单（3）个人所得税扣缴申报表（4）银行代发（5）工资分摊（6）工资汇总4、工资报表管理包括工资表和工资分析表5、期末处理（1）月末处理：是将当月数据经过处理后结转至下月。（2）年末处理：将工资数据经过处理后结转至下年

29、，则新年度的账将自动建立。6、工资系统管理7、数据接口管理二、工资管理子系统与其他系统的主要关系1、工资管理系统与系统管理：工资系统与系统管理共享基础数据2、工资系统与总账系统：工资系统将工资分摊结果自动生成转账凭证，传递到总账系统，并可以查询凭证。3、工资系统与成本核算系统：工资系统向成本核算系统传送相关费用的合计数据。三、工资管理子系统启用的基本流程 安装工资管理系统 设置工资账参数 设置所涉及到的部门、所有工资项目、人员类别、银行名称和账号长度 建立第一个工资类别，选择所管理的部门 录入人员档案 选择第一个工资类别所涉及的工资项目并设置工资计算公式 录入工资数据 建立第二个工资类别并选择

30、所管理的部门 录入人员档案或从第一个人员类别中复制人员档案第二节第二节 工资系统初始化工资系统初始化工资系统初始化设置包括工资账套和基础设置两部分。一、建立工资账套：工资账套与系统管理中账套是不同的概念，系统管理中账套是针对整个系统，而工资账套是针对工资子系统。要建立工资账套，首先应该在系统管理中建立本单位的一个账套。系统提供的建账向导共分为四步：即参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码。通过以下“建立工资套”向导建立，界面如下二、基础设置1、部门设置：基础设置下的部门设置2、人员类别设置：设置人员类别的名称，是便于按人员类别进行工资汇总计算。3、人员附加信息设置：4、工资项目设置：工资项目设

31、置即定义工资项目的名称、类型、宽度，可根据需要自由设置工资基目，但系统有一些固定项目。5、银行名称设置：第三节第三节 工资类别的管理工资类别的管理一、建立工资类别1、建立工资类别：文件菜单下的新建工资类别2、删除工资类别：3、打开、关闭工资类别二、人员档案：先打开某个工资类别1、增加人员2、人员调离与停发3、修改人员档案三、设置工资项目和计算公式1、先打开某个类别，然后设置下的“工资项目设置”，2、计算公式四、工资数据管理第一次使用工资系统必须将所有人员的工资数据录入计算机，平时如每月发生工资数据的变动也在此进行调整。业务处理下的“工资变动”五、工资分钱清单：工资分钱清单项或业务处理菜单中的工

32、资分钱清单.六、个人所得税的计算与申报:本系统提供个人所得税自动计算功能，用户只需自定义所得税率，系统自动计算个人所得税。注意：在打开某一类别下进行个人所得税的计算。业务处理菜单下的扣缴个人所得税 七、银行代发：是指每月末单位应向银行提供银行给定文件格式的软盘。单击银行代发项或业务处理菜单下的银行代发，即可进入银行代发的功能。1、设置银行代发的文件格式第一次进入银行代发功能时，系统自动显示银行文件格式设置2、设置银行代发磁盘输出格式：单击方式.txt 文件 .bat文件.dbf文件3、磁盘输出：单击传输八、工资分摊八、工资分摊 首次使用工资分摊功能，应先进行工资总额和计提基数的设置。1、工资总

33、额和计提基数设置：2、工资分摊：（1）工资分摊：根据工资分配汇总表贷，借单击制单，自动生成一张凭证，保存（2）费用计提：3、自定义分摊、计提4、凭证查询：工资管理系统传输到总账系统的凭证，可在工资系统中通过“凭证查询”功能来修改、删除、和冲销等。操作方法：统计分析菜单下的凭证查询，第四节 工资数据查询统计 工资报表管理是按不同工资类别分别管理，其中包括工资表和工资分析表两个报表账夹。一、工资表：工资发放签名表、工资发放条、工资卡、部门工资汇总表、人员类别工资表二、工资分析表第六章第六章 固定资产管理子系统工固定资产管理子系统工作原理作原理第一节 固定资产管理子系统概述 固定资产管理子系统的主要

34、功能：固定资产子系统与其他系统的主要关系：第二节 固定资产管理子系统初始化建立账套：系统的约定及说明 启用月份：如果需向总账传递凭证，则固定资产系统的启用月份不得在总账系统的启用月份之后。折旧信息：按昭制度规定行政事业单位的所有资产不计提折旧。折旧方法有六种。编码方式设置：资产类别编码2112，固定资产编码 账务接口设置：完成：以上内容设置完毕后，还可在设置菜单中的选项中进行重新设置。不能修改的内容，只能通过工具菜单中的“重新初始化”功能实现。基础设置：卡片项目定义：例如176页 卡片样式定义：资产类别设置：部门设置：在“系统控制台”中设置 部门对应折旧科目设置：增减方式设置：使用状况设置：在

35、用、未用、停用 折旧方法定义：选择默认 原始卡片录入：将建账日期以前的数据录入到系统中。单击桌面上原始卡片录入第三节第三节 固定资产管理子系统日常业固定资产管理子系统日常业务处理务处理 一、卡片查询：卡片菜单中卡片管理命令 二、资产的增加与减少处理：日常操作下的资产增加或资产减少 三、资产变动处理：1、原值变动：日常操作下的原值增加 2、部门转移变动单下的部门转移3、使用状况变动4、使用年限调整5、折旧方法调整6、变动单管理。第七章 采购与应付子系统不同行业或企业的采购与应付业务的管理与核算是不同的，其中制造业和商品流通业的采购活动具有较大的代表性。企业在日常的业务处理中就需要根据自己的行业属

36、性选择对应的处理方式。采购与付款核算管理是会计信息系统中重要的子系统之一。第一节 采购与应付系统概述一、采购管理一、采购管理二、采购交易的会计核算二、采购交易的会计核算三、采购与应付系统的特点与目标三、采购与应付系统的特点与目标四、采购与应付系统的主要功能模块的分析四、采购与应付系统的主要功能模块的分析在采购与应付子系统功能模块中，主要的功能模块的业务处理顺序是：初始化、单据的录入、日常业务处理、账表输出、自动转账和系统维护等。第二节 采购与应付系统的初始化一、设置账套参数一、设置账套参数（一）系统启用：在“企业门户”窗口中选择“基础信息下的”基本信息“按钮。（二）设置账套参数：初始化设置是建

37、立采购与应付管理的基础数据，用于确定使用哪些单据处理应付业务，确定需要进行账龄管理的区间及凭证科目。二、初始设置二、初始设置（一）创建分类体系：用友财务软件提供了4种分类：地区分类、存货分类、客户分类和供应商分类。（二）编码档案设置：包括供应商档案、部门档案、职员档案、存货档案、仓库档案等。第三节 采购与应付子系统日常业务处理一、采购请购：一、采购请购：采购请购是指企业内部向采购部门提出采购申请，或采购部门汇总企业内部采购需求提出采购清单，是企业正常的采购业务的开始，是采购与付款子系统中主要的功能模块。二、采购到货单和采购入库单二、采购到货单和采购入库单”企业门户“下的”供应链“下的”采购管理

38、“三、应付单的处理三、应付单的处理四、付款单的处理四、付款单的处理五、核销处理五、核销处理六、采购发票的输入六、采购发票的输入（一）采购发票（二）处理现付七、票据管理七、票据管理八、转账处理八、转账处理九、制单处理九、制单处理：”企业门户“下的”财务会计“下的”应付款管理“下的”日常管理“下的”单据查询进入可以实现单据删除操作。十、采购结算十、采购结算十一、期末处理：十一、期末处理：（一）月末结账（二）取消结账（三）结转上年十二、账表输出与系统服务十二、账表输出与系统服务（1）设计报表格式（2）输入查询条件（3）查看明细表（4）输出和保存报表第八章 销售与应收子系统销售是企业价值实现的重要环节

39、，是企业会计信息系统的重要组成部分。销售是企业生产经营成果实现的过程，是企业经营活动的中心。企业按属性可以分为工业企业和商业企业。工业企业比商业企业多一个生产环节，对产品成本的核算相对要复杂一些，购、销、存之间的联系不像商品流通企业那样紧密，这就需要各自建立子系统进行核算。第一节 销售与应收子系统概述一、销售管理一、销售管理二、销售的会计核算二、销售的会计核算三、销售与应收系统的管理特点和目标三、销售与应收系统的管理特点和目标四、销售与应收系统主要功能模块分析四、销售与应收系统主要功能模块分析（1）初始化设置内容：包括客户档案、仓库档案、部门档案、人员档案、结算方式、付款条件、销售方式等。（2

40、）单据处理包括：销售订单、销售发票、收款单等。（3）账表输出包括销售日报表、销售费用表、应收款明细表、销售人员业绩表、账龄分析表等（4）自动转账包括转账凭证设置、编制转账凭证、自动转账（5）系统服务包括系统维护、数据备份、数据恢复、修改密码等。第二节 销售与应收系统的初始化一、设置账套参数一、设置账套参数（一）系统启用（二）设置账套参数二、基础设置二、基础设置 基础设置就是企业在使用销售与应收款子系统时，根据企业的特点、规模和其他要求而设置的基本信息。它包括客户档案设置、部门和职员档案的设置、客户的付款条件设置、坏账准备、单据的类型设置、期初数据的录入的设置等。第三节 销售与应收管理子系统日常业务处理 一、销售订单的处理一、销售订单的处理 1、销售订单的输入 2、销售订单的审核 3、销售订单的查询 二、发货与退货的处理二、发货与退货的处理 三、销售发票的输入三、销售发票的输入 四、应收单据和收款单据的处理四、应收单据和收款单据的处理 五、核销处理五、核销处理 六、坏账处理六、坏账处理 七、软账处理七、软账处理 八、月末结账八、月末结账