商业银行经营学第1章导论课件.ppt

1、怀化学院怀化学院09级国贸专业金融方向级国贸专业金融方向直接融资与间接融资间接融资间接融资贷款人贷款人储蓄存款人储蓄存款人1、居民、居民2、企业、企业3、政府、政府4、外国人、外国人借款人借款人1、企业、企业2、政府、政府3、居民、居民4、外国人、外国人金融金融市场市场金融金融中介中介资金资金资金资金资金资金资金资金资金资金直接融资直接融资金融机构体系的一般框架：金融机构体系的一般框架：中央银行中央银行 管理性金融机构管理性金融机构 银监会银监会 保监会保监会 证监会证监会 商业银行商业银行 存款性机构存款性机构 信用社信用社 储蓄银行储蓄银行 投资银行投资银行 金融机构体系金融机构体系 商业

2、性金融机构商业性金融机构 投资性机构投资性机构 金融公司金融公司 基金公司基金公司 保险公司保险公司 契约性机构契约性机构 养老基金养老基金 开发银行开发银行 政策性金融机构政策性金融机构 农业银行农业银行 进出口银行进出口银行 住房政策性银行住房政策性银行银行体系中各类银行所处地位银行体系中各类银行所处地位 中央银行（核心）中央银行（核心）商业银行（主体）商业银行（主体）专业银行专业银行（补充）（补充）投资银行投资银行 储蓄银行储蓄银行 政策性银行（辅助）政策性银行（辅助）第一章第一章 导论导论第一节第一节 商业银行的起源与性质商业银行的起源与性质 一、商业银行的起源一、商业银行的起源（一）

3、古老的货币兑换业转变成银行（一）古老的货币兑换业转变成银行 货币兑换业货币兑换业货币保管业货币保管业货币存款业货币存款业货币货币贷款业贷款业 例:古巴比伦的“里吉比”银行 古巴比伦寺庙进行对外放款 希腊的寺院、公共团体进行货币兑换 罗马出现货币兑换、信贷和信托业务 （二）以资本主义原则组建的股份制银行（二）以资本主义原则组建的股份制银行 历史上第一家资本主义股份制的商业银行 英格兰银行（1694年）中国商业银行的原始状态中国商业银行的原始状态中国古代的银钱业：中国古代的银钱业：南北朝的典当业南北朝的典当业 唐朝的唐朝的“飞钱飞钱”：中国最早：中国最早 的汇兑业务的汇兑业务 北宋的交子北宋的交子

4、 明清时期的当铺、钱庄明清时期的当铺、钱庄 中国现代银行的产生：中国现代银行的产生：1845年，英国人开设的丽年，英国人开设的丽如银行是我国第一家现代银如银行是我国第一家现代银行行18971897年清政府在上海成立的年清政府在上海成立的中国通商银行中国通商银行 商业银行的各种称呼：商业银行的各种称呼：IMF：存款货币银行：存款货币银行 英美：英美：商业银行商业银行 西欧：信贷银行西欧：信贷银行 日本：存款银行日本：存款银行二、商业银行的性质二、商业银行的性质 以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。象，综合性、多功能的金融企

5、业。目标对象综合性、多功能的金融企业综合性、多功能的金融企业（一）商业银行是企业：追求最大化的利润（一）商业银行是企业：追求最大化的利润 （二）商业银行是特殊的企业（二）商业银行是特殊的企业 经营对象：货币资本；经营对象：货币资本；经营内容：货币收付、借贷及与货币运动相关服务；经营内容：货币收付、借贷及与货币运动相关服务；对社会影响：大；对社会影响：大；（三）商业银行不同于其他金融企业（三）商业银行不同于其他金融企业 与中央银行、投资银行、专业银行和非银行类金融机构与中央银行、投资银行、专业银行和非银行类金融机构比较而言。比较而言。现在业务经营越来越广，成为金融百货公司和万能银行现在业务经营越

6、来越广，成为金融百货公司和万能银行第二节第二节 商业银行的功能商业银行的功能一、一、信信 用用 中中 介介二、支付中介二、支付中介 通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。支付中介职能的发挥，大大减少了现金使用，节支付中介职能的发挥，大大减少了现金使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展周转，促进了经济发展 。三、

7、信三、信 用用 创创 造造 商业银行的信用创造商业银行的信用创造职能是在信用中介与职能是在信用中介与支付中介的职能基础支付中介的职能基础之上产生的。之上产生的。商业银行的货币创造商业银行的货币创造功能：存款功能：存款 贷贷 款款 数倍于原始存数倍于原始存款的派生存款。款的派生存款。四、金四、金 融融 服服 务务 金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户

8、提供的其电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其他服务。他服务。商业银行也就有了商业银行也就有了“金融百货公司金融百货公司”的称呼。的称呼。第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构和类型一、商业银行的组织结构一、商业银行的组织结构（一）含义：银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互（一）含义：银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。作用的组织管理系统。与股份公司的组织结构一致与股份公司的组织结构一致（二）主要包括：（二）主要包括：（1 1）决策机构：股东大会、董事会等）决策机构：股东大会、董事会等 （2 2）执行机构：行长、副行长、业务部门和职能）执行机构：行长

9、、副行长、业务部门和职能 部门部门 （3 3）监督机构：监事会）监督机构：监事会 二、商业银行的类型二、商业银行的类型（一）按资本所有权分类（一）按资本所有权分类 1、国有控股银行、国有控股银行 例：五大国有控股银行例：五大国有控股银行 2、企业集团控股银行、企业集团控股银行 例：招商银行、例：招商银行、光大银行、华融湘江银行等光大银行、华融湘江银行等 3、股份制商业银行、股份制商业银行 包括：（包括：（1）国有参股银行，如地方性商业银行：上）国有参股银行，如地方性商业银行：上海银行、长沙市商业银行海银行、长沙市商业银行 （2）民营银行，如民生银行、浙江商业银）民营银行，如民生银行、浙江商业银

10、行行（二）按业务的地域分类（二）按业务的地域分类 地方性地方性 区域性区域性 全国性全国性 国际性国际性（三）按职能分工分类（三）按职能分工分类 全能型银行：全面经营包括银行业务、证券业务、全能型银行：全面经营包括银行业务、证券业务、保险业务的银行。保险业务的银行。又称混业经营又称混业经营 典型代表：德国、瑞士、荷兰、比利时典型代表：德国、瑞士、荷兰、比利时 职能分工型银行：只经营银行业务职能分工型银行：只经营银行业务 又称分业经营又称分业经营 典型代表：美国典型代表：美国 职能分工型商业银行制度的优点：职能分工型商业银行制度的优点：一是能够有效降低银行经营活动中的各种金融风险一是能够有效降低

11、银行经营活动中的各种金融风险 二是有利于金融体系的专业化分工，在一定程度上促进资二是有利于金融体系的专业化分工，在一定程度上促进资源有效配置。源有效配置。职能分工型银行制度的缺陷：分业经营不仅限制了资金在职能分工型银行制度的缺陷：分业经营不仅限制了资金在不同市场之间的自由流动，阻碍了各子市场之间的互联互不同市场之间的自由流动，阻碍了各子市场之间的互联互通，导致市场人为割裂，而且降低了金融市场效率，妨碍通，导致市场人为割裂，而且降低了金融市场效率，妨碍了金融创新，不利于统一的金融市场体系的完善和发展。了金融创新，不利于统一的金融市场体系的完善和发展。事实上，在事实上，在20世纪世纪90年代，随着

12、世界各国混业经营趋势年代，随着世界各国混业经营趋势的确立和各类金融机构之间兼并浪潮的发生，美国银行业的确立和各类金融机构之间兼并浪潮的发生，美国银行业在世界金融界地位迅速滑坡，这促使美国日渐意识到废止在世界金融界地位迅速滑坡，这促使美国日渐意识到废止确立分业经营制度的格拉斯确立分业经营制度的格拉斯斯蒂格尔法的必要性。斯蒂格尔法的必要性。1999年年11月，美国通过金融服务现代化法案，在法月，美国通过金融服务现代化法案，在法律上正式废止了分业经营制度，这也标志着全球金融业告律上正式废止了分业经营制度，这也标志着全球金融业告别了分业经营重新进入混业经营时代。别了分业经营重新进入混业经营时代。我国的

13、情况：目前在我国的情况：目前在“一行三会一行三会”的分业监管的框架内，的分业监管的框架内，实施的是分业经营模式。实施的是分业经营模式。随着我国金融体系的不断完善，经济全球化和金融一体化随着我国金融体系的不断完善，经济全球化和金融一体化的不断加深，放弃分业经营制度，逐步实现混业经营，是的不断加深，放弃分业经营制度，逐步实现混业经营，是中国金融业发展的必然选择和不可逆转的趋势。这也势必中国金融业发展的必然选择和不可逆转的趋势。这也势必导致商业银行从目前的职能分工向全能模式转变。导致商业银行从目前的职能分工向全能模式转变。（四）按组织形式分类（四）按组织形式分类1、单元制：、单元制：不设分支机构的商

14、业银行不设分支机构的商业银行 在美国非常普遍在美国非常普遍商业银行商业银行A商业银行商业银行B商业银行商业银行C 优点：优点：有利于防止垄断，立足本地。有利于防止垄断，立足本地。缺点：缺点：不利于金融创新，且经营成本高，难以取得规模效益不利于金融创新，且经营成本高，难以取得规模效益 1994年之前，美国不允许银行跨州经营或分设机构，而年之前，美国不允许银行跨州经营或分设机构，而且各州对于一家银行可以开设的分支机构的类型和数量也且各州对于一家银行可以开设的分支机构的类型和数量也有规定。有规定。1994年，美国国会通过瑞格年，美国国会通过瑞格-尼尔跨州银行与分支机构尼尔跨州银行与分支机构有效性法，

15、允许商业银行跨州建立分支机构。该法案规有效性法，允许商业银行跨州建立分支机构。该法案规定，从定，从1997年年6月始，银行可以全方位跨州经营，使得美月始，银行可以全方位跨州经营，使得美国银行从单元制向总分行制转变。国银行从单元制向总分行制转变。2 2、分行制、分行制法律允许除了总行以外，法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。机构统一由总行领导指挥。分行制度起源于英国。分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用目前，大多数国家采用分行制度。分行制度。优点：优点：获得规模经济效益获得规模经济效益 竞争力强

16、竞争力强 可降低银行风险可降低银行风险 银行数量少，便于国家控制和管理。银行数量少，便于国家控制和管理。缺点：缺点：易形成金融垄断；易形成金融垄断；银行内部管理难度大；银行内部管理难度大；3、持股公司制、持股公司制概念：是指由一个集团概念：是指由一个集团成立股权公司，再由该成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以公司控制或收购两家以上的银行。上的银行。控股公司类型：控股公司类型：1 1、非银行控股公司、非银行控股公司 2 2、银行控股公司、银行控股公司典型代表：美国典型代表：美国它是美国长期实行单元制它是美国长期实行单元制带来的结果带来的结果类类 别别特特 点点典型典型国家国家单元制单元制禁止

17、或限制禁止或限制分支机构的设立分支机构的设立美国美国分支行制分支行制（总分行制）（总分行制）总行制总行制可以广泛设立可以广泛设立分支机构分支机构英国英国总管理处制总管理处制持股公司制持股公司制某集团通过股权公司控制某集团通过股权公司控制一家或多家银行一家或多家银行美国美国第四节第四节 商业银行的经营目标商业银行的经营目标一、一、“三性三性”目标：目标：（一）流动性（一）流动性银行操作性的要求银行操作性的要求（二）安全性（二）安全性前提要求（关系银行存亡）前提要求（关系银行存亡）（三）盈利性（三）盈利性银行的最终目标银行的最终目标二、二、“三性三性”目标间的矛盾与统一：目标间的矛盾与统一：（一）

18、矛盾性：盈利性和安全性、流动性呈反向运动（一）矛盾性：盈利性和安全性、流动性呈反向运动（二）统一性：（二）统一性：1 1、在某个范围内，、在某个范围内，“三性三性”可以达到某种可被接受可以达到某种可被接受的程度的程度 2 2、在一定条件下，盈利性和安全性、流动性可以同、在一定条件下，盈利性和安全性、流动性可以同向变化向变化商业银行经营的原则：在保证安全性的前提下，通过灵活调商业银行经营的原则：在保证安全性的前提下，通过灵活调整流动性来提高盈利性整流动性来提高盈利性第五节第五节 商业银行的经营环境商业银行的经营环境 一、宏观经济环境的变化一、宏观经济环境的变化宏观经济波动加剧宏观经济波动加剧 二

19、、银行业监管环境的变化二、银行业监管环境的变化银行监管不断加银行监管不断加强强 储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。银行倒闭的社会和经济后果非常严重。银行倒闭的社会和经济后果非常严重。加强对银加强对银行的监管有利于对金融危机的防范。行的监管有利于对金融危机的防范。包括：当局监管包括：当局监管 金融机构内部控制与稽核的自律性监管金融机构内部控制与稽核的自律性监管 同业组织的互律性监管同业组织的互律性监管 社会中介组织和舆论的社会性监管等社会中介组织和舆论的社会性监管等 银行监管的主要内容银行监管的主要内容 1 1、银行市场准入监管、银行市场准入监管

20、（1 1）注册）注册 开办银行需要经过批准得到营业执照开办银行需要经过批准得到营业执照 如我国，设立商业银行须经中国人民银行批准，未经批准，如我国，设立商业银行须经中国人民银行批准，未经批准，不得设立，不得使用不得设立，不得使用“银行银行”字样。要有足够的注册资本，字样。要有足够的注册资本，商业银行商业银行10亿元人民币，城市合作银行亿元人民币，城市合作银行1亿元，农村合作亿元，农村合作银行银行5000万元等。万元等。（2 2）高级管理人员任职资格）高级管理人员任职资格（3 3）业务范围）业务范围2、银行日常运营监管、银行日常运营监管 各国对银行日常运营监管的重点：各国对银行日常运营监管的重点

21、：1.1.资本充足率监管资本充足率监管 2.2.流动性监管流动性监管 3.3.贷款集中度监管贷款集中度监管4.4.资产质量监管资产质量监管 5.5.呆账准备金监管呆账准备金监管 6.6.内部控制监管内部控制监管3 3、银行危机处理、银行危机处理(1)(1)紧急救助。紧急救助。对于面临暂时流动性困难的银行，当局既可以给予直接对于面临暂时流动性困难的银行，当局既可以给予直接的资金借贷，也可以出面担保来帮助银行度过难关。的资金借贷，也可以出面担保来帮助银行度过难关。(2)(2)接管。接管。当面临财务困难的银行继续经营的价值大于立即破产清当面临财务困难的银行继续经营的价值大于立即破产清算的价值时，为保

22、护债权人利益，避免因银行倒闭造成震算的价值时，为保护债权人利益，避免因银行倒闭造成震荡，监管当局可予以接管。荡，监管当局可予以接管。(3)(3)并购。并购。并购分援助性和非援助性两种。援助性并购下，监管当并购分援助性和非援助性两种。援助性并购下，监管当局会提供资金援助，并购者只承担部分债务。非援助性并局会提供资金援助，并购者只承担部分债务。非援助性并购下，并购者要承担全部债务，不过可以享受到开办新业购下，并购者要承担全部债务，不过可以享受到开办新业务、扩大分支机构等方面的优惠。务、扩大分支机构等方面的优惠。4 4、市场退出监管、市场退出监管 当监管当局对危机银行的各种挽救性措施均告失败之后，当

23、监管当局对危机银行的各种挽救性措施均告失败之后，那么法院将依法宣布该银行破产。那么法院将依法宣布该银行破产。破产并不是银行退出市场的唯一方式。若银行在经营中违破产并不是银行退出市场的唯一方式。若银行在经营中违法违规，监管机构会令其限期整改，情节特别严重或逾期法违规，监管机构会令其限期整改，情节特别严重或逾期不加改正者，监管机构将吊销其营业执照，关闭该银行。不加改正者，监管机构将吊销其营业执照，关闭该银行。此外，银行也可能由于合并、分立或是银行章程规定的解此外，银行也可能由于合并、分立或是银行章程规定的解散事由而自行解散。散事由而自行解散。2008年之后银行监管加强年之后银行监管加强 2011、

24、1月开始运行泛欧金融监管体系月开始运行泛欧金融监管体系 全球首个带有超国家性质的金融监管体系，该体系全球首个带有超国家性质的金融监管体系，该体系对于加强对众多跨国金融机构的监管、将危机遏制对于加强对众多跨国金融机构的监管、将危机遏制于萌芽阶段至关重要。于萌芽阶段至关重要。在宏观层面，欧盟将成立欧洲系统性风险委员会，在宏观层面，欧盟将成立欧洲系统性风险委员会，监测整个金融系统的风险，为金融系统的健康发展监测整个金融系统的风险，为金融系统的健康发展保驾护航。保驾护航。在微观层面，欧盟决定成立三个欧洲监管局，分别在微观层面，欧盟决定成立三个欧洲监管局，分别负责对银行业、保险业和金融交易进行监管。负责

25、对银行业、保险业和金融交易进行监管。2010年年7月月21日美国金融监管改革法案日美国金融监管改革法案 宗旨：通过改善当前美国金融体系中的问责和透明宗旨：通过改善当前美国金融体系中的问责和透明度，致力于提高美国金融系统的稳定性，终结金融度，致力于提高美国金融系统的稳定性，终结金融机构机构“太大而不能倒太大而不能倒”的局面，完善紧急救助保护的局面，完善紧急救助保护美国纳税人，保护消费者免受滥用金融服务陈弊之美国纳税人，保护消费者免受滥用金融服务陈弊之害害 建立金融稳定监察委员会，主要职责是找出威胁金建立金融稳定监察委员会，主要职责是找出威胁金融体系稳定的因素和监管上的漏洞，向各监管机构融体系稳定

26、的因素和监管上的漏洞，向各监管机构提出调整建议。提出调整建议。实施实施“沃尔克规则沃尔克规则”，其最主要的内容就是将商业，其最主要的内容就是将商业银行和投资银行的业务重新进行分离，有效隔离银银行和投资银行的业务重新进行分离，有效隔离银行与自营交易中的风险行与自营交易中的风险。提高银行资本标准提高银行资本标准 三、金融产业的竞争三、金融产业的竞争 资金来源方面的竞争资金来源方面的竞争 投资基金、政府金融机构投资基金、政府金融机构 资金使用方面的竞争资金使用方面的竞争 垃圾债券垃圾债券 其他业务的竞争其他业务的竞争 投资银行业务投资银行业务 非金融机构的竞争非金融机构的竞争 第一章第一章导论导论

27、第一篇：负债业务（第一篇：负债业务（2-3章）章）第二章第二章商业银行资本商业银行资本第三章第三章负债业务的经营管理负债业务的经营管理 第二篇：资产业务（第二篇：资产业务（4-6章）章）第四章第四章现金资产业务现金资产业务第五章第五章贷款业务贷款业务第六章第六章银行证券投资业务银行证券投资业务 第三篇：第三篇：表外业务表外业务第七章第七章 商业银行的表外业务商业银行的表外业务 第四篇第四篇第八章第八章 商业银行资产负债管理策略商业银行资产负债管理策略第九章第九章 商业银行绩效评估商业银行绩效评估第十章第十章 商业银行风险管理商业银行风险管理第十一章第十一章 商业银行经营发展趋势商业银行经营发展趋势主 要 内 容