中央银行业务3课件.ppt

1、第二章 中央银行的主要业务 本 章 内 容 中央银行业务活动的原则与分类 中央银行的负债业务 中央银行的资产业务 中央银行的支付清算服务 中央银行的其它业务 本章重点 负债业务负债业务 资产业务资产业务 支付清算服务支付清算服务.2.1 中央银行业务活动的原则与分类中央银行业务活动的原则与分类一、原一、原 则则 不以盈利为目标不以盈利为目标 保持资产的流动性保持资产的流动性 保持业务的公开性保持业务的公开性 业务活动遵循相应业务活动遵循相应的法律规范的法律规范以备商业银行和政府之需以备商业银行和政府之需 需要时，过多发行货币会需要时，过多发行货币会破坏正常的货币、信用秩序破坏正常的货币、信用秩

2、序制定和实施货币政策制定和实施货币政策 维护金融和经济稳定维护金融和经济稳定影响公众，以便形成合理影响公众，以便形成合理 预期，增强货币政策效应预期，增强货币政策效应 使其活动置于公众的监督使其活动置于公众的监督 之下之下法定业务权利法定业务权利 法定业务范围法定业务范围 法定业务限制法定业务限制.法定业务权利 q 有权发行货币q 有权管理货币流通q 有权发布监管金融机构的业务命令与规章制度q 有权持有、管理、经营国家的黄金外汇储备q 有权经理国库q 有权对金融业的活动进行统计和调查q 有权保持业务活动的相对独立性.法定业务范围 1.发行货币业务2.存款准备金业务3.再贴现和贷款业务4.在公开

3、市场从事证券买卖的业务5.经营黄金外汇业务经营黄金外汇业务6.经理国库业务 7.代理政府向金融机构发行兑付国债和其它政府债券8.提供金融机构间的清算服务9.编制和公布金融业的统计数据10.对金融机构的业务活动进行稽核、检查、审记11.对中央银行的财务收支进行会计核算12.法律允许的其它业务.法定业务限制 q 不得经营一般性银行业务q 不得直接从事商业票据的承兑业务q 不得直接从事不动产买卖和不动产抵押放款q 不得从事商业性证券投资业务q 中央银行是股份制方式时，不得回购本行股票q 不得想财政透支、直接认购包销国债和其它政府债券.银 行 性 业 务 管 理 性 业 务二、分类二、分类按是否与货币

4、资金的运动有关，分为 央央 行行 业业 务务p发行货币业务p存款准备金业务p再贴现和贷款业务p在公开市场从事证券买卖的业务p经营黄金外汇业务p经理国库业务 p代理政府向金融机构发行兑付国债和其它政府债券p提供金融机构间的清算服务p对中央银行的财务收支进行会计核算p编制和公布金融业的统计数据p对金融机构的业务活动进行稽核、检查、审记反映在央行的资产负债表内.三、中央银行的资产负债表三、中央银行的资产负债表资资 产产 负负 债债国外资产国外资产对中央政府债权对中央政府债权对地方政府债权对地方政府债权对存款货币银行债权对存款货币银行债权对非货币金融机构债权对非货币金融机构债权对非金融政府企业债权对非

5、金融政府企业债权对特定机构债权对特定机构债权对私人部门债权对私人部门债权储备货币储备货币定期储蓄和外币储蓄定期储蓄和外币储蓄发行债券发行债券进口抵押和限制存款进口抵押和限制存款对外负债对外负债中央政府存款中央政府存款对等基金对等基金资本项目资本项目其它项目其它项目IMF公布的中央银行资产负债表的格式公布的中央银行资产负债表的格式 中央银行的资产负债表是央行银行性业务中资产负债业务的综合中央银行的资产负债表是央行银行性业务中资产负债业务的综合记录，央行在履行其三大职能时，其业务活动可以概括地反映在这一记录，央行在履行其三大职能时，其业务活动可以概括地反映在这一资产负债表上。资产负债表上。.资产3

6、1267.7占比%负债31267.7占比%国外资产（净）外 汇 黄 金 其它外国资产对政府债权对存款货币银行债权对非金融机构债权对非金融部门债权13560.313087.912.0460.41582.813058.02962.8103.843.3741.860.041.475.0641.769.480.33储备货币 发行货币 对金融机构负债 缴存准备金 存款货币银行 非金融机构存款债券政府存款自有资金其它（净）31335.312064.114744.714744.714033.64526.5118.91726.1366.8-2279.4100.2238.5847.1647.1644.8814.

7、480.385.521.17-7.29中国人民银行资产负债表（1998）.资 产 资 产71755.16占比占比%负 债 负 债71755.16 占比占比%国 外资 产（净）15582.800.22 储 备货 币36491.480.51 外 汇14814.520.21 发 行货 币15938.310.22 黄 金12.00#VALUE!对 金融 机构 负债16019.030.22 其 他国 外资 产756.28#VALUE!准 备金 存款16019.030.22 对 政府 债权1582.80#VALUE!非 金融 机构 存款4534.14#VALUE!对 存款 货币 银行 债权13519.19

8、0.19 债 券237.800.00 对 非货 币金 融机 构债权8600.37#VALUE!政 府存 款33563.920.47 对 非金 融部 门债 权110.20#VALUE!自 有资 金4391.100.06 其 他（净）-2929.14-0.04 2000年中国人民银行资产负债表年中国人民银行资产负债表 单位：亿元单位：亿元.资 产 资 产 42540.64 占比占比%负 债 负 债 42540.64 占比占比%国 外资 产（净）国 外资 产（净）19860.4 0.4669 储 备货 币 储 备货 币39851.73 0.937 外 汇 外 汇 18850.19 0.4431 发

9、行货 币 发 行货 币16868.71 0.397 黄 金 黄 金256 0.006 对 金融 机构 负债 对 金融 机构 负债17089.13 0.402 其 他国 外资 产 其 他国 外资 产754.21 0.0177 准 备金 存款 准 备金 存款17089.13 0.402 对 政府 债权 对 政府 债权2821.33 0.0663 非 金融 机构 存款 非 金融 机构 存款5893.89 0.139 对 存款 货币 银行 债权 对 存款 货币 银行 债权11311.6 0.2659 债 券 债 券0 对 非货 币金 融机 构债 权 对 非货 币金 融机 构债 权8547.31 0.2

10、009 政 府存 款 政 府存 款2850.49 0.067 对 非金 融部 门债 权 对 非金 融部 门债 权 1310.84 0.0308 自 有资 金 自 有资 金355.21 0.008 其 他（净）其 他（净）-516.79-0.012001年中国人民银行资产负债表年中国人民银行资产负债表.2.2 中央银行的负债业务中央银行的负债业务n 存款业务存款业务n 货币发行业务货币发行业务n 发行中央银行债券货币发行中央银行债券货币n 对外负债对外负债n 资本业务资本业务p 意义和特点意义和特点p 种类种类p 垄断货币发行权的意义垄断货币发行权的意义p 种类种类p 货币发行的准备制度货币发行

11、的准备制度.一、存款业务一、存款业务g 存款业务的意义存款业务的意义 1.提供清算服务的需要提供清算服务的需要 2.充当最后贷款人的需要充当最后贷款人的需要 3.调控信用规模的需要调控信用规模的需要 4.经理国库是央行的业务经理国库是央行的业务g 存款业务的特点存款业务的特点 1.动机：不以盈利为目的动机：不以盈利为目的 2.对象：不接受个人和工商企业存款对象：不接受个人和工商企业存款 3.原则：吸收商业银行等金融机构的准原则：吸收商业银行等金融机构的准备金具有一定的强制性备金具有一定的强制性 从资产负债的关系看，央行和商业银行不同从资产负债的关系看，央行和商业银行不同h 商业银行：资金来源决

12、定资金运用商业银行：资金来源决定资金运用h 中央银行：资金运用创造了资金来源中央银行：资金运用创造了资金来源.n中央银行存款业务的种类中央银行存款业务的种类1.准备金存款准备金存款 存款准备金是商业银行等存款货币机构按照吸收存款的一定的存款准备金是商业银行等存款货币机构按照吸收存款的一定的比例提取的准备金，它是商业银行等机构为保持资产的流动性比例提取的准备金，它是商业银行等机构为保持资产的流动性和安全性，以及应付日常支付需要而准备的资金。和安全性，以及应付日常支付需要而准备的资金。央行产生以后，为了稳定国内金融局势和保持货币正常流通，央行产生以后，为了稳定国内金融局势和保持货币正常流通，中央银

13、行强制商业银行等机构将存款的一部分转存中央银行，中央银行强制商业银行等机构将存款的一部分转存中央银行，形成了形成了“法定存款准备金制度法定存款准备金制度”。.存款准备金的组成存款准备金的组成.准备金存款业务的内容准备金存款业务的内容.世界范围内法定存款准备金的降低趋势世界范围内法定存款准备金的降低趋势.我国存款准备金制度的改革我国存款准备金制度的改革.法定存款准备金制度法定存款准备金制度.n中央银行存款业务的种类中央银行存款业务的种类1.准备金存款准备金存款.法定存款准备金制度法定存款准备金制度.存款准备金的组成存款准备金的组成.准备金存款业务的内容准备金存款业务的内容.世界范围内法定存款准备

14、金的降低趋势世界范围内法定存款准备金的降低趋势.我国存款准备金制度的改革我国存款准备金制度的改革 库存准备金：通常是商业银行以现金形式持有；库存准备金：通常是商业银行以现金形式持有；法定准备金法定准备金 超额准备金：是商业银行等金融机构在中央银行存款超过超额准备金：是商业银行等金融机构在中央银行存款超过法定准备金的部分。法定准备金的部分。.n中央银行存款业务的种类中央银行存款业务的种类1.准备金存款准备金存款.法定存款准备金制度法定存款准备金制度.存款准备金的组成存款准备金的组成.准备金存款业务的内容准备金存款业务的内容.世界范围内法定存款准备金的降低趋势世界范围内法定存款准备金的降低趋势.我

15、国存款准备金制度的改革我国存款准备金制度的改革 规定法定准备金比率规定法定准备金比率 规定法定准备金率的调整幅度规定法定准备金率的调整幅度 规定可充当准备金的内容规定可充当准备金的内容 确定准备金的计提基础确定准备金的计提基础 第一准备：库存现金第一准备：库存现金+存放存放于央行的存款准备金；于央行的存款准备金；第二准备：银行持有的容易第二准备：银行持有的容易变现的金融资产；变现的金融资产；充当法定存款准备金的只能充当法定存款准备金的只能是中央银行存款。是中央银行存款。.n中央银行存款业务的种类中央银行存款业务的种类1.准备金存款准备金存款.法定存款准备金制度法定存款准备金制度.存款准备金的组

16、成存款准备金的组成.准备金存款业务的内容准备金存款业务的内容.世界范围内法定存款准备金的降低趋势世界范围内法定存款准备金的降低趋势.我国存款准备金制度的改革我国存款准备金制度的改革 法定准备金使商业银行等交纳存款准备金的机构丧失了本法定准备金使商业银行等交纳存款准备金的机构丧失了本可以获利的机会，起到了一种可以获利的机会，起到了一种“税收税收”的作用。的作用。80年代以后，有些国家降低了法定准备金率；年代以后，有些国家降低了法定准备金率；瑞士、新西兰和澳大利亚的中央银行也已完全取消了法定瑞士、新西兰和澳大利亚的中央银行也已完全取消了法定准备金。准备金。.n中央银行存款业务的种类中央银行存款业务

17、的种类1.准备金存款准备金存款.我国存款准备金制度的改革我国存款准备金制度的改革 人行于人行于1984年开始专门形式央行职能时，即建立起了存款准备金制年开始专门形式央行职能时，即建立起了存款准备金制度。度。1984年，规定的存款准备金率分年，规定的存款准备金率分3档：档：企业存款企业存款 20%农村存款农村存款 25%储蓄存款储蓄存款 40%1985年改为统一的年改为统一的10%；1987年上调为年上调为12%；1988.9上调为上调为13%1989年，进一步规定专业银行需在年，进一步规定专业银行需在13%的法定准备金以外，再缴存的法定准备金以外，再缴存5%的备付金。的备付金。1998.3 合

18、并了以上两个帐户，法定准备金率下调至合并了以上两个帐户，法定准备金率下调至8%，同时调低，同时调低了存款准备金利率，并收回一部分贷款，以抵消准备金率大幅下调对了存款准备金利率，并收回一部分贷款，以抵消准备金率大幅下调对货币供应的影响；货币供应的影响；1999.11再次下调为再次下调为6%；2003.9.21将上调为将上调为7%；.2.政府存款政府存款 政府存款的增减变化都是央行代理国库收支、向财政政府存款的增减变化都是央行代理国库收支、向财政部增减贷款等行为的结果。部增减贷款等行为的结果。3.外国存款外国存款 一些外国政府和中央银行将其资金存放于本国的中央一些外国政府和中央银行将其资金存放于本

19、国的中央银行，目的是为了国家之间贸易结算和往来支付的需要。银行，目的是为了国家之间贸易结算和往来支付的需要。n中央银行存款业务的种类中央银行存款业务的种类.二、货币发行业务二、货币发行业务1 货币发行的含义货币发行的含义 .指货币从中央银行的发行库通过商业银行的业务库流到社会指货币从中央银行的发行库通过商业银行的业务库流到社会;.指货币从中央银行六畜的数量大于从流通中回笼的数量。指货币从中央银行六畜的数量大于从流通中回笼的数量。人民银行商业银行出库贴现贷款购买证券收购外汇收回贷款出售证券入库 发放贷款 工资及对个人其它支出 行政管理费 采购支出现金投放现金回笼 吸收存款 收回贷款及利息.2 央

20、行货币发行的种类央行货币发行的种类 .货币的经济发行：根据国民经济发展的客观需要增货币的经济发行：根据国民经济发展的客观需要增加货币供应，是通过正常的信用渠道投放的，其目的是加货币供应，是通过正常的信用渠道投放的，其目的是为了支持和促进经济发展，活跃市场。为了支持和促进经济发展，活跃市场。.货币的财政发行：为弥补国家的财政赤字而进行的货币的财政发行：为弥补国家的财政赤字而进行的货币发行，是通过强制的力量，用货币发行、银行透支货币发行，是通过强制的力量，用货币发行、银行透支来堵窟窿的作法。来堵窟窿的作法。二、货币发行业务二、货币发行业务.二、货币发行业务二、货币发行业务3 货币发行的准备制度货币

21、发行的准备制度 .含义：在现代信用货币制度下，许多国家的央行都以含义：在现代信用货币制度下，许多国家的央行都以某种或某几种形式的资产作为其发行货币的准备，从而使纸某种或某几种形式的资产作为其发行货币的准备，从而使纸币的发行量与这些资产的数量之间建立起联系和制约关系，币的发行量与这些资产的数量之间建立起联系和制约关系，这种做法称为货币发行的准备制度。这种做法称为货币发行的准备制度。.货币发行准备的构成：货币发行准备的构成：.准备率：指在一国发行准备中，现金与证券准备占货准备率：指在一国发行准备中，现金与证券准备占货币发行量的比例，以及在发行准备中，现金与证券各自所占币发行量的比例，以及在发行准备中，现金与证券各自所占的比例。的比例。现金准备：包括黄金外汇等具有现实流动性的资产现金准备：包括黄金外汇等具有现实流动性的资产 证券准备：包括商业票据、短期国库券等证券准备：包括商业票据、短期国库券等.二、货币发行业务二、货币发行业务4 几个主要国家和地区的货币发行制度的比较几个主要国家和地区的货币发行制度的比较 .美国：美国：.日本：日本：.香港香港5 货币的发行与回笼程序货币的发行与回笼程序.