政治经济学课件06-第六章.ppt

1、1第六章 剩余价值的分配2第六章 剩余价值的分配本章学习要求本章学习要求掌握平均利润率的形成过程以及平均利润的实质；掌握平均利润率的形成过程以及平均利润的实质；正确理解生产价格，平均利润规律以及平均利润正确理解生产价格，平均利润规律以及平均利润率的变动趋势；正确认识商业利润的实质，了解率的变动趋势；正确认识商业利润的实质，了解商业流通费用的补偿及商业资本的周转；灵活运商业流通费用的补偿及商业资本的周转；灵活运用马克思剩余价值分配学说中的基本原理分析现用马克思剩余价值分配学说中的基本原理分析现实的经济问题；理解并掌握资本主义地租理论。实的经济问题；理解并掌握资本主义地租理论。3第六章 剩余价值的

2、分配本章教学内容本章教学内容第一节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润第三节第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本借贷资本、银行资本与虚拟资本第四节第四节 资本主义地租资本主义地租4第一节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格一、剩余价值转化为利润一、剩余价值转化为利润（一）成本价格与利润（一）成本价格与利润 1、所费资本转化为成本价格、所费资本转化为成本价格 W=C+V+m W=K+mC第一部分是原有价值的转移，代表过去的劳动第一部分是原有价值的转移，代表过去的劳动V+m 是工人新创造的价值，代表现在的劳动是工人新创造的价值，代表

3、现在的劳动n2、成本价格的经济意义、成本价格的经济意义 首先，它是企业经营盈亏的分界线，又是商品出售价格的最低界限；首先，它是企业经营盈亏的分界线，又是商品出售价格的最低界限；其次，它是资本家在竞争中成败的关键，决定着资本家竞争能力的其次，它是资本家在竞争中成败的关键，决定着资本家竞争能力的大小。大小。成本价格范畴形成后，不变资本与可变资本的区别消失了成本价格范畴形成后，不变资本与可变资本的区别消失了本来是可变资本带来的剩余价值，现在却变成了成本价格本来是可变资本带来的剩余价值，现在却变成了成本价格K以上的增加以上的增加额，表现为全部预付资本的产物额，表现为全部预付资本的产物 成本价格掩盖了剩

4、余价值的真正来源成本价格掩盖了剩余价值的真正来源5第一节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格3、剩余价值转化为利润：、剩余价值转化为利润：量与质的关系量与质的关系 A剩余价值转化为利润剩余价值转化为利润 B二者的关系二者的关系n剩余价值是利润的本质，利润是剩余价值的转化形式剩余价值是利润的本质，利润是剩余价值的转化形式n剩余价值是可变资本的产物，利润是全部预付资本产物剩余价值是可变资本的产物，利润是全部预付资本产物 C剩余价值转化为利润的影响剩余价值转化为利润的影响 掩盖了利润和劳动关系掩盖了利润和劳动关系6第一节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格(二二)利润率及其影响因素利

5、润率及其影响因素1 1、剩余价值率转化为利润率、剩余价值率转化为利润率 m=m/vm=m/v p=m/C p=m/C（C=c+vC=c+v）2 2、剩余价值率与利润率的区别：、剩余价值率与利润率的区别：反映出的经济反映出的经济关系不同关系不同n质：前者反映剥削程度，揭示剩余价值真正来源；质：前者反映剥削程度，揭示剩余价值真正来源；后者表示后者表示 预付资本的增殖程度，掩盖剩余价值的真正来源。预付资本的增殖程度，掩盖剩余价值的真正来源。：利润率总小于剩余价值率：利润率总小于剩余价值率 3 3、影响利润率的因素、影响利润率的因素 剩余价值率剩余价值率 资本有机构成资本有机构成 资本周转速度资本周转

6、速度 不变资本的节省不变资本的节省vcnVmvcMp 7习题n在其它条件不变的情况下，影响利润率的主要因素，下列说法正确的是（）nA、剩余价值率越高，利润率就越高nB、资本有机构成越高，利润率越低nC、资本周转速度加快，可以提高年剩余价值率，从而也就提高年利润率nD、节约不变资本，可以提高利润率nE、资本有机构成越高，利润越高89第一节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格 1 1、部门内竞争、部门内竞争 A A、部门内竞争是指生产同种商品的同一生产部门的各个资本主义企业，、部门内竞争是指生产同种商品的同一生产部门的各个资本主义企业，为了获得更有利的商品生产和销售条件，为了获得超额剩余价

7、值、提高为了获得更有利的商品生产和销售条件，为了获得超额剩余价值、提高利润率而进行的竞争。利润率而进行的竞争。B B、市场上商品价值不是按照个别价值出售，而是按照这种商品的社会价、市场上商品价值不是按照个别价值出售，而是按照这种商品的社会价值出售，当企业的个别价值低于社会价值时，其获得超额利润。值出售，当企业的个别价值低于社会价值时，其获得超额利润。专栏：第二种含义的社会必要劳动时间专栏：第二种含义的社会必要劳动时间 2 2、部门间的竞争、部门间的竞争利润转化为平均利润利润转化为平均利润平均利润率平均利润率 =社会剩余价值总额社会剩余价值总额 /社会总资本社会总资本n平均利润平均利润=预付资本

8、预付资本平均利润率平均利润率 3 3、平均利润率的高低取决于两个因素：、平均利润率的高低取决于两个因素：A A、各部门的利润率水平；、各部门的利润率水平；B B、社、社会总资本在各部门之间的分配比例。会总资本在各部门之间的分配比例。4 4、平均利润率形成后的影响：、平均利润率形成后的影响：进一步掩盖了资本主义剥削关系进一步掩盖了资本主义剥削关系 5 5、马克思平均利润学说仅仅是就一般趋势而言，不能作片面理解。、马克思平均利润学说仅仅是就一般趋势而言，不能作片面理解。1011生产生产部门部门投资投资资本资本有机有机构成构成(C:V)(C:V)不变不变资本资本（C C）可变可变资本资本（V V）剩

9、余价剩余价值率值率（m m）剩余剩余价值价值（m m）商品商品价值价值（C+V+MC+V+M）商品生商品生产价格产价格（C+V+PC+V+P）平均平均利润利润（P P）平均利平均利润率润率(P(P)平均利平均利润与剩润与剩余价值余价值之差之差食品业食品业 1007:37:3 7030100%301301202020%20%-10纺织业纺织业 1008:28020100%201201202020%20%0机制业机制业 1009:19010100%101101202020%20%+10合合 计计 3006036036060平均利润（率）的形成过程如下图所示平均利润（率）的形成过程如下图所示12第一

10、节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格 1 1、价值转化为生产价格、价值转化为生产价格利润转化为平均利润的过程，也就是价值转化为生产价格的过程。利润转化为平均利润的过程，也就是价值转化为生产价格的过程。生产价格成本价格平均利润生产价格成本价格平均利润=K+=K+p 2 2、转化过程的特点、转化过程的特点 P162P162页页 3 3、平均利润形成后，商品按生产价格出售。、平均利润形成后，商品按生产价格出售。4 4、生产价格形成后，并没有否定价值规律。这是因为：生产价格形成后，并没有否定价值规律。这是因为：n 第一，生产价格是在价值的基础上形成的。第一，生产价格是在价值的基础上形成的。n

11、 第二，从全社会看，生产价格总额和价值总额是相第二，从全社会看，生产价格总额和价值总额是相等的。等的。n 第三，生产价格变动最终是以价值的变动为基础的。第三，生产价格变动最终是以价值的变动为基础的。n 可见，生产价格与价值经常不一致，并不违背价值可见，生产价格与价值经常不一致，并不违背价值规律，而是价值的转化形式。规律，而是价值的转化形式。13第一节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格5 5、同价值有个别价值和社会价值一样，商品的生产价格也有个别生产价、同价值有个别价值和社会价值一样，商品的生产价格也有个别生产价格与社会生产价格的区分格与社会生产价格的区分 社会生产价格社会生产价格=社

12、会成本价格社会成本价格+平均利润平均利润 个别生产价格个别生产价格=个别成本价格个别成本价格+平均利润平均利润商品的市场价格不是取决于个别生产价格，而是取决于社商品的市场价格不是取决于个别生产价格，而是取决于社会生产价格。会生产价格。所以个别生产价格低于社会生产价格的差额所以个别生产价格低于社会生产价格的差额便形成超额利润。因此，平均利润形成以后，各部门中少便形成超额利润。因此，平均利润形成以后，各部门中少数先进企业，由于个别生产价格低于社会生产价格，仍然数先进企业，由于个别生产价格低于社会生产价格，仍然可以得到超额利润。可以得到超额利润。6 6、马克思平均利润、生产价格理论的意义：解决了从价

13、值、剩余价值这、马克思平均利润、生产价格理论的意义：解决了从价值、剩余价值这些本质范畴上升到更具体、更接近经济外部表现的范畴时所遇到的难些本质范畴上升到更具体、更接近经济外部表现的范畴时所遇到的难题。题。14第一节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格四、平均利润率趋向下降的规律四、平均利润率趋向下降的规律 （一）利润率的变动趋势（一）利润率的变动趋势n 1 1、利润率下降的规律、利润率下降的规律n根本原因，是社会资本平均有机构成的提高。根本原因，是社会资本平均有机构成的提高。（1 1）有机构成提高）有机构成提高劳动力比重减少劳动力比重减少剩余价值和利润量减少剩余价值和利润量减少（2 2

14、）有机构成提高）有机构成提高固定资本比重上升固定资本比重上升资本周转速度下降资本周转速度下降剩余剩余价值和利润量减少价值和利润量减少 2 2、利润率下降与利润量的关系、利润率下降与利润量的关系平均利润率下降，不与资本家获得的利润总量相矛盾平均利润率下降，不与资本家获得的利润总量相矛盾平均利润率下降，不意味着剩余价值率的降低平均利润率下降，不意味着剩余价值率的降低平均利润率下降，平均利润并非直线下降，而是一种趋势下降平均利润率下降，平均利润并非直线下降，而是一种趋势下降15第一节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格 3 3、阻碍利润率下降的因素、阻碍利润率下降的因素 劳动剥削程度的提高与

15、工资的下降劳动剥削程度的提高与工资的下降 生产资料价值的降低生产资料价值的降低 相对人口过剩相对人口过剩 对外贸易的发展对外贸易的发展16第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润一、商业资本一、商业资本（一）商业资本是商品资本的转化形式（一）商业资本是商品资本的转化形式1 1、商人资本：商业资本又称商人资本，是一种古老的、商人资本：商业资本又称商人资本，是一种古老的资本形式，产生于奴隶社会初期，并在奴隶社会和资本形式，产生于奴隶社会初期，并在奴隶社会和封建社会中得到一定程度的发展。封建社会中得到一定程度的发展。资本主义商业资本是从产业资本中分离出来的独立资本主义商业资本是从产业资本中

16、分离出来的独立发挥作用的商品资本，它同产业资本有着紧密联系，发挥作用的商品资本，它同产业资本有着紧密联系，为产业资本的流通服务。为产业资本的流通服务。2 2、商品资本转化为商业资本：商品资本职能独立化、商品资本转化为商业资本：商品资本职能独立化商业资本所执行的职能，仍然是商业资本所执行的职能，仍然是商品资本的职能商品资本的职能代替产业代替产业资本家完成销售工作资本家完成销售工作商业资本只是商业资本只是一部分商品资本的转化形式一部分商品资本的转化形式而不是全而不是全部转化部转化173 3、商品资本转化为商业资本的条件：、商品资本转化为商业资本的条件：n商品销售成为商业投资者的独立业务商品销售成为

17、商业投资者的独立业务产业内分工变为部门间分工产业内分工变为部门间分工n商业资本家必须有独立投资商业资本家必须有独立投资自己预付自己预付货币成为独立的商品经营者货币成为独立的商品经营者18资本产业资本商业资本生息资本银行资本农业资本商品经营资本货币经营资本借贷资本虚拟资本生产资本不变资本可变资本资本具体形式图19商场、超市商场、超市20第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润（二）商业资本的双重作用（二）商业资本的双重作用积极作用积极作用前提：不能超过社会生产所需要的比例和限度前提：不能超过社会生产所需要的比例和限度 效率效率 节省流通资本（专业化）节省流通资本（专业化）加速资本周转加

18、速资本周转 发展分工扩大生产发展分工扩大生产消极作用消极作用 供需脱离供需脱离 生产与消费脱节生产与消费脱节虚假繁荣虚假繁荣21第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润1 1、商业利润的来源及其实现途径、商业利润的来源及其实现途径（1 1）商业资本家从事商品经营活动所获得的利润，就是商业利）商业资本家从事商品经营活动所获得的利润，就是商业利润。润。（2 2）商业利润的真正来源是产业工人生产中创造的剩余价值的）商业利润的真正来源是产业工人生产中创造的剩余价值的一部分。一部分。原因：商业资本独立出来，分担了产业资本的一部分职能，产原因：商业资本独立出来，分担了产业资本的一部分职能，产业资

19、本家就不能业资本家就不能独占独占全部剩余价值，而必须把剩余价值的一全部剩余价值，而必须把剩余价值的一部分以商业利润的形式部分以商业利润的形式转让转让给商业资本家。给商业资本家。（3 3）商业利润是通过商品的价格差额实现的。）商业利润是通过商品的价格差额实现的。产业资本家按照产业资本家按照低于低于生产价格的价格把商品卖给商业资生产价格的价格把商品卖给商业资本家（本家（出厂价出厂价），然后商业资本家再按照），然后商业资本家再按照生产价格生产价格把商品卖把商品卖给消费者（给消费者（零售价零售价）。这种购买价格和售卖价格之间的）。这种购买价格和售卖价格之间的差额差额就是产业资本家让渡给商业资本家的剩余

20、价值，即商业利润。就是产业资本家让渡给商业资本家的剩余价值，即商业利润。22第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润2 2、商业利润的量、商业利润的量（1 1）商业资本不仅要获得利润，而且要获得平均利润商业资本不仅要获得利润，而且要获得平均利润不能低于平均利润不能低于平均利润（2 2）商业资本获得平均利润是通过商业部门与产业部门）商业资本获得平均利润是通过商业部门与产业部门之间的竞争来实现的。之间的竞争来实现的。商业利润和产业利润趋于平均化，形成社会资本同一的平均利润商业利润和产业利润趋于平均化，形成社会资本同一的平均利润率。案例：率。案例：P166P166页页（3 3）商业资本参加

21、剩余价值分配后平均利润率计算公式）商业资本参加剩余价值分配后平均利润率计算公式的修改：的修改：平均利润率平均利润率=剩余价值总额剩余价值总额（产业资本（产业资本+商业资本）商业资本）生产价格生产价格=成本价格（成本价格（K K）+产业利润（产业利润（P P）+商业利润（商业利润（h h）23第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润3、商业利润的本质、商业利润的本质n商业资本是通过产业资本家让渡给商业资本家商业资本是通过产业资本家让渡给商业资本家的一部分剩余价值的转化形式。的一部分剩余价值的转化形式。n它体现着商业资本家和产业资本家共同剥削工它体现着商业资本家和产业资本家共同剥削工人的

22、关系。人的关系。n商业利润是通过商品的购销差价获得的，它不商业利润是通过商品的购销差价获得的，它不再流通中产生，而在流通中实现，是产业工人再流通中产生，而在流通中实现，是产业工人剩余价值的一部分剩余价值的一部分n商业利润的实现过程并不违背价值规律商业利润的实现过程并不违背价值规律24第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润1 1、生产性流通费用：生产性流通费用：由商品使用价值运动引起的由商品使用价值运动引起的费用。费用。（1 1）运输费用）运输费用（2 2）保管费用）保管费用 从增大的商品价值中得到补偿从增大的商品价值中得到补偿（3 3）包装费用）包装费用 并获取相应的平均利润并获取

23、相应的平均利润2 2、纯粹流通费用：纯粹流通费用：由商品价值形式变化引起的费由商品价值形式变化引起的费用，非生产性费用用，非生产性费用（1 1）买卖时间的花费）买卖时间的花费（2 2）簿记费用）簿记费用 （3 3）货币费用）货币费用 （4 4）广告费）广告费从从m m总额中扣除得以补偿，这些总额中扣除得以补偿，这些费用作为商品的一种加价加到费用作为商品的一种加价加到商品的售卖价格中去商品的售卖价格中去P167P167案例案例25第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润3、商业劳动和商业剥削、商业劳动和商业剥削n 商业店员的劳动不创造价值和剩余价商业店员的劳动不创造价值和剩余价值，作用

24、是值，作用是实现价值和剩余价值实现价值和剩余价值。n 商业工人的劳动时间也分为必要劳动商业工人的劳动时间也分为必要劳动时间和剩余劳动时间。时间和剩余劳动时间。n商业工人的劳动也分为有酬劳动和无商业工人的劳动也分为有酬劳动和无酬劳动，商业工人从社会总剩余价值酬劳动，商业工人从社会总剩余价值中分得的那部分剩余价值也分为中分得的那部分剩余价值也分为商业商业工人的劳动力价值工人的劳动力价值和和商业利润。商业利润。26第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润四、商业资本的周转四、商业资本的周转（一）商业资本周转和社会再生产的关系一）商业资本周转和社会再生产的关系商业资本周转既受到产业资本周转的

25、影响，又形成独立于商业资本周转既受到产业资本周转的影响，又形成独立于产业资本的特点：产业资本的特点：从生产和流通的依存性来看，从生产和流通的依存性来看，产业资本生产和再生产过程越迅速，商业资本的周产业资本生产和再生产过程越迅速，商业资本的周转越迅速；反之则相反。转越迅速；反之则相反。商业资本的周转还要受个人消费的规模和速度的限制。商业资本的周转还要受个人消费的规模和速度的限制。因此，因此，商业资本商业资本的周转一方面依存于生产，一方面依存于的周转一方面依存于生产，一方面依存于消费。生产与消费的更新是商业资本周转的两个界限消费。生产与消费的更新是商业资本周转的两个界限 商业资本周转还具有商业资本

26、周转还具有“外部的独立性外部的独立性”。虽然社会再生产。虽然社会再生产是商业资本周转的基础，但它对商业资本周转的制约是带是商业资本周转的基础，但它对商业资本周转的制约是带有长期性的和有一定伸缩性的，这就是商业资本运动在一有长期性的和有一定伸缩性的，这就是商业资本运动在一定限度内可以脱离这种制约而独立运动的原因。定限度内可以脱离这种制约而独立运动的原因。“合理囤积”、“虚假需求”27第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润（二）商业资本周转的作用（二）商业资本周转的作用n1.商业资本的周转速度对利润率的影响 n商业资本不创造价值和剩余价值，其周转快慢，并不直接影响利润率的高低，只是间接

27、影响利润率。n在利润率既定的条件下，商业资本获得利润的多少，取决于商业资本在社会总资本中所占的比重，如商业资本所占的比重大，利润就越高；反之则低。n在社会总资本既定的条件下，商业资本周转越快，商业资本的绝对量就越小，产业资本的绝对量就越大，生产的剩余价值就越多，利润率就越高；反之利润率就越低。28第二节第二节 商业资本和商业利润商业资本和商业利润n2.商业资本周转对商品销售价格的影响商业资本周转对商品销售价格的影响 n如果商业资本的相对量已定，属于它的利润总量就已定，不同商业部门资本周转上的差别，不会影响属于一定商业资本的利润总量，更不会影响一般利润率。n n不同商业部门资本周转上的差别，却会

28、直接影响不同商业部门商业“加价”的大小。例如，年平均利润率为15%，预付商业资本为100，商业利润就是15。如果他的商业资本每年只周转一次，他就会按115的价格出售商品；如果另一个部门其他情况相同时，其资本年周转5次，他就会按103的价格出售商品。前一部门加价为15，后一部门加价为3。n商业资本周转速度的快慢，明显影响到商品上商业“加价”的大小。“因此，不同商业部门的商人资本的周转次数，会直接影响商品的商业价格。商业加价的多少，一定资本的商业利润中加到单个商品的生产价格上的部分的大小，和不同营业部门的商业资本的周转次数或周转速度成反比。”29第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本一、借贷资本与利

29、息一、借贷资本与利息 1 1、借贷资本：为取得生息而暂时借给职能资、借贷资本：为取得生息而暂时借给职能资本家使用的货币资本。本家使用的货币资本。n借贷资本是生息资本的一种形式。借贷资本是生息资本的一种形式。2 2、生息资本、生息资本 高利贷资本高利贷资本借贷资本借贷资本区别区别所处的经济条件不同所处的经济条件不同来源不同来源不同贷款对象和借款目的不同贷款对象和借款目的不同利息来源及体现关系不同利息来源及体现关系不同30高利贷资本主要存在于前资本主义社会高利贷资本主要存在于前资本主义社会n什么是高利贷资本什么是高利贷资本n 高利贷资本是指通过贷放货币或实物以榨取高额利息的资本。主高利贷资本是指通

30、过贷放货币或实物以榨取高额利息的资本。主要存在于前资本主义社会要存在于前资本主义社会。n高利贷资本的产生和发展高利贷资本的产生和发展 n 高利贷资本是随着商品生产、商品交换的发展和货币的出现而产生的。货币之所以能成为高利贷资本，并不是货币本身引起的，而是由于当时的社会里已经有了剥削关系。货币已能通过奴隶买卖、土地货币已能通过奴隶买卖、土地买卖等变成无偿占有别人劳动的手段，因而也就可以通过贷放生息，买卖等变成无偿占有别人劳动的手段，因而也就可以通过贷放生息，变成资本。高利贷资本的出现又是和商人资本联系在一起的，可说是变成资本。高利贷资本的出现又是和商人资本联系在一起的，可说是一对孪生兄弟。一对孪

31、生兄弟。n高利贷资本的广泛发展，是在货币的支付手段职能得到发展以后。随着商品货币关系的发展，出现了赊销赊购赊销赊购以及到一定期限必须交付一定款项的情况，如缴纳货币地租、赋税，偿还借款等。当到期而又当到期而又没有支付能力时，借贷关系便必然出现，高利贷资本也就活跃起来。没有支付能力时，借贷关系便必然出现，高利贷资本也就活跃起来。在历史上，大量放高利贷的是大商人、大地主、包税人、收税者以及政府、教会和贵族等。n 中国封建社会的高利贷，往往由地主、商人、官僚经营，主要采中国封建社会的高利贷，往往由地主、商人、官僚经营，主要采取典当和私人借贷的形式取典当和私人借贷的形式,既有货币借贷既有货币借贷,又有粮

32、食等实物借贷，利息又有粮食等实物借贷，利息也交货币或实物。也交货币或实物。31n利息率和贷放对象利息率和贷放对象n高利贷资本和资本主义制度下的借贷资本都是通过攫取利息而增殖自己的资本。高利贷的一个显著特点是它的高利息率，通常在年息高利贷的一个显著特点是它的高利息率，通常在年息5050左右，有左右，有时高达时高达100100200200，或更高。，或更高。但是，它和资本主义借贷资本的区别不仅在于利息率的高低，而主要在于它们执行资本职能的方式不同，构成利息的内容也不同。借贷资本的贷放对象主要是工商业者等职能资本家，目的是用于借贷资本的贷放对象主要是工商业者等职能资本家，目的是用于生产剩余价值，贷款

33、人所获得的利息是职能资本家攫取的剩余价值的一个部生产剩余价值，贷款人所获得的利息是职能资本家攫取的剩余价值的一个部分，受平均利润率规律的限制分，受平均利润率规律的限制。高利贷资本的贷放对象有两类：n大肆挥霍或从事战争的贵族、领主或地主；大肆挥霍或从事战争的贵族、领主或地主；n陷于贫困的或有急需支出的小生产者，主要是农民。陷于贫困的或有急需支出的小生产者，主要是农民。这种贷款大部分不是用于生产，但都是直接或间接（通过地租、赋税等）用小生产者的剩余劳动，以至部分必要劳动来偿还。这种贷款的利息水平，除了政府和教会的限制以外，主要只受借款人的负担能力和抵抗能力的限制。n高利贷资本以小生产者的存在为条件

34、。它对小生产者的盘剥极其残酷，它对小生产者的盘剥极其残酷，时常剥夺了小生产者的全部剩余产品，甚至侵吞他们的生产资料；小生产者在没有任何财产可以出卖的情况下，甚至要卖儿鬻女、卖身为奴以抵债。高利贷资本对显贵们的榨取也很残酷，而这就使奴隶主、封建领主或地主更加凶狠地压榨奴隶或农民等小生产者。高利贷者的残酷剥削和对生产造成的破坏，在历史上经常引起人们的愤怒谴责和反对。32n高利贷资本的作用高利贷资本的作用n高利贷资本促进了货币财产的集中，对前资本主义的所有制形式起着某种破坏和瓦解的作用。但它不会改变已有的生产方式，也不创造新的生产方式。因为高利贷资本本身不是独立的生产方式，而是在已有的生产方式之外和

35、这种生产方式发生关系。高利贷资本还常力图保持已有的生产方式，以利于剥削小生产者。在中国封建社会，地主、商人和高利贷者常结合成“三位一体”，成为封建社会长期延续的因素之一。n在封建社会末期，当资本主义生产关系开始出现的时候，高利贷资本的货币积累，才和商业资本一起，成为促高利贷资本的货币积累，才和商业资本一起，成为促进资本主义生产方式建立的因素。进资本主义生产方式建立的因素。但当资本主义生产方式建立以后，高利贷资本的高利息率又成为资本主义发展的障碍。特别是产业资本家，展开了反高利贷的斗争。随着随着资本主义信用制度、特别是银行信用的发展，借贷资本战资本主义信用制度、特别是银行信用的发展，借贷资本战胜

36、了高利贷资本，高利贷也就变成残存的形式。胜了高利贷资本，高利贷也就变成残存的形式。不过，在资本主义生产不够发达，小生产仍然占相当大比重的国家，高利贷资本仍有活动的余地。33第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本 3、借贷资本的来源、借贷资本的来源n 积累中折旧费积累中折旧费 n 闲置待用流动资本闲置待用流动资本 n 用于积累的剩余价值用于积累的剩余价值 4、同一借贷资本取得了双重的身份：同一借贷资本取得了双重的身份：对借贷资本家对借贷资本家财产资本财产资本，拥有，拥有所有权所有权对职能资本家对职能资本家职能资本职能资本，拥有，拥有使用权使用权：生产：生产m341 1、利息：职能资本家为了取得贷款

37、而付给借、利息：职能资本家为了取得贷款而付给借贷资本家的一部分剩余价值。贷资本家的一部分剩余价值。G GG G=G+G G=G+G G2 2、利息的本质是、利息的本质是剩余价值的一种转化形式剩余价值的一种转化形式。而不是如表面所表现出的而不是如表面所表现出的货币资本商品的货币资本商品的价格。价格。3 3、借贷利息的产生，使、借贷利息的产生，使平均利润分割为利息平均利润分割为利息和企业利润和企业利润。第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本35三、利息率三、利息率1 1、利息量利息量利息率利息率100%100%借贷资本总额借贷资本总额2 2、利息率高低的界限：、利息率高低的界限：利息率利息率 0 0

38、3 3、利息率的影响因素：、利息率的影响因素：（1 1）平均利润率水平）平均利润率水平（2 2）借贷资本的供求状况）借贷资本的供求状况（3 3）法律和传统习惯）法律和传统习惯P第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本36（一）、信用制度和银行（一）、信用制度和银行1 1、信用：商品买卖中延期付款或货币借贷活动的总称，以、信用：商品买卖中延期付款或货币借贷活动的总称，以加值偿还加值偿还为条件的价值特殊运动形式为条件的价值特殊运动形式2 2、资本主义信用的主要形式：、资本主义信用的主要形式：四四、信用制度、银行资本与银行利润、信用制度、银行资本与银行利润用赊帐方式出售商品时买卖双方提供的信用商业票据商

39、业汇票、商业汇票、商业期票商业期票银行向职能资本家提供贷款而形成的信用第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本373 3、银行的产生及其一般职能、银行的产生及其一般职能（1 1）银行是经营货币资本业务、充当货币资本借贷关系中介和）银行是经营货币资本业务、充当货币资本借贷关系中介和货币支付中介的企业的特殊企业。货币支付中介的企业的特殊企业。（2 2）银行的主要职能：在货币资本借贷关系中，充当贷款者与）银行的主要职能：在货币资本借贷关系中，充当贷款者与借款者之间的中介。借款者之间的中介。（3 3）银行是在商业信用和货币经营业发展的基础上产生的，其）银行是在商业信用和货币经营业发展的基础上产生的，其业务

40、范围也在不断拓展中。业务范围也在不断拓展中。银行业务银行业务 负债业务：吸收存款和吸收资本负债业务：吸收存款和吸收资本 资产业务：贷款和运用资本的业务资产业务：贷款和运用资本的业务 经营结算业务经营结算业务第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本38金融危机改变世界银行排名，中国工商银行成最大金融危机改变世界银行排名，中国工商银行成最大n金融危机改变世界银行排名，中国工商银行成最大金融危机改变世界银行排名，中国工商银行成最大n n德国政治经济类主流报刊法兰克福汇报近日分析了世界各大银行在金融危机中的处境，认为中国工商银行在危机中表现最好。n文章说：当前的金融危机使得世界各大银行的排名起伏跌宕，顺序

41、大文章说：当前的金融危机使得世界各大银行的排名起伏跌宕，顺序大乱。从前占据排名高位的美国花旗银行、美洲银行、乱。从前占据排名高位的美国花旗银行、美洲银行、UBSUBS银行等均跌银行等均跌到了排行榜的低处。而本来已经相当具备实力的中国一些银行则迅速到了排行榜的低处。而本来已经相当具备实力的中国一些银行则迅速攀升。根据当前的市值排名，中国工商银行、中国建设银行、中国银攀升。根据当前的市值排名，中国工商银行、中国建设银行、中国银行荣登世界银行排行榜前三甲，而中国交通银行也名列第十位。行荣登世界银行排行榜前三甲，而中国交通银行也名列第十位。2007 2007 年的世界前三大银行曾为美国花旗银行、美国美

42、洲银行、英国年的世界前三大银行曾为美国花旗银行、美国美洲银行、英国汇丰银行，中国工商银行当时排名第四，紧随其后。汇丰银行，中国工商银行当时排名第四，紧随其后。n不过，由于中国各银行均主要在中国市场上市，市值主要根据在中国交易所的价值计算。上海证券交易所只对中国投资者开放，而外国投资者欲投资中国股市则只能通过香港证券交易所。因此，文章对于中国各银行的市值数据有所保留。n而德国银行在世界银行排名中则与其经济实力相比逊色不少。据统计，而德国银行在世界银行排名中则与其经济实力相比逊色不少。据统计，德意志银行排名德意志银行排名4848，尚不及中国招商银行第，尚不及中国招商银行第2020位的排名。德国商业

43、银位的排名。德国商业银行、邮政银行曾经是德国第二、第三大银行，因为遭遇并购，更是已行、邮政银行曾经是德国第二、第三大银行，因为遭遇并购，更是已经跌出世界前经跌出世界前110110位。位。392009年不同业务范畴上的最佳银行年不同业务范畴上的最佳银行 环球金融杂志选出2009年不同业务范畴上的最佳银行，以及全球各个国家和地区的最佳银行，汇丰控股在11项主要范畴中的两项均名列前茅，分别荣膺全球最佳零售银行和最佳分托管银行，同时亦是英国和香港的最佳银行。至于至于2009年中国最佳银行，则由工商银行夺得殊荣。年中国最佳银行，则由工商银行夺得殊荣。环球金融杂志今年选出全球123个国家和地区及11项主要

44、业务范畴的最佳银行。零售银行是银行的传统定义，包括接受存款、借贷和提供私人支票和储蓄户口服务，汇丰控股在全球86个国家设有约8,500间分行，客户人数达4,100万，是当选最佳零售银行的主因。此外，汇丰控股的分托管和结算业务遍及亚太区、中东、欧洲和拉美39个市场，为全球的分托管人、基金经理和证券公司提供服务，因此荣膺最佳分托管银行。美国摩根大通摩根大通荣膺全球最佳企业银行和最佳投资银行，并获选为美国最佳银行。摩根大通的投资银行部门在各大洲均设有分公司，在今年上半年为总值3,210亿美元的127宗并购交易提供顾问服务。此外，瑞士信贷银行获选全球最佳私人银行；最佳现金管理银行为花旗集团；最佳新兴市

45、场银行为渣打银行。402009部分最佳银行名单n不同业务范畴的全球最佳银行不同业务范畴的全球最佳银行 n-最佳企业银行：摩根大通最佳企业银行：摩根大通 n-最佳零售银行：汇丰控股最佳零售银行：汇丰控股 n-最佳私人银行：瑞士信贷银行最佳私人银行：瑞士信贷银行 n-最佳新兴市场银行：渣打银行最佳新兴市场银行：渣打银行 n-最佳资产管理银行：道富环球投资管理最佳资产管理银行：道富环球投资管理 n-最佳托管银行：纽约梅隆银行最佳托管银行：纽约梅隆银行n-最佳投资银行：摩根大通最佳投资银行：摩根大通 n-最佳现金管理银行：花旗集团最佳现金管理银行：花旗集团 n-最佳贸易融资银行：法国巴黎银行最佳贸易融

46、资银行：法国巴黎银行 n-最佳外汇银行：德意志银行最佳外汇银行：德意志银行 n-最佳分托管银行：汇丰控股最佳分托管银行：汇丰控股 nn各国/地区最佳银行 n-美国：摩根大通 n-英国：汇丰控股 n-中国：工商银行 n-香港：汇丰控股 n-瑞士：瑞士信贷银行 n-法国：法国巴黎银行 n-新加坡：大华银行 n-日本：大和控股 41（二）、银行资本与银行利润（二）、银行资本与银行利润银行资本银行资本1 1、构成：、构成：自有资本自有资本 +借入资本借入资本2 2、表现形态：现金、有价证券、表现形态：现金、有价证券3 3、银行资本的运动除了以银行信用的形式存在外，还会以买卖有价证银行资本的运动除了以银

47、行信用的形式存在外，还会以买卖有价证券的形式存在。银行资本的运动形式不会都呈现为借和还两个阶段券的形式存在。银行资本的运动形式不会都呈现为借和还两个阶段 。4 4、银行资本是一种部门资本，与产业资本、商业资本并存、银行资本是一种部门资本，与产业资本、商业资本并存 银行利润银行利润1 1、银行利润是银行资本家经营银行业务所获得的利润。银行利润是银行资本家经营银行业务所获得的利润。2 2、银行利润的来源（途径）：、银行利润的来源（途径）：n银行利润银行利润=贷款利息贷款利息-存款利息存款利息-经营银行业务费用经营银行业务费用n归根结底，是产业工人所创造的剩余价值的一部分归根结底，是产业工人所创造的

48、剩余价值的一部分n银行利润在量上也要求不能低于社会上的平均利润银行利润在量上也要求不能低于社会上的平均利润 n银行利润量：银行资本不参与银行利润量：银行资本不参与平均利润平均利润形成，但利润量与平均利润量要相形成，但利润量与平均利润量要相等，否则会发生银行资本转移。等，否则会发生银行资本转移。第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本42（三）（三）银行业务银行业务 1.1.银行业务主要包括两个方面：一方面是负债业务，即吸收资金或吸收存款的业务；银行业务主要包括两个方面：一方面是负债业务，即吸收资金或吸收存款的业务；另一方面是资产业务，即投放或贷出资金的业务。另一方面是资产业务，即投放或贷出资金的业

49、务。2.2.银行的资产业务是通过多种形式来进行的，主要的有票据贴现、抵押贷款和长期银行的资产业务是通过多种形式来进行的，主要的有票据贴现、抵押贷款和长期投资等投资等 票据贴现即票据持有者为了融通资金，将未到期的票据交给银行，兑取现金，相当于银行用现款购进没有到期的票据(如期票)。由于银行只有在期票到期时，才能持票向债务人兑取现款，所以，期票贴现实际上是银行发放的短期贷款，它要按当时的贷款利率从期票价值中获取回扣，即贴现利息，这里的利率就是贴现率。抵押贷款包括以商品、提货单、期票、有价证券和不动产等作抵押的各种活期的或定期的贷款。借款者到期如不能归还贷款，银行则有权处理抵押品。银行对于确信有偿还

50、能力、有信用的借款人，也可以发放没有抵押品的贷款即信用贷款，不过利息较高。长期投资是银行以购买股票的方式向各种企业进行的投资以及银行购买政府公债和企业债券等。前者使银行成为企业的股东，后者则形成一种长期贷款形式。第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本43（四）、银行体系（四）、银行体系 第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本商业银行商业银行 政策性银行政策性银行 中央银行中央银行监管机构44第三节 借贷资本、银行资本与虚拟资本三、股份公司与股票三、股份公司与股票（一）股份公司（一）股份公司1 1、信用制度创造了一种联合资本，可以把分散的资本集中为一个大资本，即、信用制度创造了一种联合资本，可以把分