民间非营利组织会计课件讲义.ppt

1、 劳务报酬签收单以下的项目参与者参加了本项目活动并领取如下报酬：姓名身份证号码领取日期服务类型服务时间报酬金额代扣个人所得税税后所得签名 -总计 -备注：用于同一人同一项目连续性收入，该表应该按照每个人分别设立；单独每个月只需第一栏付款申请单部门姓名日期付款方式：附 件：现金支票项目汇总合计人 民 币 大 写 金 额：批准：审核：复核：出纳：收款人：说明：主要针对大额项目支出，列入预算的大类。付款类别付款详细用途人民币金额项目编号项目名称接受捐赠物资明细表单位：XXX组织 年 月 日序号物资大类物品名称规格数量公允价或原始发票单价总价个人捐赠单位捐赠合计1A类体育用品羽毛球拍X牌002A类体育

2、用品羽毛球拍Y牌003A类体育用品羽毛球拍Z牌004A类体育用品005A类体育用品006A类体育用品007A类体育用品008A类体育用品00910合计0接受捐赠物资汇总表单位：XXX组织 年 月 日序号物资大类数量总价1A2B3C4D5E6F78910合计0关爱空巢心项目志愿者补贴发放汇总表序号UID活动报名ID 活动 负责人累计天人次 应付补贴款签名联系电话身份证号备注总计00单位：太仓市义工联合会年月 单位负责人：项目负责人：财务:制表：发放人：资 产 负 债 表 会民非表 编制单位：年月日 单位：元 资 产 行次年初数期末数 负债和净资产 行次年初数期末数 流动资产：流动负债：货币资金

3、短期借款 短期投资 应付款项 应收款项 应付工资 预付账款 应交税金 存 货 预收账款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债 流动负债合计 长期投资：长期股权投资 长期负债：长期债权投资 长期借款 长期投资合计 长期应付款 续表 资 产 行次年初数期末数 负债和净资产 行次 年初数期末数 固定资产：其他长期负债 固定资产原价 长期负债合计 减：累计折旧 固定资产净值 受托代理负债：在建工程 受托代理负债 文物文化资产 负债合计 固定资产清理 固定资产合计 净资产：无形资产：非限定性净资产 无形资产 限定性净资产

4、净资产合计 受托代理资产：受托代理资产 资产总计 负债和净资产总计 业 务 活 动 表 会民非表 编制单位：年月 单位：元 本 月 数 本年累计数 项 目 行次 非限定性限定性合计非限定性限定性合计 一、收 入 其中：捐赠收入 会费收入 提供服务收入 商品销售收入 政府补助收入 投资收益 其他收入 收入合计 二、费用 （一）业务活动成本 续表 本 月 数 本年累计数 项 目 行次 非限定性限定性合计非限定性限定性合计 其中：（二）管理费用 （三）筹资费用 （四）其他费用 费用合计 三、限定性净资产转为非限定性 净资产 四、净资产变动额（若为净资产 减少额，以“”号填列）现 金 流 量 表 会

5、民 非 表 编 制 单 位：年 度 单 位：元 项 目 行 次 金 额 一、业 务 活 动 产 生 的 现 金 流 量：接 受 捐 赠 收 到 的 现 金 收 取 会 费 收 到 的 现 金 提 供 服 务 收 到 的 现 金 销 售 商 品 收 到 的 现 金 政 府 补 助 收 到 的 现 金 收 到 的 其 他 与 业 务 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 入 小 计 提 供 捐 赠 或 者 资 助 支 付 的 现 金 支 付 给 员 工 以 及 为 员 工 支 付 的 现 金 购 买 商 品、接 受 服 务 支 付 的 现 金 支 付 的 其 他 与 业 务 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 出 小 计 业 务 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 二、投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量：收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 和 无 形 资 产 所 收 回 的 现 金 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 入 小 计 购 建 固 定 资 产 和 无 形 资 产 所 支 付 的 现 金 对 外 投 资 所 支 付 的 现 金 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 出 小 计