个人理财业务监管要求-PPT课件.ppt

1、学习要求1.掌握个人理财业务的分类及其含义和开展个人理财业务的基本原则 2.了解中国人民银行和银监会对商业银行进行监督管理以及对商业银行理财业务监管的有关规定，掌握个人理财业务中违反法律法规应承担的法律责任3.了解个人理财业务风险管理的一些基本要求，进一步掌握个人理 财顾问服务和综合理财业务的风险管理的有关要求 4.掌握银监会在2019年3月对个人理财业务提出的进一步监管要求 9.1 个人理财业务管理概述9.2 对商业银行开展个人理财业务的监督管理9.3 个人理财业务的风险管理9.4 个人理财业务监管细则目录9.1 个人理财业务管理概述1 个人理财业务的种类个人理财业务的种类个人理财业务的种类

2、个人理财业务的种类财财务务分分析析 财财务务规规划划 投投资资顾顾问问 资资产产管管理理(1)(1)个人理财业务与商业银行储蓄业务不同个人理财业务与商业银行储蓄业务不同业务类型业务类型商业银行储蓄业商业银行储蓄业务务个人理财业务个人理财业务性质性质银行的负债业务银行的负债业务向客户提供的一向客户提供的一种服务方式种服务方式资金流向资金流向非定向的非定向的定向的定向的风险承担者风险承担者商业银行独立承商业银行独立承担的担的客户承担或者客户承担或者商业银行和客户商业银行和客户共同承担的共同承担的(2)(2)个人理财业务与信托不同个人理财业务与信托不同业务类型业务类型信托信托个人理财业务个人理财业务

3、定义定义委托人基于对受托人委托人基于对受托人的信任，将其财产权的信任，将其财产权委托给受托人，由受委托给受托人，由受托人按委托人的意愿托人按委托人的意愿以自己的名义，为受以自己的名义，为受益人的利益或者特定益人的利益或者特定目的，进行管理或者目的，进行管理或者处分的行为处分的行为 商业银行和客户商业银行和客户按合同约定，将按合同约定，将理财的资金以客理财的资金以客户的名义或以商户的名义或以商业银行的名义管业银行的名义管理和处分理和处分 受益人受益人自然人，法人或者依自然人，法人或者依法成立的其他组织法成立的其他组织 委托银行理财的委托银行理财的委托人本人委托人本人理财业务按照管理运作方式不同理

4、财顾问服务综合理财服务商业银行个人理财业务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，是建立在委托代理关系基础之上的银行服务，是商业银行向客户提供的一种个性化、综合化服务。保证收益理财产品非保证收益理财产品（3 3）商业银行个人理财业务分类）商业银行个人理财业务分类（4 4）理财产品的定义及分类）理财产品的定义及分类理财产品理财产品就是指商业银行在对潜在目标客就是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特户群分析研究的

5、基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。资金投资和管理计划。向特定目标客户群销售理财产品保证收益理财产品非保证收益理财产品保本浮动收益保本浮动收益理财计划理财计划非保本非保本浮动收浮动收益理财益理财计划计划是指商业银行按照约定条件是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。定客户实际收益的理财计划。商业银行根据约定条件和商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户实际投资收益情况向客户支付收益

6、，并不保证客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划本金安全的理财计划 思考题 以下哪类理财计划中，商业银行按照约定条件向客户保证以下哪类理财计划中，商业银行按照约定条件向客户保证本本金支付，本金以外的投资风险由客户承担？答：金支付，本金以外的投资风险由客户承担？答：()()A A保本浮动收益理财计划保本浮动收益理财计划 B B非保本浮动理财收益计非保本浮动理财收益计划划C C保证收益理财计划保证收益理财计划 D D非保证收益理财计划非保证收益理财计划 答案：答案：A A解析：本题旨在考核保本浮动理财收益计划的概念。解析：本题旨在考核保本浮动理财收益计划的概念。思考题 对客户而言，下列理财计

7、划中风险最大的是对客户而言，下列理财计划中风险最大的是()。A保本浮动收益理财计划保本浮动收益理财计划 B非保本浮动理财收益计划非保本浮动理财收益计划C保证收益理财计划保证收益理财计划 D非保证收益理财计划非保证收益理财计划答案：答案：B解析：非保本浮动收益计划中，银行不保证客户本金安解析：非保本浮动收益计划中，银行不保证客户本金安全，因而对客户而言风险最大。全，因而对客户而言风险最大。思考题 个人理财业务与居民储蓄业务的区别，主要体现在个人理财业务与居民储蓄业务的区别，主要体现在以下几个方面以下几个方面()。A业务受理对象业务受理对象 B业务性质业务性质C资金运用方式资金运用方式 D风险承担

8、方式风险承担方式答案：答案：BCD解析：两者在业务受理对象上没有什么区别，都是居民解析：两者在业务受理对象上没有什么区别，都是居民个人。区别主要包括后三个选项。前者是向客户提供的个人。区别主要包括后三个选项。前者是向客户提供的一种服务方式，资金运用是定向的，风险一般是客户承一种服务方式，资金运用是定向的，风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的；后者是银行的负债担或者商业银行和客户共同承担的；后者是银行的负债业务，资金运用是非定向的，风险由商业银行独立承担。业务，资金运用是非定向的，风险由商业银行独立承担。2 2 开展个人理财业务的基本原则开展个人理财业务的基本原则（1 1）审慎性原则）

9、审慎性原则 A.A.商业银行在开展个人理财业务，商业银行在设计个人商业银行在开展个人理财业务，商业银行在设计个人理财产品、开展涉及代理销售其他金融机构的投资产品时要理财产品、开展涉及代理销售其他金融机构的投资产品时要审慎，要充分考虑客户的利益和风险承受能力审慎，要充分考虑客户的利益和风险承受能力 B.B.商业银行在开展个人理财业务向客户销售有关产品时，商业银行在开展个人理财业务向客户销售有关产品时，区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户或不当区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户或不当销售，审慎尽责地开展理财业务销售，审慎尽责地开展理财业务(2)(2)建立风险管理和内部控制制度

10、，严格实行授权管建立风险管理和内部控制制度，严格实行授权管理制度原则理制度原则 A.A.风险风险管理管理指引指引要求商业银行应根据要求商业银行应根据本指引及自身业务发展战略、风险本指引及自身业务发展战略、风险管理方式和所开展的个人理财业管理方式和所开展的个人理财业务特点务特点,制定更加具体和有针对性制定更加具体和有针对性的内部风险管理制度和风险管理的内部风险管理制度和风险管理规程规程,建立健全人理财业务风险建立健全人理财业务风险管理体系，并将个人理财业务管理体系，并将个人理财业务风险纳入商业银行整体风险管理风险纳入商业银行整体风险管理体系之中。商业银行应当对个体系之中。商业银行应当对个人理财业

11、务实行全面、人理财业务实行全面、全程风险管理。全程风险管理。B.B.内部控制制度：建立严格的内部控制制度是风险管理的内部控制制度：建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求。必然要求。第一，个人理财业务的分析、审核与报告制度第一，个人理财业务的分析、审核与报告制度 第二，内部监督和独立审核制度第二，内部监督和独立审核制度 第三，资产分开管理制度第三，资产分开管理制度 第四，业务记录制度第四，业务记录制度 第五，充分授权制度第五，充分授权制度内部控制制度内部控制制度思考题 根据审慎性原则，商业银行在开展个人理财业务时，要根据审慎性原则，商业银行在开展个人理财业务时，要充分考虑客户的利益和充分考虑

12、客户的利益和()。A财产数量财产数量 B兴趣或喜好兴趣或喜好C风险承受能力风险承受能力 D财产组成结构财产组成结构答案：答案：C解析：本题旨在考核考生对审慎性原则的理解。解析：本题旨在考核考生对审慎性原则的理解。商业银行开展个人理财业务应坚持的基本原则包括商业银行开展个人理财业务应坚持的基本原则包括()。A利润最大化原则利润最大化原则B风险最小化原则风险最小化原则C审慎性原则审慎性原则D建立风险管理和内部控制制度，严格实行授权管理制建立风险管理和内部控制制度，严格实行授权管理制度原则度原则思考题 答案：答案：CDCD解析：不能以解析：不能以A A、B B选项为标准或原则开展个人理财业务。选项为

13、标准或原则开展个人理财业务。【重点与难点小结重点与难点小结】1个人理财业务与商业银行储蓄业务、信托业务的不个人理财业务与商业银行储蓄业务、信托业务的不同同2个人理财业务两大分类：财务顾问服务与综合理财个人理财业务两大分类：财务顾问服务与综合理财服务服务3开展个人理财业务的审慎性原则、风险管理和内部开展个人理财业务的审慎性原则、风险管理和内部控制制度、授权管理制度控制制度、授权管理制度9 92 2 对商业银行开展个人理财业务的监督管理对商业银行开展个人理财业务的监督管理1 1 商业银行监督管理概述商业银行监督管理概述 我国银行业金融机构的监管职责主要由中国银监会行使，办法第六条明确规定：“中国银

14、行业监督管理委员会依照本办法及有关法律法规对商业银行个人理财业务活动实施监督管理。”中国人民银行主要负责金融宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责。(1)(1)中国人民银行对商业银行的监督管理方式中国人民银行对商业银行的监督管理方式 A.A.中国人民银行的建议检查监督权中国人民银行的建议检查监督权中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的下列行为有中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的下列行为有权进行检查监督：权进行检查监督：(一一)执行有关存款准备金管理规定的行为；执行有关存款准备金管理规定的行为；(二二)与中国人民银行特种贷款有关的行为；与中国人民银

15、行特种贷款有关的行为；(三三)执行有关人民币管理规定的行为；执行有关人民币管理规定的行为；(四四)执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；理规定的行为；(五五)执行有关外汇管理规定的行为；执行有关外汇管理规定的行为；(六六)执行有关黄金管理规定的行为；执行有关黄金管理规定的行为；(七七)代理中国人民银行经理国库的行为；代理中国人民银行经理国库的行为；(八八)执行有关清算管理规定的行为；执行有关清算管理规定的行为；(九九)执行有关反洗钱规定的行为。执行有关反洗钱规定的行为。B.B.中国人民银行在特定情况下的全面检查监督权中国人民银行在

16、特定情况下的全面检查监督权 中国人民银行法中国人民银行法规定：规定：A.当银行业金融机构出现支付困难，可当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险寸，为了维护金融稳定，能引发金融风险寸，为了维护金融稳定，中国人民银行经国务院批准，有权对银行中国人民银行经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督业金融机构进行检查监督 B.中国人民银行根据履行职责的需要，中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料报表和资料(2)(2)中国银行业监督管理委员会对商业

17、银行的监督管理中国银行业监督管理委员会对商业银行的监督管理 A.A.银行业监督管理法银行业监督管理法的监管对象范围的监管对象范围 监管对象范围是指在中华人民共和国境内设立的商是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行及政策性银行B.B.监督管理措施监督管理措施 对违反审慎经营规则的强制性监管措施对违反审慎经营规则的强制性监管措施 对银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣对银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣告破产的监管措施告破产的监管措施 其他监督管理措施其他

18、监督管理措施 A.A.审慎性监督管理谈话审慎性监督管理谈话 B.B.强制风险披露强制风险披露 C.C.查询涉嫌违法账户和申请司法机关冻结有关查询涉嫌违法账户和申请司法机关冻结有关涉嫌违法资金涉嫌违法资金 思考题中国银监会及其派出机构对银行业金融机构的监管中国银监会及其派出机构对银行业金融机构的监管权力包括权力包括()。A非现场监管非现场监管 B现场检查现场检查C监督管理谈话监督管理谈话 D强制信息披露强制信息披露 答案：答案：ABCD解析：上述权力均由解析：上述权力均由银行业监督管理法银行业监督管理法赋予赋予 思考题对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有对发生风险的银行业金融机构进行处

19、置的方式主要有()A接管接管 B撤销撤销 C重组重组 D依法宣告破产依法宣告破产答案：答案：ABC解析：这是根据解析：这是根据银行业监督管理法银行业监督管理法有关有关的规定。2 2 商业银行开展个人理财的监督管理商业银行开展个人理财的监督管理（1 1）对商业银行开展个人理财业务的资格审批管理）对商业银行开展个人理财业务的资格审批管理 商业银行开展个人理财业务的基商业银行开展个人理财业务的基本要求本要求 A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度具有相应的风险管理体系和内部控制制度 B.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员，有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员，从业人员从业人员

20、 C.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系 D.信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件 E.中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件商业银行开展个人理财业务商业银行开展个人理财业务具备的基本条件具备的基本条件机构建设：商业银行应建立健全个人理财业务管机构建设：商业银行应建立健全个人理财业务管理体系，明确个人理财业务的管理部门，明确相关理体系，明确个人理财业务的管理部门，明确相关部门和人员的责任部门和人员的责任制度建设：针对理财顾问服务和综合理

21、财服务的制度建设：针对理财顾问服务和综合理财服务的不同特点，商业银行应当分别制定理财顾问服务和不同特点，商业银行应当分别制定理财顾问服务和综合理财服务的管理规章制度综合理财服务的管理规章制度 商业银行开展个人理财业商业银行开展个人理财业务具备的基本条件务具备的基本条件人员要求：为了开展商业银行个人理财业务，商业银行应人员要求：为了开展商业银行个人理财业务，商业银行应当配置包括为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人当配置包括为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员，销售理财产品员，销售理财产品(计划计划)或投资性产品的业务人员，以及其或投资性产品的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管

22、理活动紧密相关的专业人员他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员技术保障：商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相技术保障：商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证保证个人理财资金的使用和核算管理：商业银行销售理财产品个人理财资金的使用和核算管理：商业银行销售理财产品(计划计划)汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用 商业银行个人理财业务人员应满足以下资格要求：商业银行个人理财业务人员应满足以下资格要求：A.对个人理财业务活动相关

23、法律法规、行政规章和监管要求对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识等，有充分的了解和认识B.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；德标准或守则；C.掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；特性，并对有关产品市场有所认识和理解；D.具备相应的学历水平和工作经验；具备相应的学历水平和工作经验；E.具备相关监管部门要求的行业资格；具备相关监管部门要求的行业资格；F.具备中国银行业监督管理委员会要

24、求的其他资格条件。具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。个人理财资金的使用和核算管理有关规定个人理财资金的使用和核算管理有关规定A.商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必须的法律文件。委托授权书和其他代理客户投资所必须的法律文件。商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财 合同约定管理和使用。合同约定管理和使用。在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其

25、所在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所 持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收 入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两B.次，并且至少每月提供一次。次，并且至少每月提供一次。商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业 银行向其提供上述信息银行向其提供上述信息 商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分商业银行

26、应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分 配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告 商业银行应根据个人理财业务的性质，按照国家有关法商业银行应根据个人理财业务的性质，按照国家有关法 律法规的规定，采用适宜的会计核算和税务处理方法律法规的规定，采用适宜的会计核算和税务处理方法个人理财资金的使用和核算管理有关规定个人理财资金的使用和核算管理有关规定 A.A.由商业银行负责人签署的申请书由商业银行负责人签署的申请书 B.B.拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测分析预测 C.C.

27、业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系，主要风险业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系，主要风险及拟采取的管理措施等及拟采取的管理措施等 D.D.商业银行内部相关部门的审核意见商业银行内部相关部门的审核意见 E.E.中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料(2)商业银行开展个人理财业务应当报送的材料思考题 中资商业银行中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请。理委员会申请。()

28、答案：答案：解析：这是解析：这是办法办法第五十条的规定。而外资独资银行、合第五十条的规定。而外资独资银行、合资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报中国银行业监督管照有关外资银行业务审批程序的规定，报中国银行业监督管理委员会审批理委员会审批。3 3对商业银行理财业务的监督管理对商业银行理财业务的监督管理(1)(1)对商业银行理财产品对商业银行理财产品(计划计划)的基本监督管理措施的基本监督管理措施 监督管理的办法审批制报告制 商业银行开展个人理财产品商业银行开展个人理财产品(计划计划)基本的监管

29、要求基本的监管要求 商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分 离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部 分应按照金融衍生产品业务管理分应按照金融衍生产品业务管理 商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计 划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性 搭配销售搭配销售 保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄

30、存款利率保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率 的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银 行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收 益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任 何可获得收益何可获得收益 商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理 财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付 货币和工具

31、的选择权利等。商业银行使用保证收益理财计货币和工具的选择权利等。商业银行使用保证收益理财计 划附加条件所产生的投资风险应由客户承担划附加条件所产生的投资风险应由客户承担商业银行开展个人理财产品商业银行开展个人理财产品(计划计划)基本的监管要求基本的监管要求 商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置 适当的期限和销售起点金额适当的期限和销售起点金额 商业银行应制定理财计划或产品的研发设计工作流程，商业银行应制定理财计划或产品的研发设计工作流程，制定内部审批程序，明确主要风险以及应采取的风险管理制定内部审批程序，明确主要风险以及应采取的风险管

32、理 措施，并按照有关要求向监管部门报送措施，并按照有关要求向监管部门报送商业银行开展个人理财产品商业银行开展个人理财产品(计划计划)基本的监管要求基本的监管要求 商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。商采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。商 业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财 计划计划 商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风 险的揭示，并以醒目、通俗的

33、文字表达；对非保证收益理险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理 财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益 率的测算数据、测算方式和测算的主要依据率的测算数据、测算方式和测算的主要依据 商业银行开展个人理财产品商业银行开展个人理财产品(计划计划)基本的监管要求基本的监管要求I.商业银行应对理财计划设置市场风险监测指标，建立有效的商业银行应对理财计划设置市场风险监测指标，建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系市场风险识别、计量、监测和控制体系J.商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，商业银行开展个人理财业务

34、，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估可能对银行经营活动产生的影响，制定相应的风险测试，评估可能对银行经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。处置和应急预案。商业银行不应销售压力测试显示潜在损失超商业银行不应销售压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划过商业银行警戒标准的理财计划K.商业银行应当制定个人理财业务应急计划，并纳入商业银行商业银行应当制定个人理财业务应急计划，并纳入商业银行整体业务应急计划体系之中，保证个人理财服务的连续性、有整体业务应急计划体系之中，保证

35、个人理财服务的连续性、有效性效性商业银行开展个人理财产品商业银行开展个人理财产品(计划计划)基本的基本的监管要求监管要求 A.A.保证收益理财汁划；保证收益理财汁划；B.B.为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品；新的投资性产品；C.C.需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。财业务。应当申请批准的理财业务应当申请批准的理财业务A.商业银行从事产品咨询。财务规划或投资顾问服务业务人员商业银行从事产品咨询。财务规划或投资顾问服务业务人员的专业胜任能力，操守情况，以及上述服务对投

36、资者的保护情的专业胜任能力，操守情况，以及上述服务对投资者的保护情况；况；B.B.商业银行接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投商业银行接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行资产管理的业务活动，客户授权的充分性与资计划和方式进行资产管理的业务活动，客户授权的充分性与合规性，操作程序的规范性，以及客户资产保管人员和账户操合规性，操作程序的规范性，以及客户资产保管人员和账户操作人员职责的分离情况等；作人员职责的分离情况等；C.C.商业银行销售和管理理财计划过程中对投资人的保护情况，商业银行销售和管理理财计划过程中对投资人的保护情况，以及对相关产品风险的控制情况。以及对相

37、关产品风险的控制情况。中国银行业监督管理委员会及其派出机构采用多样化的中国银行业监督管理委员会及其派出机构采用多样化的方式进行调查的事项方式进行调查的事项思考题商业银行不得销售的理财计划包括商业银行不得销售的理财计划包括()。A包含一般储蓄存款产品的理财计划包含一般储蓄存款产品的理财计划B压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划C商业银行不能独立测算的理财计划商业银行不能独立测算的理财计划D收益率为零或负值的理财计划收益率为零或负值的理财计划 答案：答案：BCD解析：一般储蓄存款产品可以包含在理财计划当中，只是解析：一般储蓄存款产品可

38、以包含在理财计划当中，只是不能单独作为理财产品（计划）来销售。不能单独作为理财产品（计划）来销售。思考题保证收益理财计划中，商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。()答案：解析：这是防止商业银行将保证收益理财计划变成高息揽储的工具的一个配套规定。出于此目的的表述还有：商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率；商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。4 4 个人理财业务中违反法律法规应承担的法律责任个人理财业务中违反法律法规应承担的法律责任 A.A.违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失违规开展个人理财业务造成银行或客户重

39、大经济损失的的 B.B.未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的重大损失的 C.C.泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的重后果的 D.D.利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；E.E.挪用单独管理的客户资产的挪用单独管理的客户资产的（1）要承担法律责任依法追究刑事责任的行为 A.A.违反规定销售未经批准的理财计

40、划或产品的违反规定销售未经批准的理财计划或产品的 B.B.将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的利率管理政策，进行变相高息揽储的 C.C.提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的的 D.D.未按规定进行风险揭示和信息披露的未按规定进行风险揭示和信息披露的 E.E.未按规定进行客户评估的未按规定进行客户评估的商业银行开展个人理财业务违法行为表现为：A.A.暂停商业银行销售新的理财计划或产品暂停商业银行销售新的理财计划或产品 B.B.建议商业银行调整个人理财业务管理部

41、门负责人建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人 C.C.建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人负责人银行业监督管理机构依据有关法律法规对违法行为可以采取的措施 A.A.商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的 B.B.商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的明文件的 C.C.不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财不具备理财业务

42、人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的顾问服务、销售理财计划或产品的商业银行开展个人理财业务造成客户经济损失的行为 （2）银行业相关职务犯罪贪污罪行贿罪公司、企业人员受贿罪签订、履行合同失职被骗罪商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件包括以下：包括以下：()。A具有相应的风险管理体系和内部控制制度具有相应的风险管理体系和内部控制制度B有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员员、从业人员C具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系具备有效的市场风险识别、计量

43、、监测和控制体系D信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件件思考题答案：答案：ABCD解析：商业银行开展需要批准的个人理财业务除具备以解析：商业银行开展需要批准的个人理财业务除具备以上条件外，还有中国银行业监督管理委员会规定的其他上条件外，还有中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。审慎性条件。思考题商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的,银行业监督银行业监督管理机构可对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接管理机构可对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑

44、事责任：责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：()A违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的B未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的大损失的C泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的后果的D利用个人理财业务从事洗钱利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的逃税等违法犯罪活动的 答案：答案：ABCD

45、解析：除上述情形之外，还包括挪用单独管理的客户资解析：除上述情形之外，还包括挪用单独管理的客户资产的情形。产的情形。思考题商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件包商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件包括以下：括以下：()。A具有相应的风险管理体系和内部控制制度具有相应的风险管理体系和内部控制制度B有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员员、从业人员C具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系D信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件信誉良好，近两年内未发生损害客户利

46、益的重大事件答案：答案：ABCD解析：商业银行开展需要批准的个人理财业务除具备以解析：商业银行开展需要批准的个人理财业务除具备以上条件外，还有中国银行业监督管理委员会规定的其他上条件外，还有中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。审慎性条件。思考题商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争，逾期未改正的，银行业监督管理理财业务进行不公平竞争，逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取的措施包括：机构依据有关法律法规可以采取的措施包括：()A暂停商业银行销售新的理财计划或产品暂停商业银行销售新

47、的理财计划或产品 B建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人 C建议商业银行调整相关风险管理部门，内部审计部门负责建议商业银行调整相关风险管理部门，内部审计部门负责人人 D建议商业银行增加硬件设备或开发新系统建议商业银行增加硬件设备或开发新系统 答案：答案：ABC解析：解析：D选项属商业银行内部决策的事项。选项属商业银行内部决策的事项。思考题商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或文件，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任

48、。者合同的约定承担责任。()答案：答案：解析：上述内容由解析：上述内容由办法办法第六十五条规定。第六十五条规定。【重点与难点小结】【重点与难点小结】1对商业银行开展个人理财业务的资格审批管理对商业银行开展个人理财业务的资格审批管理2对商业银行理财业务的监督管理对商业银行理财业务的监督管理3个人理财业务中，违反法律法规应承担的法律责任个人理财业务中，违反法律法规应承担的法律责任9 93 3 个人理财业务的风险管理个人理财业务的风险管理（1 1）个人理财业务风险管理的基本要求个人理财业务风险管理的基本要求个人理财业务的风险类型法律风险操作风险声誉风险市场风险信用风险流动性风险操作风险商业银行在提供

49、个人理财顾问服务和综合理财服务过程中理财计划或产品包含的相关交易工具A.商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求B.商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证C.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有序地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益有

50、序地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益 个人理财业务风险管理的基本要求个人理财业务风险管理的基本要求 D.D.商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算度，并就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通主动地与监管部门沟通E.E.商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签定合同，确保获得客户的充分授权务活动，应与