中央企业合规管理办法全文解读PPT课件.ppt

1、2022年中央企业合规管理办法全文解读PPT汇报人：时间：2022.09前 言 国务院国资委日前印发中央企业合规管理办法（以下称为办法），推动中央企业加强合规管理，切实防控风险，有力保障深化改革与高质量发展。办法自2022年10月1日起施行。管理办法出台背景1管理办法全文逐条学习23目 录CONTENTS管理办法八大亮点分析解读Part第一章01管理办法出台背景出台目的为深入贯彻习近平法治思想为深入贯彻习近平法治思想 落实全面依法治国战略部署，深化法治央企建设，推动中央企业加强合规管理，切实防控风险，有力保障深化改革与高质量发展，根据中华人民共和国公司法中华人民共和国企业国有资产法等有关法律法

2、规，制定的办法。当前背景国际、国内在当前美国对华和中国中央企业采取国际制裁等手段打压不断，国内反垄断等内部监管不断加码的大背景下出台的一份关键性法律文件，其必将对中央企业合规管理和企业经营产生重大直接影响，并对中国企业的法律合规管理和监管产生示范性和方向性导向影响。当前背景正式出炉从这个法律出台的历程来看，之前，在2018年国务院国资委发布了中央企业合规管理指引（试行）。时隔4年，中央企业合规管理办法正式出炉。从试行的指引性文件到正式法律出台，这本文件出台速度之快彰显了中央推动法治央企建设的决心和力度。Part第二章02管理办法八大亮点分析解读管理办法八大亮点分析解读亮点一：强化党的领导，提高

3、政治站位国资委党委委员、副主任翁杰明在中央企业“合规管理强化年”工作部署会强调，中央企业必须把强化合规放到贯彻习近平法治思想的高度来认识，放到落实全面依法治国战略的全局来部署，放到保障企业高质量发展的层面来推动，力争通过一年时间推动企业合规管理工作再上新台阶。办法延续了征求意见稿的立法目的，在开篇便提出“深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署”，与指引中“为推动中央企业全面加强合规管理，加快提升依法合规经营管理水平，着力打造法治央企，保障企业持续健康发展”的立法目的相比，新出台的办法在立法层面体现了更高的政治站位。同时，在原则方面，办法将“坚持党的领导。充分发挥企业党委(党组)领导作

4、用，落实全面依法治国战略部署有关要求，把党的领导贯穿合规管理全过程”作为合规管理工作应遵循的原则；在组织机构方面，办法也强化了中央企业党委(党组)把方向、管大局、促落实的领导作用，并明确提出“中央企业应当严格遵守党内法规制度，企业党建工作机构在党委(党组)领导下，按照有关规定履行相应职责，推动相关党内法规制度有效贯彻落实。”管理办法八大亮点分析解读亮点二：落实领导责任，完善第一责任人制度 办法延续了征求意见稿的规定，明确了“中央企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行依法合规经营管理重要组织者、推动者和实践者的职责，积极推进合规管理各项工作。”该规定与中央企业主要负责人履行推进法

5、治建设第一责任人职责规定相符合，进一步强化了企业党委（党组）书记、董事长、总经理（总裁、院长、局长、主任）在合规管理中的领导作用，有利于合规管理工作的顺利开展。管理办法八大亮点分析解读亮点三：设置首席合规官，确立其法律地位 办法保留了征求意见稿的规定，提出设立首席合规官，由总法律顾问兼任，并进一步强调不新增领导岗位和职数，这一补充更加贴合企业实际情况。同时，办法比征求意见稿在职权设置上更进一步，明确赋予了首席合规官实权，要求首席合规官在企业重大决策事项的合规审查意见中签字，对决策事项的合规性提出明确意见。上述规定将首席合规官作为企业合规管理的关键人物，要求其全面参与企业重大决策，从而确保其合规

6、管理职责履行到位。管理办法八大亮点分析解读亮点四：明确合规管理员定位，更具有实操性 合规管理员是合规管理组织机构向部门内部延伸的触手，明确合规管理员的定位，对部门开展合规工作具有重要意义。指引未要求设置合规管理员，而征求意见稿虽然提出了合规管理员的概念，但只要求业务部门设置合规管理员，同时要求合规管理员由部门或处室负责人兼任。该规定在征求意见阶段出现了不少争议，主要原因在于由业务部门或处室负责人兼任合规管理员虽然在一定程度上提高了合规管理员的定位，但也忽略了其具体经办事项的职能，由部门或处室负责人来对接或经办具体合规事项显然不符合企业实际管理现状。本次办法对合规管理员的定位进行了重塑：一方面，

7、要求业务部门和职能部门均设置合规管理员；另一方面，明确提出合规管理员由业务骨干担任。办法规定更具有实操性，更有利于企业贯彻落实。管理办法八大亮点分析解读亮点五：构建合规管理制度体系，明确分级分类的构建逻辑 指引仅提出了合规管理过程中应重点关注的领域、环节和人员，但对于合规管理制度框架并未进行系统规定。在实践中，制度体系的搭建往往是企业开展合规管理工作的重要内容，完善的合规管理制度体系有利于企业构建合规管理组织架构、明确合规管理职责、固化合规管理运行机制和保障机制，从而帮助企业在面临潜在合规风险或紧急合规事件时做出及时响应。办法与征求意见稿均将制度建设作为单独章节予以重点规定，明确提出中央企业应

8、当构建分级分类的合规管理制度体系，并明确了制度体系的构建逻辑。同时，办法在征求意见稿基础上，进一步明确合规管理具体制度或专项指南应关注的重点领域包括反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工、税务管理、数据保护以及合规风险较高的业务等，为中央企业完善合规管理制度体系指明了方向。管理办法八大亮点分析解读亮点六：合规审查机制嵌入流程，形成审查闭环 合规审查是合规管理运行机制的重要环节，也是纸面制度与实际经营管理行为的重要连接点。指引仅规定了合规审查的对象以及“未经合规审查不得实施”的基本原则，办法在指引基础上进一步细化和完善了合规审查机制，明确了合规审查作为必经程序嵌入经营管理流程；首席合规

9、官对重大决策事项进行审查并签字；业务及职能部门、合规管理部门依据职责权限完善审查标准、流程、重点等规则；定期对审查情况开展后评估。管理办法八大亮点分析解读亮点七：完善监督与问责机制，保障合规管理有效落实 在监督与问责方面，指引仅进行了原则性的规定，征求意见稿尝试细化合规举报、违规追责相关规定。办法在征求意见稿基础上，结合中央企业的实际情况对监督与问责机制进行了进一步完善：一方面，明确提出中央企业应当设立违规举报平台，公布举报电话、邮箱或者信箱，但并未要求对外公布首席合规官及职责、举报电话、邮箱和信箱，并在保障举报人安全的基础上进一步提出对举报属实的举报人可以给予适当奖励；另一方面，明确提出中央

10、企业应当建立所属单位经营管理和员工履职违规行为记录制度，将征求意见稿建立个人违规行为记录的范围扩展至所属单位和员工，将违规追责与考核机制联通，从而保障合规管理的落实。管理办法八大亮点分析解读亮点八：强调信息化建设，以技术手段辅助合规管理 信息化建设是优化合规管理流程，实现合规管理数据共享的重要工具。指引对信息化建设也仅做了原则性规定，征求意见稿在指引基础上明确了合规管理信息系统的功能设置、业务流程全面梳理与合规要求嵌入以及合规风险动态监测的要求。办法相较于征求意见稿，更加突出强调以下内容：第一，在合规要求嵌入环节，强调过程管控，对业务流程和合规风险点的梳理应当定期开展、不断更新，而非经过一次全

11、面梳理后就可高枕无忧；第二，明确了合规管理信息系统与企业其他信息系统的关系，要求加强合规管理信息系统与财务、投资、采购等其他信息系统的互联互通，实现数据共用共享。该条款也是对企业合规管理信息系统开发痛点的回应，旨在避免出现系统之间的割裂，产生“数据烟囱”。Part第三章03管理办法全文逐条学习总则 为深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署，深化法治央企建设，推动中央企业加强合规管理，切实防控风险，有力保障深化改革与高质量发展，根据中华人民共和国公司法中华人民共和国企业国有资产法等有关法律法规，制定本办法。第一条 本办法适用于国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国资委）根据国务院授权

12、履行出资人职责的中央企业。第二条 总则本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。本办法所称合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。本办法所称合规管理，是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。第三条 总则国资委负责指导、监督中央企业合规管理工作，对合规管理体系建设情况及其有

13、效性进行考核评价，依据相关规定对违规行为开展责任追究。第四条 中央企业合规管理工作应当遵循以下原则：（一）坚持党的领导。充分发挥企业党委（党组）领导作用，落实全面依法治国战略部署有关要求，把党的领导贯穿合规管理全过程。（二）坚持全面覆盖。将合规要求嵌入经营管理各领域各环节，贯穿决策、执行、监督全过程，落实到各部门、各单位和全体员工，实现多方联动、上下贯通。（三）坚持权责清晰。按照“管业务必须管合规”要求，明确业务及职能部门、合规管理部门和监督部门职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责。（四）坚持务实高效。建立健全符合企业实际的合规管理体系，突出对重点领域、关键环节和重要人员的管理，充分

14、利用大数据等信息化手段，切实提高管理效能。第五条 总则中央企业应当在机构、人员、经费、技术等方面为合规管理工作提供必要条件，保障相关工作有序开展。第六条 组织和职责中央企业党委（党组）发挥把方向、管大局、促落实的领导作用，推动合规要求在本企业得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平。中央企业应当严格遵守党内法规制度，企业党建工作机构在党委（党组）领导下，按照有关规定履行相应职责，推动相关党内法规制度有效贯彻落实。第七条 组织和职责 中央企业董事会发挥定战略、作决策、防风险作用，主要履行以下职责：（一）审议批准合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告等。（二）研究决定合规管理重大事项。（

15、三）推动完善合规管理体系并对其有效性进行评价。（四）决定合规管理部门设置及职责。第八条 组织和职责中央企业经理层发挥谋经营、抓落实、强管理作用，主要履行以下职责：（一）拟订合规管理体系建设方案，经董事会批准后组织实施。（二）拟订合规管理基本制度，批准年度计划等，组织制定合规管理具体制度。（三）组织应对重大合规风险事件。（四）指导监督各部门和所属单位合规管理工作。第九条 组织和职责 中央企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行依法合规经营管理重要组织者、推动者和实践者的职责，积极推进合规管理各项工作。第十条 中央企业设立合规委员会，可以与法治建设领导机构等合署办公，统筹协调合规管理

16、工作，定期召开会议，研究解决重点难点问题。第十一条 中央企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导所属单位加强合规管理。第十三条 组织和职责中央企业业务及职能部门承担合规管理主体责任，主要履行以下职责：（一）建立健全本部门业务合规管理制度和流程，开展合规风险识别评估，编制风险清单和应对预案。（二）定期梳理重点岗位合规风险，将合规要求纳入岗位职责。（三）负责本部门经营管理行为的合规审查。（四）及时报告合规风险，组织或者配合开展应对处置。（五）组织或者配合开展违规问题调查和整改。中央企业应当在业务及职能部门设

17、置合规管理员，由业务骨干担任，接受合规管理部门业务指导和培训。第十三条 组织和职责 中央企业合规管理部门牵头负责本企业合规管理工作，主要履行以下职责：（一）组织起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划和工作报告等。（二）负责规章制度、经济合同、重大决策合规审查。（三）组织开展合规风险识别、预警和应对处置，根据董事会授权开展合规管理体系有效性评价。（四）受理职责范围内的违规举报，提出分类处置意见，组织或者参与对违规行为的调查。（五）组织或者协助业务及职能部门开展合规培训，受理合规咨询，推进合规管理信息化建设。中央企业应当配备与经营规模、业务范围、风险水平相适应的专职合规管理人员，加强业务培训，提

18、升专业化水平。第十四条 组织和职责 中央企业纪检监察机构和审计、巡视巡察、监督追责等部门依据有关规定，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。第十五条 制度建设中央企业应当建立健全合规管理制度，根据适用范围、效力层级等，构建分级分类的合规管理制度体系。第十六条 中央企业应当制定合规管理基本制度，明确总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等内容。第十七条 中央企业应当针对反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工、税务管理、数据保护等重点领域，以及合规风险较高的业务，制定合规管理具体制度或者专项指南。中央企业应当针对涉外业务重要领域，根据

19、所在国家（地区）法律法规等，结合实际制定专项合规管理制度。第十八条 制度建设中央企业应当根据法律法规、监管政策等变化情况，及时对规章制度进行修订完善，对执行落实情况进行检查。第十九条 运行机制中央企业应当建立合规风险识别评估预警机制，全面梳理经营管理活动中的合规风险，建立并定期更新合规风险数据库，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行分析，对典型性、普遍性或者可能产生严重后果的风险及时预警。第二十条 中央企业应当将合规审查作为必经程序嵌入经营管理流程，重大决策事项的合规审查意见应当由首席合规官签字，对决策事项的合规性提出明确意见。业务及职能部门、合规管理部门依据职责权限完善审查标准、流程

20、、重点等，定期对审查情况开展后评估。第二十一条 运行机制中央企业发生合规风险，相关业务及职能部门应当及时采取应对措施，并按照规定向合规管理部门报告。中央企业因违规行为引发重大法律纠纷案件、重大行政处罚、刑事案件，或者被国际组织制裁等重大合规风险事件，造成或者可能造成企业重大资产损失或者严重不良影响的，应当由首席合规官牵头，合规管理部门统筹协调，相关部门协同配合，及时采取措施妥善应对。中央企业发生重大合规风险事件，应当按照相关规定及时向国资委报告。第二十二条 运行机制中央企业应当建立违规问题整改机制，通过健全规章制度、优化业务流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合规经营管理水平。第二十三条 中央企业应

21、当设立违规举报平台,公布举报电话、邮箱或者信箱，相关部门按照职责权限受理违规举报，并就举报问题进行调查和处理，对造成资产损失或者严重不良后果的，移交责任追究部门；对涉嫌违纪违法的，按照规定移交纪检监察等相关部门或者机构。中央企业应当对举报人的身份和举报事项严格保密，对举报属实的举报人可以给予适当奖励。任何单位和个人不得以任何形式对举报人进行打击报复。第二十四条 运行机制 中央企业应当完善违规行为追责问责机制，明确责任范围，细化问责标准，针对问题和线索及时开展调查，按照有关规定严肃追究违规人员责任。中央企业应当建立所属单位经营管理和员工履职违规行为记录制度，将违规行为性质、发生次数、危害程度等作

22、为考核评价、职级评定等工作的重要依据。第二十五条 中央企业应当结合实际建立健全合规管理与法务管理、内部控制、风险管理等协同运作机制，加强统筹协调，避免交叉重复，提高管理效能。第二十六条 运行机制中央企业应当定期开展合规管理体系有效性评价，针对重点业务合规管理情况适时开展专项评价，强化评价结果运用。第二十七条 中央企业应当将合规管理作为法治建设重要内容，纳入对所属单位的考核评价。第二十八条 合规文化中央企业应当将合规管理纳入党委（党组）法治专题学习，推动企业领导人员强化合规意识，带头依法依规开展经营管理活动。第二十九条 中央企业应当建立常态化合规培训机制，制定年度培训计划，将合规管理作为管理人员

23、、重点岗位人员和新入职人员培训必修内容。第三十条 合规文化中央企业应当加强合规宣传教育，及时发布合规手册，组织签订合规承诺，强化全员守法诚信、合规经营意识。第三十一条 中央企业应当引导全体员工自觉践行合规理念，遵守合规要求，接受合规培训，对自身行为合规性负责，培育具有企业特色的合规文化。第三十二条 管理办法八大亮点分析解读亮点七：完善监督与问责机制，保障合规管理有效落实在监督与问责方面，指引仅进行了原则性的规定，征求意见稿尝试细化合规举报、违规追责相关规定。办法在征求意见稿基础上，结合中央企业的实际情况对监督与问责机制进行了进一步完善：一方面，明确提出中央企业应当设立违规举报平台，公布举报电话

24、、邮箱或者信箱，但并未要求对外公布首席合规官及职责、举报电话、邮箱和信箱，并在保障举报人安全的基础上进一步提出对举报属实的举报人可以给予适当奖励；另一方面，明确提出中央企业应当建立所属单位经营管理和员工履职违规行为记录制度，将征求意见稿建立个人违规行为记录的范围扩展至所属单位和员工，将违规追责与考核机制联通，从而保障合规管理的落实。管理办法八大亮点分析解读亮点八：强调信息化建设，以技术手段辅助合规管理信息化建设是优化合规管理流程，实现合规管理数据共享的重要工具。指引对信息化建设也仅做了原则性规定，征求意见稿在指引基础上明确了合规管理信息系统的功能设置、业务流程全面梳理与合规要求嵌入以及合规风险

25、动态监测的要求。信息化建设中央企业应当加强合规管理信息化建设，结合实际将合规制度、典型案例、合规培训、违规行为记录等纳入信息系统。第三十三条 中央企业应当定期梳理业务流程，查找合规风险点，运用信息化手段将合规要求和防控措施嵌入流程，针对关键节点加强合规审查，强化过程管控。第三十四条 办法相较于征求意见稿，更加突出强调以下内容：第一，在合规要求嵌入环节，强调过程管控，对业务流程和合规风险点的梳理应当定期开展、不断更新，而非经过一次全面梳理后就可高枕无忧；第二，明确了合规管理信息系统与企业其他信息系统的关系，要求加强合规管理信息系统与财务、投资、采购等其他信息系统的互联互通，实现数据共用共享。该条

26、款也是对企业合规管理信息系统开发痛点的回应，旨在避免出现系统之间的割裂，产生“数据烟囱”。管理办法全文逐条学习 为深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署，深化法治央企建设，推动中央企业加强合规管理，切实防控风险，有力保障深化改革与高质量发展，根据中华人民共和国公司法中华人民共和国企业国有资产法等有关法律法规，制定本办法。信息化建设中央企业应当加强合规管理信息系统与财务、投资、采购等其他信息系统的互联互通，实现数据共用共享。第三十五条 中央企业应当利用大数据等技术，加强对重点领域、关键节点的实时动态监测，实现合规风险即时预警、快速处置。第三十六条 本办法适用于国务院国有资产监督管理委员

27、会（以下简称国资委）根据国务院授权履行出资人职责的中央企业。本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。本办法所称合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。本办法所称合规管理，是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。监督问责中央企业违反本办法规定，因合规管理不到位引发违规行为

28、的，国资委可以约谈相关企业并责成整改；造成损失或者不良影响的，国资委根据相关规定开展责任追究。第三十七条 中央企业应当对在履职过程中因故意或者重大过失应当发现而未发现违规问题，或者发现违规问题存在失职渎职行为，给企业造成损失或者不良影响的单位和人员开展责任追究。第三十八条 国资委负责指导、监督中央企业合规管理工作，对合规管理体系建设情况及其有效性进行考核评价，依据相关规定对违规行为开展责任追究。中央企业合规管理工作应当遵循以下原则：（一）坚持党的领导。充分发挥企业党委（党组）领导作用，落实全面依法治国战略部署有关要求，把党的领导贯穿合规管理全过程。附则中央企业应当根据本办法，结合实际制定完善合

29、规管理制度，推动所属单位建立健全合规管理体系。第三十九条 地方国有资产监督管理机构参照本办法，指导所出资企业加强合规管理工作。第四十条（二）坚持全面覆盖。将合规要求嵌入经营管理各领域各环节，贯穿决策、执行、监督全过程，落实到各部门、各单位和全体员工，实现多方联动、上下贯通。（三）坚持权责清晰。按照“管业务必须管合规”要求，明确业务及职能部门、合规管理部门和监督部门职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责。（四）坚持务实高效。附则本办法由国资委负责解释。第四十一条 本办法自2022年10月1日起施行。第四十二条 建立健全符合企业实际的合规管理体系，突出对重点领域、关键环节和重要人员的管理，充分利用大数据等信息化手段，切实提高管理效能。中央企业应当在机构、人员、经费、技术等方面为合规管理工作提供必要条件，保障相关工作有序开展。组织和职责中央企业党委（党组）发挥把方向、管大局、促落实的领导作用，推动合规要求在本企业得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平。2022年中央企业合规管理办法全文解读PPT汇报人：时间：2022.09