教学课件：《国际结算》.ppt

1、第一章 国际结算概述.1234目 录 国际结算的概念 国际结算的历史演进5 国际结算方式的具体内容 国际结算新的发展趋势 国际结算规则及惯例掌握国际结算的概念，国际结算业务的种类；熟悉国际结算的演进阶段和发展趋势；了解国际结算适用惯例的相关知识。本章学习要点本章知识结构第一章国际结算概述概念历史演进规则及惯例具体内容发展趋势信用证托收汇款一、国际结算的概念 国际结算国际结算是指为清偿国际债权债务关系或跨国转移资金而发生在不同国家之间的货币收付活动。通常国际结算分为国际贸易结算和非贸易结算。国际贸易结算国际贸易结算是指因国际间贸易产生的货币收付和债权债务的结算。非贸易结算非贸易结算国际贸易以外的

2、其他经济活动以及政治、文化等交流活动,所引起的货币收付,称为非贸易结算，也称为“无形贸易结算”。二、国际结算的历史演进 从现金结算发展到非现金结算从现金结算发展到非现金结算1 中世纪的世界各国对外贸易都是采用黄金、白银、铸造硬币为国际间的现金结算货币。但国际贸易区域不断扩大,由于采用现金结算很不方便,妨碍了大规模的远洋贸易发展,于是出现了采用商业汇票并利用其信用支付手段的作用来结清债权债务关系的做法。2 从直接贸易结算发展到间接贸易结算从直接贸易结算发展到间接贸易结算 买卖双方直接结算方式不适合国际贸易的客观情况,因为卖方和买方位于两个不同国家,使用不同货币,处在不同的贸易和外汇管理制度之下。

3、卖方可将货运单据经银行寄出,索取货款,银行则配合收款。卖方也可自寄货运单据给买方,由买方经银行汇回货款。银贸之间既有分工又有协作。3 从现金交货发展为货物单据化和履约证书从现金交货发展为货物单据化和履约证书 化的国际结算方式化的国际结算方式u原始的结算为卖方一手交货,买方一手交钱,货钱两清,通常称为现金交货(Cash on Delivery)方式。u后来简单的货物收据发展成为比较完善的海运提单。u另外，在商品买卖合同中,卖方可提供各种单证表示履 约，买方在审核这些单证相符后决定付款给卖方。u货物单据化、履约证书化为银行办理国际结算创造了 良好条件。三、国际结算方式的具体内容1国际结算方式的内容

4、国际结算方式的内容（1）按照买卖双方议定的具体交单与付款方式办理单 据和货款的对流。（2）结算过程中,银行充当中介人和保证人,正确结 清买卖双方的债权和债务。（3）买卖双方可以向银行提出给予资金融通的申请。（4）结算方式必须订明具体类别、付款时间、使用 货币和所需单据与凭证。2国际结算方式的类别国际结算方式的类别按传统银行业务汇款托收信用证（1）（2）按付款时间预先付款装运时付款装运后付款贸易界以装运时间先后为准银行界以交单时间先后为准交单前预付交单时付款交单后付款（3）按使用货币出口国货币进口国货币第三国通用货币四、国际结算新的发展趋势1.信用证结算方式逐步出现边缘化的倾向。2.国际保理、保

5、函等新的国际结算方式日益被广泛 运用。3.国际结算中的混合结算方式 日益增多。4.国际结算的电子化程度越来 越高。5.国际结算的汇率风险不断 增大。6.跨境人民币结算日趋普遍。2国际结算惯例国际结算惯例定义特点功能国际商会五、国际结算规则及惯例1国际结算规则国际结算规则定义基本特点（1）定义1国际结算规则国际结算规则国际结算规则是指由国际性的商务组织或团体负责协调、统一各有关贸易方的立场,就国际商务结算中的相关问题、程序和方式,所达成的为各方认可、接受和将在国际结算业务中得到遵循的国际性的商务结算规定、规范、惯例和原则。（2）基本特点 存在应用前提所有的国际结算规则,它们都有具体的应用情况,所

6、有的当事人都必须受其约束,除非在结算规则中有明确表达的特定情况。贴近国际实务总体来说,所有的国际结算规则已得到从事金融和贸易活动的银行界和商业界的接受和认同,因为这些规则紧密反映了国际金融和商务活动的实际。规范国际结算行为,推进国际贸易发展所有的国际结算规则的推行都不同程度上促进了国际贸易的可行性、公平性和规则化。与时俱进,不断更新所有的国际结算规则都被修订过,并随着时代的发展不断在更新,以与国际商务活动的变化同步发展。2国际结算惯例国际结算惯例国际惯例是指在长期的国际交往实践中约定俗成的，为国际社会公认的国际交往行为的惯常模式、规则、原则等,对当事人之间的关系、权利和义务有明确的规范,是国际

7、外交、国际经贸、国际军事活动、国际文化交流等惯例的总称。（1）定义（2）特点 国际性国际经贸活动是在世界范围内进行的,因此国际结算惯例具有国际性,它被许多国家和地区认可,成为各国的共同行为准则。非强制性尽管在国际贸易中国际结算惯例对国家间的当事人的支付与清偿行为具有一定的约束力,但是国际结算惯例本身并不是法律，不具有强制力。相对稳定性国际惯例是在长期的经贸活动中,经过反复使用、约定俗成的,是经贸活动的历史产物,因此具有相对的稳定性。若经常变动,就不成其为规范,失去了权威性,也不可能在国际经贸活动中发挥规范和调整作用。（3）功能可以推动和促进国际经贸活动的发展。可减少或避免经贸活动中的法律冲突。

8、可以规范人们在国际间的支付和清偿款项的商业行为和办法,降低资金结算的交易成本。（4）制定机构国际商会国际贸易与结算惯例大多是由国际性商业组织或团体来组织编纂和负责解释的,国际商会(International Chamber of Commerce,ICC)是其中最为重要的机构之一。国际商会由美国商会发起,成立于1919年,总部设在巴黎,是世界上重要的民间经贸组织。其宗旨是:在经济和法律领域里,以有效的行动促进国际贸易和投资的发展。（4）制定机构国际商会 1988年经国务院批准,我国加入了国际商会。中国国际商会(ICC China)在国际经贸规则与惯例的研究、推广和国际商事仲裁领域,产生了巨大影

9、响。第二章 国际结算中的票据.1234目 录第一节 票据概述第二节 汇票第三节 本票第四节 支票 掌握票据的特性、金融票据的必要项目、票据当事人的权责、主要的票据行为;熟悉票据的功能、主要金融票据的分类及其用途;了解票据的法律体系、我国票据法的概况。本章学习要点本章知识结构国际结算中的票据票据概述汇票本票支票种类票据行为定义和必要项目种类与汇票的比较定义和必要项目种类与汇票的比较定义和必要项目当事人第 一 节票 据 概 述 票据的定义票据的定义1广义：商业上的权利单据狭义：以支付一定金额为目的，可以流通转让的有价证券，仅用于债权债务的清偿和结算的凭证。本章研究的票据是狭义的票据,即汇票、本票和

10、支票。票据流通的形式票据流通的形式2（1）过户转让或通知转让（2）交付转让：采用交付转让的票据有提单、仓单、栈单、写明“不可流通”字样的划线支票或即期银行汇票等,它们是准流通证券。（3）流通转让：采用流通转让的票据有汇票、本票、支票、国库券、大额定期存单、不记名债券等,它们是完全可流通证券。票据的法律体系票据的法律体系3英美法系 大陆法系 表表2-12-1英美法与大陆法的比较英美法与大陆法的比较英美法大陆法分类汇票是基本票据，派生出本票、支票汇票、本票一类，支票为另一类持票人权利受前手权利限制，正式持票人才对票据有完全的权利只要连续都是合法的持票人背书，可以拥有完全的权利伪造背书从伪造背书的签

11、字起及后手对汇票都不再拥有权利，受害人是被骗者伪造背书签字是无效的，其他当事人的背书仍有效，受害人是被窃者形式要件未规定必要项目，不要求写明票据名称规定了票据的绝对必要项目，缺少一项票据就无效流通性A无因性要式性C提示性D返还性E可追索性 票据的特性票据的特性4FB 票据的功能票据的功能5（1）支付工具支付工具：票据是支付凭证,也是支付手 段。（2）流通工具流通工具：票据模仿货币,要式不要因,发挥着流通作用。货币起着一般等价物 的作用。货币的交付就使货币流通,它 是法律赋予的流通性。背书交付的流通 转让。（3）信用和融资工具信用和融资工具：交易商之间的信用、银 行信用、社会信用；未到期票据在贴

12、现市 场上的贴现。票据的当事人票据的当事人6（1）基本当事人出票人：开立票据、在票据上签章并交付给他人的 人，出票人是票据的主债务人。付款人：付款人是根据出票人的命令支付票款的人 或票据开致的当事人。付款人对票据承担 付款责任。收款人：收款人是收取票款的人,又称受款人,是票 据的主债权人。（2）其他当事人背书人与被背书人：背书人是指收款人或持票人在收到票据后,经过背书,将票据转让给他人的人。被背书人在票据上再加背书而转让,成为第二背书人，再背书,成为第三背书人,依此类推。承兑人：同意接受出票人的命令并在票据正面签字的人。保证人：是由一个第三者对于出票人、背书人、承兑人或参加承兑人作成保证行为的

13、人。付过对价持票人：是指取得票据时,付过一定代价的持票人。正当持票人：也称善意持票人，是指善意地付过全部金额的对价，取得一张表面完整、合格、不过期的票据的持票人，并且未发现这张票据曾被拒付，也未曾发现其前手在权利方面有任何缺陷。持票人:票据的占有人，依据持票人取得票据的方式不同,可将其分为付过对价持票人和正当持票人。第 二 节汇 票 汇票的定义汇票的定义1 英国票据法关于汇票的定义是：汇票是由一人开致另一人的书面的无条件命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人在要求付款时立即、或在固定时间、或在可以确定的将来时间，把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或来人。一定金额的货币5付款

14、时间必要必要项目项目写明“汇票”字样1无条件的支付命令2出票地点和日期34付款人名称和付款地点6收款人名称 7出票人名称和签字8 汇票的必要项目汇票的必要项目2 汇票的其他记载项目汇票的其他记载项目3（1）成套汇票（2）需要时的受托处理人（3）付款地点（4）担当付款行（5）利息与利率（6）用其他货币付款（7）提示期限（8）免作退票通知或放弃拒绝证书（9）无追索权 汇票的当事人及其权利、责任汇票的当事人及其权利、责任4（1）汇票的当事人出票人：出票人：是开立、签发和交付汇票的人。出票人在承兑前是主债务人,承兑后是从债务人,他对汇票付款承担的责任是保证汇票凭证式提示票凭正式提示,即按其文义被承兑和

15、付款,并保证如果汇票遭到退票,他将偿付票款给持票人或被迫付款的任何背书人。付款人：付款人：付款人是接受汇票的人,又称为受票人,也是接受支付命令的人。收款人：收款人：收款人是收取票款的人,他是第一持票人，是主债权人。必要当事人必要当事人（汇票进入流通领域以后）背书人：背书是指收款人不拟凭票取款,而以背书交付的方法,转让汇票,卖给他人。收款人背书后成为第一背书人,以后汇票继续转让,还有第二、第三背书人。被背书人：接受背书之人 承兑人：付款人对汇票承兑并签名后,就成为承兑人，承兑人是汇票的主债务人。其他当事人其他当事人 参加承兑人：当票据提示被拒绝承兑或无法获得承兑时,由一个第三者参加承兑汇票,并签

16、名于票据上,他就成为参加承兑人,也是汇票债务人。保证人：是由一个第三者对于出票人、背书人、承兑人或参加承兑人作成保证行为的人。持票人：意指收款人或被背书人或来人,即现在正持有汇票者。其他当事人其他当事人（2）当事人的权责汇票债务人承担汇票付款责任次序如下:承兑前：（1）出票人（2）第一背书人（3）第二背书人承兑后：（1）承兑人（2）出票人（3）第一背书人 汇票持票人享有的充分权利如下:(1)提示要求承兑或付款之权;(2)汇票转让他人之权;(3)背书汇票权;(4)发出退票通知给前手当事人之权;(5)向前手当事人行使追索权;(6)用自己名字起诉的权利;(7)丢失汇票后获得副本权;(8)在支票或银行

17、即期汇票上划线的权利和委托一家银 行托收票款的权利。汇票的票据行为汇票的票据行为 5汇票的汇票的票据行为票据行为（1）出票 （2）背书（3）提示 （4）承兑（5）付款 （6）退票（7）退票通知（8）拒绝证书（9）追索权 （10）参加承兑（11）参加付款（12）保证或担保（1）出票：（动作）1.写成汇票并在汇票上签字 2.将汇票交付收款人（2）背书：（动作）1.在汇票背面签字 2.交付给被背书人五种背书（3）提示（两种）1.远期汇票向付款人提示要求承兑2.即期汇票或已承兑的远期汇票向付款人或承兑人提示要求付款持票人应在汇票载明的付款地点向付款人提示（4）承兑：意指远期汇票的付款人签名表示同意按照

18、出票人命令付款的票据行为（动作）1.写明“已承兑”字样并签字 2.将已承兑汇票交给持票人两种承兑：普通承兑限制承兑（5）追索权：是指汇票遭到拒付，持票人对其前手背书人或出票人有请求其偿还汇票金额及费用的权利。行使追索权的三个条件：1.必须在法定期限内提示2.必须在法定期限内通知3.外国汇票遭到退票,必须在法定期限内,英国票据法规定为退票后一个营业日内,由持票人请公证人作成拒绝证书。汇票的贴现汇票的贴现 6贴现业务定义：是指远期汇票承兑后尚未到期，由银行或贴现公司从票面金额中扣减按照一定贴现率计算贴现息后，将净款付给持票人，从而贴进票据的行为。计算公式：或者 汇票的种类汇票的种类 6（1）按当事

19、人居住地不同分类国际汇票国内汇票（2）按付款时间不同分类即期汇票远期汇票（3）按收款人的不同分类持票来人汇票记名汇票可同时具备几个特征（4）按付款人和出票人的不同分类商业汇票银行汇票（5）按汇票是否跟随单据分类光票跟单汇票（6）按使用货币不同分类本国货币汇票外国货币汇票第 三 节本 票 本票的定义本票的定义1 本票是一项书面的、无条件的支付承诺，由一人做成，并交给另一人，经制票人签名承诺即期或定期或在可以确定的将来时间，支付一定数目的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。本票的必要项目本票的必要项目2付款地点85付款期限6一定金额 7出票日期和地点制票人签字收款人或其指定人34必要必要项目项目写

20、明“本票”字样1无条件支付承诺2 本票与汇票的异同本票与汇票的异同31.本票的收款人与汇票的收款人相同。相同点相同点2.本票的制票人与汇票的承兑人相似,两者同是主债务人。3.本票的第一背书人相似于已承兑汇票的收款人,他与出票人是同一人,两者同是第二债务人。不同点不同点汇票本票基本当事人不同出票人，付款人，收款人制票人，收款人付款方式不同命令式或委托式的票据承诺式的票据名称的含义不同承诺券：包含着一笔交易的结算汇兑票：包含着两笔交易的结算承兑等项目不同必须要有1至4项不需要：1.提示要求承兑2.承兑；3.参加承兑；4.发出一套退票时是否做拒绝证书必须作成拒绝证书不需要作成拒绝证书主债务人不同主债

21、务人承兑前是出票人,承兑后是承兑人主债务人是制票人出票人与收款人是否可相同可以不可以 本票的用途本票的用途4（1）商品交易中的远期付款。（2）用做金钱的借贷凭证,由借款人签发本票交给 贷款人收执。（3）企业向外筹集资金时,可以发行商业本票,通 过金融机构予以保证后,销售于证券市场获取 资金,并于本票到期日还本付息。（4）客户提取存款时,银行本应付给现金,如果现 金不多,可将存款银行开立的即期本票交给客 户,以代替支付现钞。第 四 节支 票 支票的定义支票的定义1 支票是银行存款客户对银行签发的，授权该银行即期支付一定数额的货币给一个特定人或其指定人或来人的无条件书面支付命令。支票的必要项目支票

22、的必要项目2收款人或其指定人85写明“即期”字样6一定金额 7出票日期和地点 出票人的名称和签字4付款银行的名称和地点3必要必要项目项目写明“支票”字样1无条件支付命令2 支票的划线支票的划线3u 支票不带划线者称为可取现金支票,也称开放支票。支票带有划线者称为划线支票。u 支票的划线可分为普通划线和特别划线两种。u 出票人和持票人可以划线。u 划线的范围：支票；银行即期汇票；银行客户签发的任何单证 支票的种类支票的种类4（1）按收款人的不同分类记名支票不记名支票（2）按出票人的不同分类银行支票私人支票（3）按支票是否划线分类划线支票开放支票（4）按支票是否保付分类保付支票普通支票 支票与汇票

23、的不同点支票与汇票的不同点5支票汇票性质不同授权书委托书期限不同只有即期，没有承兑可以是即期的，也可以是远期的主债务人不同主债务人是出票人远期汇票的主债务人是承兑人是否可以保付可以没有保付的做法，但有请求第三者保证的做法是否可以划线可以一般汇票不能划线，除银行即期汇票和类似支票的票据外能否止付能否开出形式不同只能开出一张可以开出一套第三章 国 际 银 行 清 算.第一节第一节 国际银行清算和清算系统国际银行清算和清算系统1第二节第二节 SWIFT的基本内容的基本内容2第三节第三节 世界主要货币的清算系统世界主要货币的清算系统3第四节第四节 银行间赔付规则银行间赔付规则4本章知识结构：本章知识结

24、构：第三章第三章 国际银行清算国际银行清算世界主要货币清算系统SWIFT基本内容国际银行清算清算系统概述SWIFT电文结构SWIFT电文表示方式SWIFT银行识别代码SWIFT电文格式第一节 国际银行清算和清算系统第一节 国际银行清算和清算系统一、清算与清算中心一、清算与清算中心结算（Settlement）清算（Clearing）前提继续 债权人和债务人通过银行清偿债权债务关系。银行之间通过清算网络来结算债权债务关系（因资金代收代付等结算活动引起）。第一节 国际银行清算和清算系统票据清算所（票据清算所（Clearing HouseClearing House）：）：也叫票据清算网络，是指由许多

25、银行参加的、彼此进行资金清算的场所。参加票据清算的银行叫清算银行（Clearing Bank）。清算系统（清算系统（Clearing SystemClearing System）：）：是指由结算和清算过程中诸要素组成的有机整体。包括一笔款项从付出清算收入，或从收入清算付出的全过程。第一节 国际银行清算和清算系统世界主要结算货币及清算中心：结算货币结算货币清算中心清算中心美元（USD）纽约欧元（EUR）伦敦英镑（GBP）法兰克福等日元（JPY）东京加元（CAD）多伦多港元（HKD）香港第一节 国际银行清算和清算系统美元账户分类：美元账户分类：1、一级账户、一级账户 指属于储备系统成员的美籍银行在

26、联邦储备银行开立的美元账户。凡是票据交换和跨州调拨，均须通过一级账户结算。2、二级账户、二级账户 指国外银行在美籍银行开立的美元账户。3、三级账户、三级账户 指外国银行在美国的外籍银行开立的美元账户。二、清算系统二、清算系统汇款人受益人汇款银行受益银行汇款行代理行受益行代理行清算机构清算清算系统系统 通过清算系统的外币清算流程 第一节 国际银行清算和清算系统汇款人受益人A银行B银行花旗银行纽约分行 通过内部转账的外币清算流程 通信网络通信网络SWIFT、TELEXSWIFT、TELEX第一节 国际银行清算和清算系统三、国际结算的银行网络三、国际结算的银行网络（一）商业银行的分支机构1、分行（B

27、ranch）支行（Sub-branch）2、代表处（Representative Office）是商业银行在国外设立的非营业性机构，为总行或其国外分行提供当地信息，为开办分行建立基础。3、经理处（Agency）是商业银行在海外设立的能办理联行关系第一节 国际银行清算和清算系统汇款及贷款业务的机构，但被限制经营当地存款业务，介于代表处和分行之间，不具法人资格。4、子银行（Subsidiary）是东道国注册的独立金融机构，具有法人地位。5、联营银行（Affiliated Bank）6、银团银行（Consortium Bank）第一节 国际银行清算和清算系统（二）代理行 代理行（Correspond

28、ence Bank或Correspondents）是指相互委托办理业务、具有往来关系的银行。建立代理银行的三个步骤：开展资信调查。主要考查对方银行的资信。通过多渠 道了解对方银行所在国有关政策、法规、市场信息等。第一节 国际银行清算和清算系统 建立代理银行的三个步骤：确定建立代理行关系的层次。层次分为：一般代理关系、账户代理关系、议定透支额度关系。签订代理协议。由双方银行负责人签署后方可生效。代理协议包括双方机构总称、交换和确认控制文件、代理业务范围、业务往来头寸调拨、融资便利的安排等内容。包括：密押、签字样本和费率表第一节 国际银行清算和清算系统 密押（Test Key）两家银行事先约定的专

29、用押码，在发送电报时，用以确认电报的真实性。机密性强，使用后12年需更换。签字样本（Book of Authorized Signature）是银行列示的每个有权签字人的有权签字额度、签字范围、签字组合方式以及亲笔签字字样，以核对对方发来的电报、电传的真实性的凭证。代理行签字样本由总行互换。费率表（Schedule of Terms and Conditions）是银行办理各项业务的收费标准。一般由总行制定，分行和支行执行。第一节 国际银行清算和清算系统（二）账户行 对于汇款、托收、信用证业务会涉及外汇资金的收付，需要代理行建立账户处理资金的清算。因此，代理行之间单方或双方在对方银行开设账户，

30、称为账户代理行（Depository Correspondent），简称账户行（Depository Bank）。第一节 国际银行清算和清算系统第一节 国际银行清算和清算系统 经营国际业务的银行都在国际货币的清算中心开立账户。开立账户时，如果本国银行在境外其他银行开立账户的，称为往账（Nostro Account或 Due From Account）通常开立的是境外货币账户。eg.中国银行在纽约花旗银行开立美元账户，在日本东京银行开立日元账户。第一节 国际银行清算和清算系统 若境外银行在国内开立账户的，称为来账（Vostro Account或 Due To Account）通常以本币开立，也可

31、以用境外货币开立。eg.德意志银行在上海开设人民币和美元账户。开立账户行的条件：最低存款额；存款利息；透支额度及利息；账户费用；对账单。第一节 国际银行清算和清算系统代理行与账户行关系：代理行账户行不一定是一定是第二节 SWIFT的基本内容第二节 SWIFT的基本内容一、一、SWIFT简介简介 环球同业银行金融电讯协会（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication，SWIFT）成立于1973年5月，总部设在比利时的布鲁塞尔。是一个国际银行同业间非营利性的合作组织，负责设计、建立和管理SWIFT国际网络。第二节 SWIFT

32、的基本内容SWIFT特点特点安全可靠高速度低费用自动加核密押SWIFT用户类型用户类型会员（股东）子会员普通用户可享受所有的SWIFT服务。只享受与其业务相关的服务。第二节 SWIFT的基本内容 SWIFTNet是SWIFT独有的互联网网络，采用互联网协议，提供新功能：FileAct：以文件形式一次传送多个指令，大用量客户可以大幅降低成本；InterAct：互动单笔指令，可立即回应是否收到指令；Browse：客户在限定条件下可以获取其他授权账户的信息；Closed User Groups：封闭用户组，企业客户可借此参与SWIFTNet。第二节 SWIFT的基本内容1983年中国银行加入SWIF

33、T。成为中国第一家会员银行。于1985年5月13日开通使用。1980年SWIFT连接到香港。随后，我国各国有商业银行及上海、深圳证券交易所也先后加入SWIFT。20世纪90年代，中国所有可办理国际银行业务的股份制商业银行和外资、侨资银行及地方性银行纷纷加入SWIFT。第二节 SWIFT的基本内容二、二、SWIFT银行识别代码银行识别代码 银行识别代码（Bank Identifier Code，BIC）由电脑可以自动判读的八位或十一位英文字母或阿拉伯数字组成，用于在SWIFT电文中明确区分金融交易中相关的不同金融机构。由四部分组成：eg.中国银行上海分行的BIC为 BKCH CN BJ 300银

34、行代码（Bank Code）：由其自定的四位英文字母组成，通常为该行名字头缩写，每家只有一个适用于所有分支机构。国家代码（Country Code）：由两位英文字母组成，用以区分用户所在的国家和地理区域。地区代码（Location Code）：由0、1以外的两位数字或英文字母组成，用以区分用户所在的国家和地理位置，如省、州、市等。分行代码（Branch Code）：由三位数字或字母组成，用以区分一个国家里某一分行、组织或部门。第二节 SWIFT的基本内容三、三、SWIFT电文格式分类电文格式分类SWIFT报文共分十类报文共分十类1、客户汇款与支票6、贵金属2、金融机构间头寸调拨7、跟单信用证和

35、保函3、资金市场交易8、旅行支票4、托收与光票9、现金管理与账务5、证券0、SWIFT系统电报特殊类：第n类公共报文组（Common Group Messages）第二节 SWIFT的基本内容四、四、SWIFT电文结构电文结构SWIFT电文分为五大固定的区段（电文分为五大固定的区段（Block）1、基本文首区段（Basic Header Block）2、应用文首区段（Application Header Block）3、用户文首区段（User Header Block）4、主文区段（Text Block）5、文尾区段（Trailers Block）文首Header第二节 SWIFT的基本内容四

36、、四、SWIFT电文结构电文结构1、基本文首区段 提供电文的基本资料。不可或缺。在发出的电文中，基本文首提供的是发报人的信息；在收到的电文中，基本文首提供的是收报人的信息。2、应用文首区段 提供电文本身的基本资料。分为输入电文及输出电文的应用文首。分别提供电文种类、收（发）报人、收发时间、电文传送等级等信息。第二节 SWIFT的基本内容3、用户文首区段 对电文设定参考值，仅限于输入电文时指定，且该参考值会在收报人所收电文上及相关系统电文上出现。5、文尾区段4、主文区段 控制电文、说明特殊情况或提供特殊材料。每个文尾用大括号隔开，单列成行，以三位文字代码表示，后接冒号及内容。第二节 SWIFT的

37、基本内容五、五、SWIFT密押密押 是独立于电传密押之外、在代理行之间交换、仅供双方在收发SWIFT电讯时使用的密押。SWIFT密押由两组各由字母AF和数字09共32个随机产生的字符串组成。双方约定押值并测试后，收发电将由系统自动审核。SWIFT密押对所有文件经行加押，准确程度远高于电传密押。代理行之间的SWIFT密押每半年更换一次。更可靠更可靠更自动更自动更保密更保密第二节 SWIFT的基本内容六、六、SWIFT电文表示方式电文表示方式1、项目的表示方式 SWIFT电文（Text）由规定的项目组成，项目还规定了一定的格式，各种SWIFT电文都必须按照这种格式表示。eg：MT700跟单信用证中

38、，20：Documentary Credit Number 31C：Date of Issue 在SWIFT电文中一些项目是必选项目，必须含有；一些项目是可选项目，可有可无。2、日期的表示方式第二节 SWIFT的基本内容 SWIFT电文的日期用六位数字表示，规则为：YYMMDD，即年、月、日。4、货币的表示方式3、数字的表示方式 SWIFT电文中数字不使用分隔号，不用分数，小数点用逗号表示，%用“PERCENT”表示，跟在数字后。以三位大写英文字母表示，如美元USD、欧元EUR、人民币CNY等。第三节 世界主要货币的清算系统第三节 世界主要货币的清算系统一、主要的清算代码和银行识别码一、主要的

39、清算代码和银行识别码1、SWIFT Bank Identifier Code（BID）/SWIFT Address SWIFT组织公布的用于识别SWIFT用户的8位或11位编码，由字母和数字组成。2、FedABA 是美国联邦交换系统中识别清算成员的9位数字编码。3、CHIPS成员的识别码 CHIPS Participants Routing Numbers 即 CHIPS ABA 号。CHIPS 的一级清算成员都有一个4位数的代码。第三节 世界主要货币的清算系统CHIPS 的二级清算成员只能通过一级清算成原来间接参与清算。ACH Universal Payment Identification

40、 Code(UPIC)。在 ACH 中用于标识 ACH 清算参与成员的代码，隐含了成员的账户信息。International Bank Account Number(IBAN)。ISO 标准的用于识别银行账号的编码最长34 位,由字母和数字组合构成,包含国家、银行、账号、校验码等信息,目前广泛用于欧洲地区清算,包括欧元清算。第三节 世界主要货币的清算系统二、美元清算系统二、美元清算系统美元的转移和支付可通过五种方式进行：（一）CHIPS(纽约银行间的清算系统)在 1853 年便成立的纽约清算中心(New York Clearing House Association,NYCHA),在1970

41、年设立了 CHIPS 系统(Clearing House Inter-bank Payments System,CHIPS)。CHIPS 的功能是经办国际银行间的资金交易和电子资金划转及清算,由 NYCHA 负责其运行。第三节 世界主要货币的清算系统 CHIPS的轧差清算方式：单边轧差一笔付款从一个参与者清算至另一个参与者。双边轧差 在两个清算参与者之间进行两笔或 两笔以上的付款清算。多边轧差在三个或三个以上的参与者之间进行三笔或三笔以上的付款清算。第三节 世界主要货币的清算系统（二）FEDWIRE(美国联邦储备银行的清算系统)该系统于1918 年建立,是美国境内美元清算的系统,是美国全国性的

42、电子付款清算系统。FEDWIRE 的特点之一是由美联储担保单笔对单笔间的借记和贷记。任何一笔交易,只要其付款指令正确将会立即生效。采用日间透支额度控制程序，降低了大额美元的结算风险。第三节 世界主要货币的清算系统（三）Book Transfer(内部转账)是指在同一家银行开立账户的各方之间的资金支付。由于不需要任何外部的支付系统,与其他资金转移方式相比,其速度更快、价格更便宜、差错更少、效率更高。（四）Check(支票)当付款人不能确定在美国的受益人的开户银行,可以通过银行开出支票,邮寄给受益人后,由受益人进行提示托收获得票款。第三节 世界主要货币的清算系统（五）ACH(自动清算所)自动清算所

43、(Automated Clearing House,ACH)属于民间组织,由美国教会商业管理学会(NACHA)组建。该系统一般处理小金额、大批量的收付款,或定时重复性的付款,如退休金、养老金、保险费、薪金等。第三节 世界主要货币的清算系统三、欧元清算系统三、欧元清算系统欧元清算主要使用的清算系统：（一）欧元实时总额自动清算系统（TARGET）是各欧盟成员国中央银行的实时总额清算系统,连接各国境内的实时总额清算,采取逐笔清算方式。（二）欧洲银行协会的欧元 1 号系统(EURO1)由欧洲银行协会清算公司运营,用于跨境的大额清算,不可日中透支,不承担任何信贷风险。（三）欧洲银行协会的直通式欧元收付系

44、统 1(STEP1)（四）欧洲银行协会的直通式欧元收付系统 2(STEP2)第三节 世界主要货币的清算系统四、日元清算系统四、日元清算系统 FXYCS(Foreign Exchange Yen Clearing System)于 1980 年 10 月由东京银行家协会(TBA)建立,1983 年 3 月 6 日转交日本中央银行管理和运作。该系统分两种模式进行：净值模式(Net Mode)和实值模式(Gross Mode)。第四节 银行间赔付规则*第四节 银行间赔付规则一、赔付准则的主旨一、赔付准则的主旨1、银行不承担由另一银行的错误或延误所造成的损失。2、赔偿金额不应超越银行本身所得到的利益。

45、3、赔偿金额必须为美元,且通过 CHIPS、FEDWIRE 或支票方式支付,或双方银行可协商。4、赔偿必须通过双方银行进行。5、收款银行在收款90 天后才接到赔偿要求,可不予受理。6、双方银行若未能在规则下达成协议,必须以书面形式向美国国际银行公会提出仲裁。第四节 银行间赔付规则二、利息赔偿的几种主要情况二、利息赔偿的几种主要情况1、倒起息（Request for Back Valuation）由于付款行的迟付或少付令收款行蒙受损失,迟付利息必须由付款行承担。计算方法如下：($支付金额)x(联邦资金利率)x(倒起息的天数)360+$200付款起息银行的手续费第四节 银行间赔付规则3、付款错误（

46、Request for Missent Payment）若款项错误地付到另一家银行,付款行可以向收款行要求退款。错误付款包括：不应支付却已发出付款电文；付款给错误的银行；重复付款；超额支付。如发生重复付款(Duplicate Payment)或多付款项(Over Payment),付款银行有权向收款银行发出担保并要求退款,但收款银行也有权不接受担保书办法处理。第四节 银行间赔付规则3、修改受益人（Request for Change of Beneficiary）款项已付正确银行但受益人资料错误,付款银行必须向收款银行发出修改要求并向收款银行作出担保。5、联邦存款保险公司（FDIC）4、赔偿净

47、值计算 甲银行需付乙银行倒起息,乙银行也要返回甲银行在收到第一笔汇款时不能解付而停留在乙银行的数天利息。因此,甲银行只需将赔偿利息净数付给乙银行即可。据1933 年银行法成立,以稳定当时银行金融风暴。第四章 汇 款 方 式.第一节 国际汇兑12345 第二节 汇款方式概述 第三节 汇款头寸调拨和退汇 第四节 汇款方式在国际贸易中的应用 第五节 汇款业务的SWIFT格式本章知识结构 第四章汇款方式汇款方式概述汇款头寸调拨和退回汇款业务的SWIFT格式概念及当事人概念及当事人种类及业务程序种类及业务程序电汇汇款电汇汇款信汇汇款信汇汇款票汇汇款票汇汇款电汇、信汇、票汇电汇、信汇、票汇的比较的比较头寸

48、调拨头寸调拨退汇退汇适用于汇款的适用于汇款的SWIFT格式格式报文基本格式报文基本格式汇款的清算汇款的清算 第一节 国际汇兑 第一节 国际汇兑 国际汇兑国际汇兑国际汇兑国际汇兑是指通过银行把一个国家的货币兑换为另一个国家的货币，并借助于各种信用工具（如汇票等），将货币资金转移到另一个国家，以清偿国际间由于贸易或非贸易往来所产生的债券或债务关系的专门性经营活动。分分 类类按资金流向和结算工具的流向 不 同 划 分顺汇逆汇资金的流向和结算工具的传送方向相同相同资金的流向和结算工具的传送方向不同不同银行汇款托收、信用证 第二节 汇款方式概述 第二节 汇款方式概述 一、汇款的基本概念及其当事人汇款方式

49、：汇款方式：由汇款人委托银行，将款项汇交给收款人的一种结算方式。汇出行汇入行解付行委托二、汇款方式的种类及其业务程序按汇款使用的支付工具分电汇 T/T信汇 M/T票汇 D/D分分 类类 第二节 汇款方式概述汇款方式及特点汇款方式及特点最快捷、最普遍最快捷、最普遍 第二节 汇款方式概述 三、电汇汇款3电汇汇款电汇汇款是汇款人委托银行以电报、电传、环球同业银行金融电讯协会方式，指示出口地某一银行（其分行或代理行）作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。电汇方式：1.电报或电传 2.SWIFT 第二节 汇款方式概述 汇款人债务人资金收款人债权人汇出行汇入行电汇申请书电汇申请书 交款付费交款付费电

50、汇回执电汇回执加押电报、电传、加押电报、电传、SWIFTSWIFT电汇通知书电汇通知书收款人收据收款人收据付款付款付讫借记通知书付讫借记通知书电汇业务流程电汇业务流程安全、可靠、迅速、收款快但费用高 第二节 汇款方式概述 四、信汇汇款信汇汇款信汇汇款是汇出行应汇款人申请，将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。很少用很少用 信汇汇率比电汇汇率要低一些，因为要抵补邮程的时间。信汇汇率=电汇汇率-邮程期间的利息。第二节 汇款方式概述 信汇业务基本程序信汇业务基本程序汇款人（债务人）资金汇出行汇入行信汇申请书、信汇申请书、交款付费交款付费信汇回执信汇回执邮寄信