会计信息化期末处理课件.ppt

1、期末处理主要内容v转账定义：用来定义期末转账分录涉及的科目、取数公式和辅助项等自定义转账、对应结转销售收入结转汇兑损益结转期间损益结转v转账生成：按转账定义设定的科目、取数公式自动生成转账分录v对账：核对总账与明细账、总账与辅助账数据是否相符，账簿是否平衡v结账：结束本月全部会计业务，准备开始新会计期间的核算转账定义自定义转账v它功能最多，是应用最广泛，最为灵活的转账方式转账定义自定义转账例：将5101制造费用余额结转至500103制造费用的各个项目中去。分析：该转账分录的结构应为：借：生产成本-制造费用（欧式木床）制造费用本月期末余额0.3生产成本-制造费用（儿童床）制造费用本月期末余额0.

2、2生产成本-制造费用（书橱）制造费用本月期末余额0.2生产成本-制造费用（餐桌）制造费用本月期末余额0.3贷：制造费用制造费用本月期末余额产品名称欧式木床儿童床书橱餐桌分配系数0.30.20.20.3转账定义自定义转账v点击“增加”后依次输入转账序号、转账说明、凭证类别，之后确定12345转账定义自定义转账自定义转账可对带有部门、个人、客户、项目辅助核算的科目进行转账处理自定义转账可以通过多样的公式设置结转金额、外币、数量自定义转账可以结转期末余额、发生额、期初余额，对方科目余额等转账定义自定义转账本例中借方科目带有项目核算，处理方式如图选择项目选择项目点击参照点击参照转账定义自定义结转点击参

3、照点击参照选择函数选择函数点击点击转账定义自定义结转录入取数科目录入取数科目点击点击转账定义自定义结转手工录入手工录入“*0.3”增加下一行分录增加下一行分录转账定义自定义结转v整个自定义转账设置完成，保存后退出转账定义对应结转v对应结转不仅可进行两个科目一对一结转，还提供科目的一对多结转功能，对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（相同明细科目），如有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。v本功能只结转期末余额。v对应结转设置有转入科目和转出科目转出科目：将此科目的余额转出到转入科目中去，有辅助项还需输入辅助项内容。转入科目：接收由转出科目转来的金额（数量），可设

4、置多个转入科目，转入科目有辅助项还需输入辅助项内容结转系数：即转入科目取数=转出科目取值结转系数，若未输入系统默认为1。转账定义销售成本结转销售成本结转的主要条件：v库存商品、主营业务收入、主营业务成本有相同的科目体系v库存商品、主营业务收入、主营业务成本的末级科目均设置为数量核算v编制销售产品的相关凭证时，录入了准确的销售数量信息转账定义销售成本结转依次录入凭证类别、库存商品、销售收入和销售成本的科目代码后确定转账定义汇兑损益结转用于期末自动计算外币账户的汇总损益，并在转账生成中自动生成汇总损益转账凭证，汇兑损益结转的前提：v企业设置了外币核算v存在外币货币资金或外币债权债务的发生额或余额v

5、已在“外币”中设置了期末调整汇率v汇兑损益入账科目不能是辅助账科目或有数量外币转账定义汇兑损益结转录入财务费用科目编码录入财务费用科目编码双击双击转账定义期间损益结转用于将所有损益科目余额结转至“本年利润”，使其结平。录入本年利润科目录入本年利润科目选择凭证类型选择凭证类型转账生成v各类转账生成工作要按一定先后顺序进行期间损益结转凭证一般都在最后生成v自动转账生成的凭证允许修改，若发现转账生成的凭证个别内容不符合实际情况可以进行调整v自动转账生成的凭证同手工填制的凭证一样，必须要进行审核（出纳签字）和记账转账生成自定义转账选择是否结转选择是否结转点击点击视实际情况灵活确定视实际情况灵活确定转账

6、生成自定义转账自定义转账凭证就生成了,保存后显示“已生成”标志。点击“下张”继续生成其他自定义转账分录转账生成销售成本结转2.点击点击“确定确定”1.选择销售成本结转选择销售成本结转转账生成销售成本结转点击点击“确定确定”转账生成销售成本结转销售成本结转凭证就生成了,保存后显示“已生成”标志。转账生成汇兑损益结转1.选择汇兑损益结转选择汇兑损益结转2.选择外币币种选择外币币种3.双击确认是否结转双击确认是否结转4.确定确定转账生成汇兑损益结转查看汇兑损益试算表转账生成汇兑损益结转生成汇兑损益结转凭证转账生成期间损益结转1.选择期间损益结转选择期间损益结转2.根据需要选择转账类型根据需要选择转账

7、类型3.点击全选点击全选4.点击确定点击确定转账生成期间损益结转v生成期间损益结转凭证对账工作1.选择某期间对账选择某期间对账2.选择对账选择对账对账工作显示对账结果显示对账结果结账工作点击点击结账工作点击点击结账工作凭证未记账不符合结账条件凭证未记账不符合结账条件结账工作v若用户通过了月度报告，就可以开始结账工作了点击结账点击结账结账工作v结账后，已结账月份结账标志为“”若结账有误可按提示取消结账若结账有误可按提示取消结账结账工作结账注意事项v结账工作要逐月顺序进行v上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。v本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。v已结账月份不能再填制凭证。v结账只能由有结账权的人进行。v若总账与明细账对账不符，则不能结账v若有损益类科目未结平，则不能结账v若启用了其他模块，则应先将其他模块做月末处理，最后再将总账结账