ppp项目资金申报及案例分析课件.ppt

1、3月月11日上午，受领导小组组长徐绍史主任委托，副组长林念修副主任日上午，受领导小组组长徐绍史主任委托，副组长林念修副主任主持召开基础设施和公用事业特许经营立法工作领导小组第一次会议主持召开基础设施和公用事业特许经营立法工作领导小组第一次会议.目录目录关于规范土地储备和资金管理等相关问题的通知关于规范土地储备和资金管理等相关问题的通知财综20164号 根据预算法等法律法规规定，从2016年1月1日起，土地储备资金从以下渠道筹集：一是财政部门从已供应储备土地产生的土地出让收入中安排给土地储备机构的征地和拆迁补偿费用、土地开发费用等储备土地过程中发生的相关费用。二是财政部门从国有土地收益基金中安排

2、用于土地储备的资金。三是发行地方政府债券筹集的土地储备资金。四是经财政部门批准可用于土地储备的其他资金。五是上述资金产生的利息收入。案例一 回报机制的设定 生态水系工程PPP项目竞争性磋商社会资本方预成交结果公示 一、项目名称：新乡市定国湖生态水系工程PPP项目 二、项目编号：2016JJ006 四、预成交社会资本方：社会资本方名称：xxx新型城镇化发展基金（有限合伙）五、主要成交条件：1、合作期限：本项目拟定特许经营期12年，其中建设期2年，运营期10年。案例一 回报机制的设定 2、项目磋商价格：1）、资本金部分年投资收益率8.5%；2）、融资部分年投资收益率按按中国人民银行同期公布的五年期

3、以上贷款基准利率上调1个百分点；3）、水域及桥梁运营维护费6元/m2.年；4）、市政道路及绿化运营维护费7元/m2.年。3、回报机制：本项目回报机制为政府付费。本项目回报机制拟定政府付费机制，即按照PPP合同的约定，政府方给项目公司每年支付采购服务费用。案例一 回报机制的设定案例一 回报机制的设定一、发起人：一、发起人：1.政府或政府授权的部门、机构；2.社会资本；案例二、建筑垃圾项目 某县现有建筑垃圾120万立方米，政府授予社会资本25年特许经营期，该社会资本已投资3000万元购买了200辆运输车，请问该项目如何设计？二、确定备选项目：二、确定备选项目：财政部门（政府和社会资本合作中心）应根

4、据筛选结果制定项目年度和中期开发计划；1.新建、改建项目应提交可行性研究报告、项目产出说明和初步实施方案；2.存量项目应提交存量公共资产的历史资料、项目产出说明和初步实施方案。案例三 某区汤河水流域环境综合整治项目，项目总投资6亿元，项目资本金2亿元。申请银行贷款4亿元。项目实施单位是惠民公司（政府平台），所有批文已取得，农发行也给予了3000万元的股权投资，当地政府计划做成PPP项目，农发行工作人员说，批文是惠民公司，不能做PPP。3.物有所值评价；关于印发PPP物有所值评价指引（试行）的通知(财金2015167号)4.财政承受能力论证；财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指

5、引的通知(财金201521号)通过物有所值评价和财政承受能力论证的项目，可进行项目准备。案例四 某区汤河水流域环境综合整治项目，项目总投资6亿元，项目资本金2亿元。申请银行贷款4亿元。项目公司为了加快项目回收期，让政府从海绵城市专项资金中支持1亿元，请问，可以吗？三、项目准备三、项目准备 政府或其指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责项目准备、采购、监管和移交等工作;项目实施机构应组织编制项目实施方案;案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5 案例五 恒通寿岳公租房项目市长批给区长把此项目做成PPP项目，社会资本去找区长，区长说你先去找一家政府的投资公司后再说，该社会资本找了好

6、多家政府投资公司，没有一家同意合作。该项目如何做？基础设施和公用事业特许经营管理办法（国家发展改革委等基础设施和公用事业特许经营管理办法（国家发展改革委等6部委第部委第25号令）号令）第十三条第十三条 项目提出部门依托本级人民政府根据本办法第八条规定建立的部门协调机制，会同发展改革、财政、城乡规划、国土、环保、水利等有关部门对特许经营项目实施方案进行审查。经审查认为实施方案可行的，各部门应当根据职责分别出具书面审查意见。项目提出部门综合各部门书面审查意见，报本级人民政府或其授权部门审定特许经营项目实施方案。第二十二条第二十二条 特许经营者根据特许经营协议，需要依法办理规划选址、用地和项目核准或

7、审批等手续的，有关部门在进行审核时，应当简化审核内容，优化办理流程，缩短办理时限，对于本部门根据本办法第十三条出具书面审查意见已经明确的事项，不再作重复审查。实施机构应当协助特许经营者办理相关手续。四、四、采购方式选择采购方式选择政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财2014215号）PPP项目采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。项目实施机构应当根据PPP项目的采购需求特点，依法选择适当的采购方式。政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法 财库2014214号 第三条 符合下列情形的项目，可以采用竞争性磋商方式开展采购：（一）政府购买服务项目；第九条除招标投

8、标法第六十六条规定的可以不进行招标的特殊情况外，有下列情形之一的，可以不进行招标：(一)需要采用不可替代的专利或者专有技术;(二)采购人依法能够自行建设、生产或者提供;(三)已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供;发改委立项流程发改委立项流程：1.备案；备案；2.核准；核准；3.审批；审批；一、备案一、备案1.申请人提交的企业营业执照原件及复印件；2.企业法人代表身份证原件及复印件；3.申请人对所有申报材料真实性承诺函；4.申请人提交的企业投资项目备案申请表；（按标准表格填写）二、核准二、核准中华人民共和国国家发展和改革委员会令 第 11 号政府核准投资项目管理办

9、法业经国家发展和改革委员会主任办公会讨论通过，现予以发布，自2014年6月14日起施行。1、核准需要提交的材料核准需要提交的材料项目申请报告项目申请报告（一）项目单位情况；（二）拟建项目情况；（三）资源利用和生态环境影响分析；（四）经济和社会影响分析。2.同时提交的附件同时提交的附件：（一）城乡规划行政主管部门出具的选址意见书（仅 指以划拨方式提供国有土地使用权的项目）；（二）国土资源行政主管部门出具的用地预审意见（不 涉及新增用地，在已批准的建设用地范围内进行改扩建的 项目，可以不进行用地预审）；（三）环境保护行政主管部门出具的环境影响评价审 批文件；（四）节能审查机关出具的节能审查意见；（

10、五）根据有关法律法规的规定应当提交的其他文件。3.核准程序核准程序1）按照权限；2）在 4 个工作日个工作日内按照有关规定委托工程咨询机 构进行评估；三、审批三、审批1.项目建议书；2.可研报告；3.初步设计；1、项目建议书、项目建议书 1）申请人提交的企业营业执照或组织机构代码证 2）申请人对所有申报材料真实性承诺函 3）申请人提交的拟建项目项目建议书审批申请文件 4）申请人提交的项目建议书文本 2、可研报告、可研报告 1）申请人提交的拟建项目可行性研究报告审批申请文件 2）申请人提交的项目招标事项核准申请表 3）申请人提交的由具有丙级以上相应资质的工程咨询机构编制的可行性研究报告（含拟建项

11、目社会稳定风险评估专篇）4）规划部门出具的项目选址意见书(仅指以划拨方式提供国有土地使用权)5）国土部门出具的项目用地预审意见（不涉及新增用地，在已批准的建设用地范围内进行改扩建的项目，可以不进行用地预审，但需提供土地权属证明）6）若涉及水土保持项目，水利部门出具的项目水土保持方案许可意见 7）环保部门出具的项目环境影响评价审批文件 8）节能评估部门出具的节能审查意见 9）社会稳定风险评估报告审查意见 10）配套资金来源及相关证明3、初步设计、初步设计 1）初步设计报告审批申请文件；2）初步设计报告；申报前期费用申报前期费用 国家发改委政府和社会资本合作项目前期工作专项补助资金管理暂行办法一、

12、一、关于规范政府和社会资本合作（关于规范政府和社会资本合作（PPP）综）综合信息平台运行的通知合信息平台运行的通知（财金（财金2015166号）号）国家级和省级示范项目、各地PPP年度规划和中期规划项目均需从综合信息平台的项目库中筛选和识别。未纳入综合信息平台项目库的项目，不得列入各地PPP项目目录，原则上不得通过财政预算安排支出责任。项目库项目库是PPP综合信息平台的核心组成部分，包含储备库、执行库和示范库三个子库。1.储备项目 经省级财政部门审核满足上报要求的，列为储备项目。2.执行项目 编制项目实施方案，通过物有所值评价、财政承受能力论证，并经本级政府审核同意的，列为执行项目。3.示范项

13、目 通过中央或省级财政部门评审并列为中央或省级示范项目的，列为示范项目。二、项目范围二、项目范围 能源、交通运输、水利、环境保护、农业、林业、科技、保障性安居工程、医疗、卫生、养老、教育、文化等公共服务领域三、财政部示范项目申报三、财政部示范项目申报 1、项目要纳入城市总体规划和各类专项规划，新建项目应已按规定程序做好立项、可行性论证等项目前期工作；2、项目所在行业已印发开展PPP模式相关规定的，要同时满足相关规定；3、政府和社会资本合作期限原则上不低于10年；4、对采用建设-移交（BT）方式的项目，通过保底承诺、回购安排等方式进行变相融资的项目，财政部将不予受理。四、四、关于进入财政部项目库

14、关于进入财政部项目库注意 优先支持融资平台公司存量项目转型为PPP项目。重点推进符合条件的融资平台公司存量项目，通过转让-运营-移交（TOT）、改建-运营-移交（ROT）等方式转型为PPP项目。存量项目债务应纳入地方政府性债务管理系统，或2013年全国政府性债务审计范围。对合同变更成本高，融资结构调整成本高，原债权人不同意转换，不能化解政府性债务风险、降低债务成本和实现“物有所值”的项目，财政部将不予受理。一、试点申报评审流程（一）省级推荐第一批试点城市所在省份不在此次推荐申报范围之列。(二)资格审核1.城市人民政府成立工作领导小组。2.城区常住人口不少于20万。3.地下综合管廊建设长度不少于

15、30公里，建设区域包括城市新区和老城区；入廊管线不少于3类（含3类），且包括燃气、排水管线。4.编制完成城市地下管线综合规划、地下综合管廊专项规划、五年项目滚动规划和2016年度建设计划，并同三年财政规划有效衔接。项目符合管廊专项规划内容，并通过“全国城市地下综合管廊建设项目信息系统”完成信息上报。(二)资格审核 5.编制完成3年实施方案，所有试点项目均在试点期内完成工程建设并投入运营，且运营期不少于1年。6.项目前期准备工作充分且进展良好。7.本批试点工作向工作基础较好的城市适当倾斜。（三）竞争性评审 1.地方政府重视程度。2.目标任务。3.建设运营模式4.PPP方案。5.配套措施。二、实施

16、方案编制 实施方案应体现“因地制宜，突出重点；政策集成，创新机制”等基本原则，实施期为2016-2018年（至少含1年的项目运营期）。一、试点选择流程（一）省级推荐（二）资格审核1.城市人民政府成立工作领导小组。2.按照国务院办公厅关于推进海绵城市建设的指导意见（国办发201575号）要求，编制海绵城市建设专项规划。3.试点区域集中连片（须包括一定比例的老城区），且不少于15平方公里，多年平均降雨量不低于400毫米。4.城市建成区内至少有一个汇水片区达到海绵城市建设总体要求；在“小雨不积水、大雨不内涝、水体不黑臭、热岛有缓解”方面取得了初步成效。5.项目前期准备工作充分且进展良好。6.本批试点

17、向工作基础较好的城市适当倾斜。（三）竞争性评审1.工作目标。2.技术措施。3.建设运营模式。4.PPP方案。5.配套措施。二、实施方案编制实施方案应根据国办发201575号文件要求和当地海绵城市建设专项规划，突出“因地制宜、问题导向、做法明晰、创新模式”的要求。实施期为2016-2018年。财政部财政部关于实施政府和社会资本合作项目以奖代补政策的通知（财金2015158号）（一）对中央财政PPP示范项目中的新建项目，财政部将在项目完成采购确定社会资本合作方后，按照项目投资规模给予一定奖励。其中，投资规模3亿元以下的项目奖励300万元，3亿元（含3亿元）至10亿元的项目奖励500万元，10亿元以

18、上（含10亿元）的项目奖励800万元。奖励资金由财政部门统筹用于项目全生命周期过程中的各项财政支出，主要包括项目前期费用补助、运营补贴等。（二）对符合条件、规范实施的转型为PPP项目的地方融资平台公司存量项目，财政部将在择优评选后，按照项目转型实际化解地方政府存量债务规模的2%给予奖励，奖励资金纳入相关融资平台公司收入统一核算。享受奖励资金支持的存量项目，其地方政府存量债务应通过合同条款明确地转移至项目公司或社会资本合作方，化债安排可行、交易成本合理、社会资本收益适度。中央财政PPP示范项目中的存量项目，优先享受奖励资金支持。申报国家资金材料准备申报国家资金材料准备 国家发展改革委办公厅关于组

19、织申报资源节约和环境保护2015年中央预算内投资备选项目的通知（发改办环资2015631号）1、由甲级资质的咨询设计单位（需提供资质证书的影印件并加盖公章）编制的项目资金申请报告或可行性研究报告；2、项目审批（备案、核准）文件的复印件；3、企业基本情况表；4、项目基本情况表；5、节能审查意见或节能登记备案表。中国银监会中国银监会 国家发展和改革委员会国家发展和改革委员会关于银行业支持重点领域重大工程建设的指导意见关于银行业支持重点领域重大工程建设的指导意见银监发银监发201543号号 运用排污权、收费权、特许经营权、购买服务协议预期收益、林权、集体土地承包经营权等进行抵质押贷款，不断创新担保方

20、式。探索利用工程供水、供热、发电、污水垃圾处理等预期收益质押贷款，允许利用相关收益作为还款来源。案例六、生活垃圾处理项目（资产处置问题）案例七、生活垃圾处理项目（税务筹划）案例八、恒通寿岳公租房项目 案例九、检察院培训中心项目案例六、生活垃圾处理项目 某县生活垃圾处理项目，规模为300吨/日，项目总投资1.2亿元，占地面积120亩，政府以5万元的土地价格出让给项目公司，同时政府又以奖励方式将土地款奖励给项目公司，项目公司和政府签订合同，其中有：特许经营期到期，项目投资形成的实物资产由政府回购案例八、恒通寿岳公租房项目 恒通寿岳公租建设房项目由衡阳市恒通置业有限公司投资，项目位于珠晖区，总建筑面

21、积110741平方米。户型均控制在60平方米以内，共计1386套。户型分别一室一厅和一室二厅两种。项目于2014年5月开工，拟于2016年竣工。案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5 落实财政部关于运用政府和社会资本合作模式推进公共租赁住房投资建设和运营管理的通知（财综201515）的要求，确保该项目正常建设和运营，该项目拟采用PPP模式进行建设。案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5 一、发起人 由市政府授权给相关单位作为项目发起人；二、项目准备 由发起人开展项目可研报告及相关的政府审批文件的报批；三、PPP管理中心或财政部门 发起人将相关材料报送PPP管理中心或财政部门，财政部门做

22、物有所值评价和财政承受能力论证报告。案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5四、实施方案 物有所值评价和财政承受能力论证报告通过后，项目发起人做PPP项目实施方案，市政府组织有关单位对方案进行审查，并出具书面审查意见；五、社会资本选择 发起人根据实施方案，按照程序选择社会资本；六、组建项目公司 社会资本确定后，需要依法设立项目公司。根据财政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156号），项目公司政府可以入股，也可以不入股的规定，该项目由社会资本全部投资组建案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5案例案例1 1案例案例3 3案

23、例案例5 5 七、项目回报机制 该项目为准经营性项目，回报机制采用使用者付费和政府可行性缺口补助方式；案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5 (一)租金标准 租金标准不高于市场平均租金。必要时采用第三方进行社会调查和评估。案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5（二）政府补贴 自项目竣工验收之日起：1、当月出租率50%时，政府补足其租金差额。计算公式为：政府补贴额度政府补贴额度=(1386/2-=(1386/2-出租套数出租套数)单位租单位租金金；（当月出租率50%时，政府不再对项目公司补贴）2、当入住保障对象支付租金达不到项目公司服务价格时，政府对差额部分进行可行性缺口补贴，补贴公式为

24、：政府补贴额度政府补贴额度=项目公司服务价格项目公司服务价格-使用者付费使用者付费。案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5 （三）租金价格及调整机制 政府对该PPP从项目运作、服务质量和资金使用效率等进行全过程监管和综合考核评价，建立租金价格动态管理机制，以激励项目公司提高项目服务水平，使项目公司的收益和服务水平相结合。案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5 八、项目运营期 项目运营期15年（不含建设期），自竣工验收之日起，项目运营期内，项目公司不得将公共租赁住房出售或改变使用性质。案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5 九、建立绩效考核指标 该项目验收竣工后，政府对项目公司的运营

25、建立符合项目特点要求的绩效考核指标，并以百分制的考核模型，确定项目公司年度租金水平，建议考核设立11070区间分值。案例案例1 1案例案例3 3案例案例5 5 某检察院培训中心，现有存量资产1亿元，为适应今后的发展要求，需要对该项目进行了改建，预计改建需要投资1.5亿元。该培训中心有酒店和餐饮。现项目单位欲采用PPP模式进行建设，项目单位计划将酒店的特许经营权作为社会资本的回报机制。一、时间安排 2016年国家拟安排四批专项建设基金，原则上按季度进行投放，各批金额按照前高后低考虑。二、财务要求 （一）回报率约为3-5%，回收周期约为10-20年的项目；优先考虑整装的大项目和PPP项目。（二）重

26、大水利工程等三农建设专项建设基金占项目资本金比例按国家规定比例的100%控制，增强制造业核心竞争力等转型升级项目按国家规定比例的50%控制，其他按国家规定比例的70%控制。比例为70%和50%的专项，可向上浮动5%、最高分别按75%和55%掌握 三、申报材料 一是项目建设规模、内容，项目总投资及构成，在建项目完成投资情况等。二是拟建项目前期工作进展情况，并提供可研、核准、备案文件复印件；在建项目建设进展情况，并提供施工许可证等复印件。三是项目投资主体，资本金构成和到位情况，资本金缺口情况等。四是项目回报方式、测算回报率和回收周期等。五是带动其他资金拉动效应等情况。六、要提供项目单位出具的承诺，同意专项建设基金以项目资本金方式投入，并对所有申报材料真实性负责。谢谢大家！