先款(票)后货到库接货流程概述课件.ppt

1、先款（票）后货到库接货流程概述目 录1、先款（票）后货概念2、到库接货风险点3、先款（票）后货开单 小结 一、先款（票）后货概念一、先款（票）后货概念上游企业授信企业授信银行监管方购买企业需求货物（原材料）按银行指定时间发货到企业仓库签收并监管入库货物被监管被授信、提出购货要求授信被委托委托一、先款（票）后货概念一、先款（票）后货概念1，基本概念：先款（票）后货：“俗称“厂商银”。企业、上游厂家与银行签订协议，由银行直接向企业的上游厂家支付货款，待货物运回银行指定地点（仓库）后，企业通过还款方式赎货（提货）。典型的厂商银业务关系图授信企授信企业业 申请申请授信授信授信银授信银行行在途在途监管监

2、管在库在库监管监管 委托委托监管监管封闭的物流环封闭的物流环节节南储公南储公司司 发货发货下游企下游企业业运输公运输公司运输司运输仓储公仓储公司司 资金资金发放发放购销购销关系关系一、先款（票）后货概念一、先款（票）后货概念2，操作企业基本条件 （1）、这种操作模式一般适用于信誉良好且具备相关资质的大中型企业；（2）、企业同上游是不是长期合作关系（如果有长期合作的情况，该企业经营稳定性较好）一、先款（票）后货概念一、先款（票）后货概念3、操作基本流程 （1）、买卖双方签订买卖合同 （2）、以银行承兑汇票方式结算的，授信企业向银行交存一定比例的保证金 （3）、银行为授信企业提供授信，向客户关联的

3、上游供货方支付货款 （4）、企业与授信银行、第三方监管公司签订质押/抵押合同，将仓库内的货物质押/抵押给银行 （5）、基本约定：上游供货方根据三方协议的要求，在约定的时间内将合同对应的货物发送到银行指定的仓库（或根据银行发货指令向企业发放货物），运输单据上将监管公司列为银行代收货人或者列明银行为收货人 （6）、客户补交保证金或偿还贷款赎货 （7）、银行向监管公司发出放货指令 （8）、监管公司予以放货出库。一、先款（票）后货概念一、先款（票）后货概念4、操作优点 这种方式对于银行来说，能确保授信企业的专款专用，有利于贷款的相对安全。一般银行在考虑到企业信誉度不错的情况下，更倾向于先款（票）后货操

4、作。一、先款（票）后货概念一、先款（票）后货概念4、操作优点、操作优点 对卖方：对卖方：1、销售资金快速回收；2、货物前移，增强消费者的关注度；3、由于货物前移，增加了对其他生产厂商的威胁，有利于提高 市场占有率；4、解决了厂家直销的应收账款回收问题；5、提高了经销商的违约成本，加强了经销商对厂家的依赖程度。对买方：对买方：1、增加了其采购能力，相对降低了采购成本；2、由于货物已经到达，增加了其下游买家的购买信心，有利于扩大销售量；3、加强了与厂家的紧密合作程度；4、有助于提高其在当地的市场占有率。二、到库接货风险点二、到库接货风险点 1，确认货权信息的文件 （1）上游企业每批货物送货单据信息

5、（一般在库接货的模式都是通过这种方法确认该批货物是否属于银行为企业购买的货物）；上游企业送货单据上必须注明该批货物货主为授信行，或者某监管方代授信行接收。送货单据收货收货方方收货联系收货联系人人货物明细货物明细 1，确认货权信息的文件，确认货权信息的文件 （2）是银行方提供单笔先款（票）后货货物明细，再通知我方货到仓库后核对收货。注意:，货物明细一般由上游企业提供给授信行，再由授信行确 认并通知（传真）至我司准备接收该批货物入库。,此时送货单据上注明是授信企业签收的二、到库接货风险点二、到库接货风险点二、到库接货风险点二、到库接货风险点2，在库接货风险点，在库接货风险点（1）货物信息不对称 例

6、如：珠海和盛特材股份有限公司 授信行深圳发展银行珠海分行，该企 业有现货和先票仓库接货两种操作模 式。每个汇票项下的货物在即将入库 前，银行方发一份出质文件通知我方 准备接收货物。每批货物入库前，对 应的送货方都会有相应的送货单据，先看看和盛的送货单据。送货单据上反映了基本信息，收货单位、收货地址、货物基本明细、以及送送货单据上反映了基本信息，收货单位、收货地址、货物基本明细、以及送货车牌号等。单据内容比较粗糙，但从单据上看，无法识别这批货购买方是货车牌号等。单据内容比较粗糙，但从单据上看，无法识别这批货购买方是银行，这就构成了货物信息不对称。银行，这就构成了货物信息不对称。二、到库接货风险点

7、二、到库接货风险点2，在库接货风险点，在库接货风险点（2）上游企业/运输公司不尽责 在库接货送货方均为为上游厂商，上游厂商不按约定时间、地点发货或者延迟发货，由于上游厂家排期滞后导致运输受阻等情况时有发生3，接收并核对货物，接收并核对货物 现场监管员必须严格按照送货单据以及或者送货凭证上信息认真核对所接收货物信息是否正确。严格按照三个“即时”的步骤来操作 即时核对货物信息，有问题立即向数据分析员反馈 即时将入库货物转为静态监管状态，直至接收到数据分析员 转现货的通知书以后方可将收到货物按现货监管模式操作。即时做好报表以及对应进仓单，并注明先款后货库存量，电话通知数据分析员。二、到库接货风险点二

8、、到库接货风险点二、到库接货风险点二、到库接货风险点 3，基本风险风范，基本风险风范 （1）、银行预付款后及时通知监管公司做好 接货准备 （2）、接货单位不能为授信企业 （3）、选择有实力、诚信度高运输公司三、先款（票）后货开单提货三、先款（票）后货开单提货 第三方监管公司在接收到货物并确定货物信息之后，监管方需要转现货开具单据给银行表示确认收货，由于大部分情况下单笔货物都是分批到库，开单方法也有多种，下面着重介绍两种开单方法。三、先款（票）后货开单提货三、先款（票）后货开单提货1、开单基本原则、开单基本原则 (1)协议原则 无论哪种操作模式的开单，都必须依据三方、双方、以及租赁协议的原则。(

9、2)公司制度原则 公司制度原则是开出单据的基本依据，必须所有手续都齐全方能开单。2、开单前提、开单前提 (1)接收到银行发出的出质文件 (2)数据分析员收到现场注明了的该批入库的货物属先款（票）后货的项下的货物的库存报表以及对应的进仓单。三、先款（票）后货开单提货三、先款（票）后货开单提货3，开单方式，开单方式 由于每笔先款（票）后货货物入库不是一次性的，开单也涉及到两种方式：单笔货物全部到齐后开单和单笔货分批入库开单 三、先款（票）后货开单提货三、先款（票）后货开单提货三、先款（票）后货开单提货三、先款（票）后货开单提货3，开单方式，开单方式一 是单笔货物全部到齐后开单 等单笔货物到齐后开单，期间可能出现多种次提货或者现货增押的操作，这样单据处理技巧（主要是覆盖形势清单）是根据当天日期实际监管货物开具单据。二 是单笔货分批入库开单 单笔单据比较多，一般不建议此种开单方法三、先款（票）后货开单提货三、先款（票）后货开单提货2、提货出库、提货出库 一般情况下操作模式是静态的，需要企业还款才能提货出库，换货需要银行方同意，监管方根据银行提货单据或者换货单据按正常手续办理提货出库。小小 结结 先款（票）后货操作模式一般适用于信誉良好且具备相关资质的大中型企业，是供应链融资的一种。在确定企业信誉度良好的情况下，银行更偏向于现款（票）后货操作模式，以确开出去的承兑汇票或者流贷能专款专用。