银行柜员业务模块7课件.ppt

1、模块七模块七 单位存款业务单位存款业务银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 目目 录录 银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 项目一项目一 单位活期存款业务单位活期存款业务 项目二项目二 单位定期存款业务单位定期存款业务 习题答案项目一项目一 单位活期存款业务单位活期存款业务目目 录录 学习目标学习目标 知识模块结构图知识模块结构图 金融案例导入金融案例导入 基础理论知识介绍基础理论知识介绍 金融实训模拟金融实训模拟 项目小结项目小结 课外活动建议课外活动建议银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 学习目标学习目标银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 1了解单位活期存款业务的业务类型。2

2、熟悉和掌握单位活期存款业务存入、支取的业务流程。3会根据单位活期存款业务流程进行相应的业务操作和账务处理。知识模块结构图知识模块结构图银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 单位活期存款业务类型支取存入金融案例导入金融案例导入 银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 本项目将由工商银行业务员陈伟带我们为客本项目将由工商银行业务员陈伟带我们为客户腾宇公司办理单位活期存款业务的存入。户腾宇公司办理单位活期存款业务的存入。2007年7月5日，工商银行朝北支行业务员陈伟接待客户腾宇公司经办人王沙办理单位活期存款业务，存入为5 000元。工商银行朝北支行业务陈伟热情地接待客户腾宇公司经办人王沙并圆满地完

3、成了上述业务。请通过学习以下单位活期存款有关知识，按照业务活动流程，以陈伟的身份正确完成相关业务。基础理论知识介绍基础理论知识介绍 银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 一、单位活期存款的业务类型 二、单位活期存款存入业务 三、单位活期存款支取业务 一、单位活期存款业务类型一、单位活期存款业务类型 银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 单位活期存款的支取可通过支票户和存折户进行。支票户单位在银行开立的凭支票等结算凭证办理存取款项的账户。存折户单位或个体经济户在银行开立的使用存折办理存取款项的账户。银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 二、单位活期存款存入业务二、单位活期存款存入业务 案例

4、1：2007年7月5日，工商银行朝北支行业务员陈伟接待客户腾宇公司经办人王沙办理活期存款业务，存入现金为5 000元。工商银行朝北支行业务员陈伟受理后：工商银行朝北支行业务员陈伟受理后：(1)用规范礼貌用语热情接待客户王沙；(2)审核客户填制的一式两联的现金缴款单；(3)点收现金；(4)登记现金收入日记簿；(5)复核现金并盖收讫章；(6)第一联现金缴款单退交存款单位；(7)第二联现金缴款单送给会计部门；工商银行朝北支行会计受理后进行账务处理：工商银行朝北支行会计受理后进行账务处理：借：现金 5 000 贷：工业活期存款腾宇公司 5 000 银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 三、单位活期存

5、款支取业务三、单位活期存款支取业务 案例2：2007年7月9日，工商银行朝北支行业务员陈明接待客户腾宇公司经办人王沙办理活期存款业务，支取现金为1 000元。工商银行朝北支行业务员陈明受理后：工商银行朝北支行业务员陈明受理后：（1)用规范礼貌用语热情接待客户王沙；（2)审核客户签发的现金支票；（3)审核后将出纳对账单交客户，凭以到出纳部门支取现金；（4)进行账务处理；借：工业活期存款腾宇公司 1 000 贷：现金 1 000 银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 金融实训模拟金融实训模拟 活动（一）活动（一）单位活期存款业务的存入单位活期存款业务的存入 背景介绍背景介绍 客户到银行办理单位活

6、期存款的存入业务，业务内容是办理单位活期存款的存入。下面我们就来按照业务流程练习该业务的操作方法以及业务核算知识。活动场景活动场景：工商银行某网点对公业务专柜 出场角色出场角色：业务员郭玉，客户中牧公司（业务员张行）操作步骤操作步骤 (1)审核客户填制的一式两联的现金缴款单；(2)点收现金；(3)登记现金收入日记簿；(4)复核现金并盖收讫章；(5)第一联现金缴款单退交存款单位；(6)第二联现金缴款单送给会计部门；银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 通过本项目的学习以及实际训练，同学们应初步掌握单位活期存款业务的支取业务流程，并熟练根据此类业务进行相关账务处理。项目小结项目小结 银行柜员业务

7、银行柜员业务 第七章第七章 课外活动建议课外活动建议请同学选定角色扮演进行模拟训练：角色甲某公司出纳、角色乙某建行业务员；业务内容单位活期存款业务的支取。活动内容记录后可选择就近银行找有关专业人士指正，并反馈信息。银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 学习目标学习目标 知识模块结构图知识模块结构图 金融案例导入金融案例导入 基础理论知识介绍基础理论知识介绍 金融实训模拟金融实训模拟 项目小结项目小结 课外活动建议课外活动建议项目二项目二 单位定期存款业务单位定期存款业务 银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 学习目标学习目标 初步了解单位定期存款业务的开户和支取，并熟悉单位定期存款支取业务

8、流程和账务处理。知识模块结构图知识模块结构图 银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 单位定期存款开户支取银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 金融案例导入金融案例导入 本项目将由工商银行业务员陈伟带我们为客户本项目将由工商银行业务员陈伟带我们为客户腾宇公司办理单位定期存款业务的开户。腾宇公司办理单位定期存款业务的开户。2007年8月6日，工商银行朝北支行业务员陈伟接待客户腾宇公司经办人王沙办理单位定期存款业务，存入为20 000元，期限为6个月。工商银行朝北支行业务陈伟热情地接待客户腾宇公司经办人王沙并圆满地完成了上述业务。请通过学习以下单位活期存款有关知识，按照业务活动流程，以陈伟的身份

9、正确完成相关业务。银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 基础理论知识介绍基础理论知识介绍 单位定期存款是指单位将款项一次存入，约定存期，到期支取本息的一种存款业务。一、单位定期存款业务的开户 二、单位定期存款业务的支取银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 一、单位定期存款业务的开户一、单位定期存款业务的开户 1单位定期存款业务的规定 1）单位定期存款一万元起存，多存不限。2）期限有三个月、半年、一年三个档次。银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 2.单位定期存款业务的开户 1）单位定期存款开户业务流程存款单位开户申请书、企业法人执照或营业执照正本、审查编号登 记 开销 户 登记簿预 留

10、印鉴开户银行银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 2）存入单位定期存款的业务核算 案例1.2007年8月6日，工商银行朝北支行业务员陈伟接待客户腾宇公司经办人王沙办理单位定期存款业务，存入为20 000元，期限为6个月。工商银行朝北支行业务员陈伟受理后：工商银行朝北支行业务员陈伟受理后：(1)用规范礼貌用语热情接待客户王沙；(2)审核客户填制的一式两联单位定期存款缴款凭证；(3)审核现金或支付凭证、两联进账单；(4)开具单位定期存款开户证实书；(5)账务处理；若办理现金交存：借：现金 20 000 贷：单位定期存款腾宇公司 20 000 若办理转账：借：工业活期存款腾宇公司 20 000 贷

11、：单位定期存款腾宇公司20 000银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 二、单位定期存款业务的支取二、单位定期存款业务的支取只能以转账方式将存款转入单位基本存款账户。存款单位单 位 定 期存 款 开 户证 实 书、单 位 定 期存 款 支 取凭 证（一式 三 联）并 加 盖 预留印鉴审查计算利息并开具利息清单销记开销户登记簿开户银行银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 账务处理：借：应付存款利息或存款利息支出 贷：单位定期存款户 借：单位定期存款户 贷：活期存款户银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 案例2.2007年8月10日，工商银行朝北支行业务员陈伟接待客户腾宇公司经办人王沙办理单

12、位定期存款支取业务，金额10 000元（到期）。工商银行朝北支行业务员陈伟受理后：工商银行朝北支行业务员陈伟受理后：(1)用规范礼貌用语热情接待客户王沙；(2)审核客户的单位定期存款开户证实书；(3)审核单位一式三联的定期存款支取凭证；(4)开具利息清单；(5)销记开销户登记簿；(6)办理转账；银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 金融实训模拟金融实训模拟 活动（二）活动（二）单位定期存款支取业务单位定期存款支取业务背景介绍背景介绍 客户到银行办理单位定期存款业务，业务内容是办理单位定期存款的支取。下面我们就来按照业务流程练习该业务的操作方法以及业务核算知识。活动场景活动场景：上海浦发银行某

13、网点对公业务专柜出场角色出场角色：业务员王发，客户东卓商贸公司（业务员张青）操作步骤操作步骤 (1)审核客户的单位定期存款开户证实书；(2)审核单位一式三联的定期存款支取凭证；(3)开具利息清单；(4)销记开销户登记簿；(5)办理转账；银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 项目小结项目小结 通过本项目的学习以及实际训练，同学们应初步掌握单位定期存款业务的开户和支取，初步了解单位定期存款业务开户和支取的业务流程，熟悉掌握单位定期存款业务的账务处理。银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 课外活动建议课外活动建议 请同学选定角色扮演进行模拟训练：角色甲某公司（新创立）出纳、角色乙某建行业务员；业务内容单位定期存款业务的开户（存款金额为15 000元，存期3个月）。活动内容记录后可选择就近银行找有关专业人士指正，并反馈信息。习题答案习题答案银行柜员业务银行柜员业务 第七章第七章 一、1 支票户 存折户 2 先收现金后记账 3 先记账后付现金 4 按提前支取利息计算 二、1 A 2 D 三、略