OracleEBS审计电子数据采集课件.ppt

1、Oracle EBS审计电子数据采集乔鑫2012年4月13日Oracle EBS Oracle EBS，全称是Oracle 电子商务套件（E-Business Suit），是在原来Application（ERP）基础上的扩展，包括ERP（企业资源计划管理）、HR（人力资源管理）、CRM（客户关系管理）等等多种管理软件的集合，是无缝集成的一个管理套件。目前Oracle EBS已经发布R12（Release 12），是完全基于web的企业级软件。财务模块在EBS中的地位销售销售应付应付资产资产项目管理项目管理总帐总帐增加报废增加报废折旧折旧发票、付款发票、付款应收应收库存库存采购采购订单、接收匹配

2、订单、接收匹配 物料及费物料及费用接收用接收接收入库接收入库物资出入库物资出入库项目物资出库项目物资出库 销售收入销售收入收款收款增加报废增加报废折旧折旧销售订单自动开票销售订单自动开票 销售出库销售出库采购定额占用采购定额占用项目预算项目预算项目预算项目预算固定资产固定资产采购采购电子数据采集 首先，和对方财务人员提出需求，问问他们：你们的凭证如何打印？科目代码表有没有电子数据（excel）？余额表如何通过系统生成并导出？有什么常用的财务报表可以提供？这些信息基础的财务管理流程都需要使用，所以一般情况下，财务人员都可以提供。电子数据采集 请对方提供终端和一个只具有查询权限的账号，学习对方财务

3、系统和报表系统的使用。最好通过对方财务从系统前台获取这些数据，这样数据最准确，我们审计师也最容易和对方沟通。电子数据采集 如果对方财务拒绝提供上述材料，我们就只能去数据库中直接获取底层数据。首先，要了解Oracle EBS的底层数据字典。http:/ ORACLE EBS 11i版本下 GL-设置 -财务系统 -弹性域-值 在这里可以查找到为会计科目创建的 值集采集科目代码表（续）SELECT s.FLEX_VALUE_SET_NAME 值集名 ,s.description 值集描述 ,v.FLEX_VALUE 会计科目 -,FLEX_VALUE_MEANING ,v.DESCRIPTION

4、说明 ,v.ENABLED_FLAG 是否启用 ,v.SUMMARY_FLAG 是否汇总科目 ,(select h.hierarchy_name from fnd_flex_hierarchies_vl h where v.structured_hierarchy_level=h.HIERARCHY_ID)科目级别 ,v.HIERARCHY_LEVEL -,FLEX_VALUE_SET_ID -,PARENT_FLEX_VALUE_LOW -,PARENT_FLEX_VALUE_HIGH ,v.structured_hierarchy_level ,v.COMPILED_VALUE_ATTRI

5、BUTES 限定词 -,VALUE_CATEGORY -,STRUCTURED_HIERARCHY_NAME FROM FND_FLEX_VALUES_VL v,-具体的值 fnd_flex_value_sets S-值集WHERE v.FLEX_VALUE_SET_ID=s.FLEX_VALUE_SET_ID -会计科目值集的ID and s.description LIKE%会计科目段%order by v.flex_value采集凭证表SELECT gjh.NAME 日记帐名称,gjh.period_name 期间,gjh.doc_sequence_value 单据编号,gjh.crea

6、tion_date 创建日期,gjl.entered_dr 借项,gjl.entered_cr 贷项,gjl.accounted_dr 本位币借项,gjl.accounted_cr 本位币贷项,gcc.segment3 科目,gjh.currency_code,fu.user_name|-|fu.description FROM gl_je_headers gjh,gl_je_lines gjl,gl_code_combinations gcc,fnd_user fu WHERE gjh.je_header_id=gjl.je_header_id AND gjh.set_of_books_id

7、=gjl.set_of_books_id AND gcc.code_combination_id=gjl.code_combination_id AND fu.user_id=gjh.created_by采集余额表-科目余额表select fnd_flex_ext.get_segs(SQLGL,GL#,lgr.chart_of_accounts_id,gl.code_combination_id)account,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(lgr.chart_of_accounts_id,gl.code_combination_id)ac

8、count_description,lgr.chart_of_accounts_id,lgr.ledger_id,gl.code_combination_id,lgr.name,lgr.short_name,gl.period_name 期间,gl.currency_code 币种,gl.actual_flag,-A:表示实际金额 B 表示预算金额 E表示保留金额 gl.period_net_dr,gl.period_net_cr,-发生数 gl.begin_balance_dr,-期初发生额 gl.begin_balance_cr,-gl.period_net_dr-gl.period_ne

9、t_cr 期初至今PTD,gl.BEGIN_BALANCE_DR-gl.BEGIN_BALANCE_CR+gl.PERIOD_NET_DR-gl.PERIOD_NET_CR 年初至今YTD from gl_balances gl,gl_ledgers lgr,gl_code_combinations glcWHERE lgr.object_type_code=L and nvl(plete_flag,Y)=Y and gl.ledger_id=lgr.ledger_id and gl.code_combination_id=glc.code_combination_id and gl.peri

10、od_name=&P_PNAME and lgr.name=XXXXX分类帐 and fnd_flex_ext.get_segs(SQLGL,GL#,lgr.chart_of_accounts_id,gl.code_combination_id)=0.00.1002.0000.0000ORACLE EBS总账模块简介 下面，为大家简单介绍总账模块，方便大家尽快熟悉ORACLE EBS 11i的会计模块。总帐总帐总帐是储存会计信息的中心；各子模块的会计信息自动生成，随时导入总帐系统。总帐与子系统的无缝集成财务模块总体概览财务模块总体概览-总帐功能总帐功能总账功能灵活设计每段可长25位每段有独立的

11、值集30 多段多段 可以由用户按照管理需求设定可以由用户按照管理需求设定 科目科目公司公司成本中心成本中心项目项目产品产品不同会计结构并存根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构财务核算的需要财务分析的需要未来业务扩展的需要，体现相对变化的管理需求内往内往一级灰二级灰石灰石不分沧东项目部北疆项目部定电项目部。天唯实业翔泰建筑安装大酒店兴泰化工天唯实业天唯超市天唯电力隆尧热电。银行存款 工行 农行生产成本 材料费 修理费.经营部办公室财务部工业分公司-销售工业分公司-生产会计科目总帐概述 主要功能及特点主要功能及特点 Oracle总帐模块是财务信息管理系统的核心模总帐模块是财务信息管理

12、系统的核心模块，有以下主要功能块，有以下主要功能:会计和财务信息的记录和集取会计和财务信息的记录和集取 完成财务监测和控制完成财务监测和控制 财务报表及分析财务报表及分析总帐概述JE 总帐与子系统之间的共享信息：总帐与子系统之间的共享信息：帐套信息帐套信息 汇率信息汇率信息 分录信息分录信息科目表科目表会计日历会计日历币种币种分录来源分录来源分录类别分录类别总帐概述 帐套（分类帐）由会计主体、会计科目体帐套（分类帐）由会计主体、会计科目体系、会计期间、币种四个基本元素构成，系、会计期间、币种四个基本元素构成，遵循会计四大假设。遵循会计四大假设。定义会计帐户，用来记录日记帐分录和预算分定义会计帐

13、户，用来记录日记帐分录和预算分录录 定义帐户层次，用来报告和分析（一级、二级定义帐户层次，用来报告和分析（一级、二级及三级会计科目等）及三级会计科目等）会计日历总帐概述 货币：除以人民币为统一的度量单位外，货币：除以人民币为统一的度量单位外，可以通过激活多种货币来记录交易数据。可以通过激活多种货币来记录交易数据。总帐业务流程图 关闭关闭会计期会计期查询查询报表报表信息存取信息存取溯源查询溯源查询预算分配预算分配 创建预算创建预算修正预算修正预算预算预算红冲凭证红冲凭证会计调整会计调整汇兑损益计算汇兑损益计算合并合并成本分摊成本分摊帐簿帐簿会计结构会计结构会计期会计期多币种多币种开启会计开启会计

14、期期审批审批 过帐过帐 输入会计分录输入会计分录通过接口引入通过接口引入手工录入手工录入 其他模块引入其他模块引入 凭 证 审 核、分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并凭证引入总帐业务总帐业务-会计循环会计循环FSG 财务报表生成器财务报表生成器(FSG)报表报表 为业务单位、利润中心及成本中心生成复杂的为业务单位、利润中心及成本中心生成复杂的财务报表财务报表.可生成合并报表、现金流量表及统计报表可生成合并报表、现金流量表及统计报表.可生成外币报表，或外币转换后报表可生成外币报表，或外币转换后报表报表概览 FSG（Financial Statement Generator，财务，财务报表生成器）是一个无需编程即可创建客报表生成器）是一个无需编程即可创建客户化报表的强大灵活的工具。户化报表的强大灵活的工具。用户只需通过对行和列的定义和组合便可用户只需通过对行和列的定义和组合便可以实现报表的定义。以实现报表的定义。定义好的报表只需通过系统的运行便可生定义好的报表只需通过系统的运行便可生成。成。Oracle总账系统常用标准报表总账系统常用标准报表