支付工具与支付方式课件.ppt
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1、(最新整理)支付工具与支付方式12021/7/26支付工具与支付方式支付工具与支付方式第第2 2章章电子支付与结算【教学目标与要求教学目标与要求】第第2 2章章 支付工具与支付方式支付工具与支付方式 掌握支付工具的概念和分类;掌握支付工具的概念和分类;了解三种票据的使用范围和支付过程;了解三种票据的使用范围和支付过程;掌握常用卡基支付工具的特点,了解电子支付工具的掌握常用卡基支付工具的特点,了解电子支付工具的使用现状;使用现状;了解传统支付结算方式的特点,应用现状与未来发展了解传统支付结算方式的特点,应用现状与未来发展趋势;趋势;掌握电子支付结算方式的类型,了解其应用现状与未掌握电子支付结算方
2、式的类型,了解其应用现状与未来发展趋势;来发展趋势;掌握电子货币和电子钱包的基本情况。掌握电子货币和电子钱包的基本情况。电子支付与结算第第2 2章章 支付工具与支付方式支付工具与支付方式【知识架构知识架构】电子支付与结算【重要术语重要术语】支付工具支付工具信用卡信用卡借记卡借记卡准贷记卡准贷记卡第第2 2章章 支付工具与支付方式支付工具与支付方式联名卡联名卡储值卡储值卡支付方式支付方式汇兑汇兑托收承付托收承付委托收款委托收款定期贷记定期贷记电子现金电子现金电子票据;电子钱包电子票据;电子钱包电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.12.1.1 传统支付工具传统支付工具支付工具名称
3、支付工具名称一般分类一般分类使用范围使用范围结算系统结算系统当事人当事人现金-相关法规规定不能使用除外的范围无付款人和收款人银行汇票-单位或个人进行异地结算各商业银行行内汇兑系统出票人和收款人商业汇票商业承兑汇票银行承兑汇票单位进行同城或异地结算电子商业汇票系统出票人、付款人和收款人银行本票不定额本票定额本票单位个人均可使用进行同城或异地结算小额支付系统出票人和收款人支票现金支票转账支票普通支票划线支票单位或个人进行同城或异地结算全国支票影像交换系统出票人、付款人和收款人传统支付工具说明表传统支付工具说明表 电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.12.1.1 传统支付工具传统支
4、付工具 1 1)现金)现金 l在我国在我国,现金主要是指流通中的现钞,是由中国人民银行依法发行流通的人民币,现金主要是指流通中的现钞,是由中国人民银行依法发行流通的人民币,是我国的法定货币。截止目前,我国已发行五套人民币,形成纸币与金属币、普,是我国的法定货币。截止目前,我国已发行五套人民币,形成纸币与金属币、普通纪念币与贵金属纪念币等多品种、多系列的货币体系。通纪念币与贵金属纪念币等多品种、多系列的货币体系。现金需要保管、携带、运送、验点等,可能存在假币、失窃、损毁、传播病菌等问题;不能保留资金流通的来龙去脉,经济活动的交易透明度不高,不便于审计跟踪;加大了银行机构的营运成本。l从总体来说从
5、总体来说,现金支付具有支付简捷、容易实施的优点,不存在付款人的流动性,现金支付具有支付简捷、容易实施的优点,不存在付款人的流动性风险和信用风险,有利于促成商品交易的完成和商品交换的发展,特别是零售商品风险和信用风险,有利于促成商品交易的完成和商品交换的发展,特别是零售商品经济的发展。但现金支付同时也存在一定的劣势:经济的发展。但现金支付同时也存在一定的劣势:电子支付与结算现金或对账单2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.12.1.1 传统支付工具传统支付工具 2 2)支票)支票 支票是出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据
6、。全国支票影像交换系统存款空白支票簿买方卖方买方开户银行卖方开户银行支票支票货物买方买方卖方卖方买方开户银行卖方开户银行买方开户银行买方开户银行卖方开户银行卖方开户银行卖方开户银行支票基本支付流程 电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.12.1.1 传统支付工具传统支付工具 3 3)汇票)汇票 汇票汇票是出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。按照出票人的不同,汇票分为银行汇票银行汇票和商业汇票商业汇票。由银行签发的汇票为银行汇票,由银行以外的企业、单位等签发的汇票为商业汇票。电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.
7、1.12.1.1 传统支付工具传统支付工具 4 4)本票)本票 n 本票是出票人向收款人签发,承诺在见票后或一定日期无条件付给收款人一本票是出票人向收款人签发,承诺在见票后或一定日期无条件付给收款人一定金额的票据。它只涉及出票人和收款人两方。定金额的票据。它只涉及出票人和收款人两方。n 银行本票与支票和汇票的主要区别:银行本票与支票和汇票的主要区别:本票是自付(约定本人付款)证券;汇票是委付(委托他人付款)证券;支票是委付证券,但受托人只限于银行或其他法定金融机构。本票付款期为2个月,逾期兑付银行不予受理;汇票必须承兑,承兑到期,持票人方能兑付;支票付款期为10天。本票通过小额支付系统结算,支
8、票通过全国支票影像交换系统结算,汇票则通过电子商业汇票系统进行结算。电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 1 1)银行卡)银行卡 银行卡是经中央银银行卡是经中央银行批准的金融机构行批准的金融机构发行的卡基支付工发行的卡基支付工具,也是目前使用具,也是目前使用最广泛的非现金结最广泛的非现金结算工具。算工具。(贷记卡)(贷记卡)也称为信用卡,是由银行或信用卡公司向资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证,持卡人可在指定的特约商户购物或获得服务,并允许透支一定的额度。(借记卡)(借记卡)是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等
9、全部或部分功能的支付工具,不能透支,必须依托于持卡人的存款账户,具有电子存折的性质。(准贷记卡)(准贷记卡)准贷记卡一般需要持卡人事先存入一定的金额,然后可在银行给予的信用额度内进行透支消费,但透支消费没有免息期,透支后银行按贷款向持卡人收取利息。(联名卡)(联名卡)是指商业银行与赢利机构(例如:航空公司、商场、旅游公司、酒店、电信运营商等)以某一特定客户群为对象联手发行的银行卡。电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 2 2)储值卡)储值卡 (1)储值卡的概念储值卡,又称支付卡,是一种具有支付功能的支付工具,其价值是储存于卡上的磁带或电子
10、装置内,供使用者作购买付款或互换储存卡上的价值。因此,储值卡又称为预付卡。储值卡一般以IC卡和磁条卡作为介质,目前以IC卡作为介质居多。(2)储值卡的发行 储值卡的发行主体大部分为企业、商家,也有部分银行与企业联合发行。按照银行是否参与储值卡的发行,可以把储值卡发行分为两种类型:有银行参与的储值卡发行 无银行参与的储值卡发行电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 3 3)虚拟卡)虚拟卡 (1)虚拟卡的概念 虚拟卡是互联网服务提供商为了方便消费者网上购物(包括实体购物和增值服务)而设立的虚拟账户,其本质是各种网络虚拟货币的载体,是电子商务一种
11、重要的电子支付工具。(2)虚拟卡的分类B2CB2C型虚拟卡型虚拟卡 C2CC2C型虚拟卡型虚拟卡 B2C型虚拟卡的发行主体为B2C服务提供商,如腾讯、盛大、新浪、网易等 C2C型虚拟卡的发行机构为C2C服务提供商,如淘宝网、PAYPAL等 电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 3 3)虚拟卡)虚拟卡 (3)虚拟卡的应用前景(1)虚拟卡发卡机构数量逐步增大(2)不同公司虚拟卡之间的相互兑换成为发展趋势(3)B2C型虚拟卡与C2C型虚拟卡的融合(4)随着相关法律法规的出台,虚拟卡交易也将逐步规范 虚拟卡的应用前景虚拟卡的应用前景电子支付与结算
12、2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 4 4)电子票据)电子票据 电子支票(Electronic Check)是客户向收款人签发的,无条件的数字化支付指令。它可以通过因特网或无线接入设备来完成传统支票的所有功能。电子汇票是纸质汇票的继承和发展,是纸质汇票的电子化,其发行、存储、传递、清算等都是电子化,其所体现的票据权利义务关系与纸质汇票相同。电子银行本票指银行本票的电子化,通过电子化方式实现银行本票的发行、存储、传递、清算等活动。电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 5 5)电子现金)电子现金 n
13、 电子现金(E-Cash或E-Money)也称为数字现金(Digital-Cash)。简单来说,就是以电子方式存在的货币现金,或者说是纸质现金的电子化,它以数字信息形式存在,通过互联网流通。(1)电子现金的性质E-cashE-cash的性质的性质独立性独立性 匿名性匿名性 可迁移性可迁移性 可分性可分性 不可重复不可重复使用性使用性 不可伪造性不可伪造性 电子支付与结算2.1 2.1 支付工具支付工具2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 5 5)电子现金)电子现金 (2)电子现金的使用过程 第一个过程第一个过程用户与电子现金发行银行执行开户协议,用户标识自己的身份,开立电子现金账号,
14、并用预先存入的现金购买电子现金证书,这些电子现金被分成若干成包的“硬币”。第二个过程第二个过程用户与银行执行提取协议,用户从银行提取一定数量的电子现金。第三个过程第三个过程用户与同意接收电子现金的商家签定订货合同,执行支付协议,用户向商家支付电子现金。第四个过程第四个过程商家与银行执行存款协议,商家将交易所得的电子现金存入银行。电子支付与结算2.2 2.2 支付方式支付方式2.2.12.2.1 传统支付方式传统支付方式 1 1)汇兑)汇兑u 汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。u 汇兑一般分为信汇和电汇两种,信汇是以邮寄方式将汇款凭证转给外地收款人指定的汇入行;而电汇则是以电报
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