用友ERP财务链培训.pptx

1、总体介绍一、财务会计与管理会计的融合 1、财务核算的实现 2、内部管理的实现二、灵活的数据接口 1、ODBC开放式接口 2、总账工具的导入功能三、系统的无缝连接与信息的共享 总账系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其它系统成并行关系。账务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。与应收应付系统、固定资产系统、工资管理系统接口：接收其他系统生成的凭证。与UFO报表系统接口：提供财务数据生成财务报表。财务链流程图处理流程一、系统初始化二、日常处理三、账表查询四、期末处理系统初始化 核算体系的建立 总帐系统中的初始设置核算体系的建立 东方钟表有限公司（税号东方钟表有限公司（税号11010820

2、0711077110108200711077）；）；该单位决定于该单位决定于20042004年年0101月开始启用用友软月开始启用用友软件进行日常帐务处理件进行日常帐务处理核算体系的建立在“系统管理”中完成：系统管理的启动与注册用ADMIN系统管理员进行注册 增设操作员信息 建立核算账套 分配操作员权根 修改核算账套核算体系的建立在“系统管理”中完成：系统管理的启动与注册用ADMIN系统管理员进行注册 增设操作员信息 建立核算账套 分配操作员权根 修改核算账套该公司财务部有三名成员，分别为：该公司财务部有三名成员，分别为：杨主管、何会计、刘出纳杨主管、何会计、刘出纳增设操作员信息核算体系的建立

3、在“系统管理”中完成：系统管理的启动与注册用ADMIN系统管理员进行注册 增设操作员信息 建立核算账套 分配操作员权根 修改核算账套在“系统管理”中完成：系统管理的启动与注册用ADMIN系统管理员进行注册 增设操作员信息 建立核算账套 分配操作员权根 修改核算账套核算体系的建立何会计用有何会计用有“公用目录设置公用目录设置”、“应收应收”、“应付应付”中的所有权限及中的所有权限及“”“”总账总账“中除中除”审核审核“、”恢复恢复记账前状态记账前状态“、”结账结账“以外的所有权限以外的所有权限刘出纳拥有刘出纳拥有“公共目录设置公共目录设置”、“填制凭证填制凭证”、“出纳签字出纳签字”、“查询凭证

4、查询凭证”、“出纳出纳”菜单下的菜单下的所有权限所有权限分配操作员权根在“系统管理”中完成：系统管理的启动与注册用ADMIN系统管理员进行注册 增设操作员信息 建立核算账套 分配操作员权根 修改核算账套核算体系的建立核算体系的建立 修改帐套 用帐套主管进行注册核算体系的建立 系统管理的启动与注册 增设操作员信息 建立核算账套 分配操作员权根 修改核算账套以以“AdminAdmin”身身份进行操作份进行操作以主管身份以主管身份进行操作进行操作思考：、建账的过程中应注意哪几点？、与账套主管的区别？系统初始化 核算体系的建立 总帐系统中的初始设置企业门户我的工作自定义功能组备忘录提醒（声音、语句）信

5、息中心工作流程编辑我的工作流程请注意“”键的使用控制台模块的调用基础信息系统启用、编码方案、数据精度、基础档案、单据设置等总帐系统中的初始设置 设置凭证类别 设置部门档案 设置职员档案 设置往来单位资料 设置结算方式 设置外币及汇率设置凭证类别1、进入凭证类别菜单，系统提供几种凭证类别设置方式，也可自定义2、增加凭证类别，设置限制条件，限制科目之间用半角的逗号隔开设置部门档案1、依据编码原则，增设部门档案2、必输内容：部门编码、部门名称3、注：部门分级的若有公共部份，可增设一个公共部门 例：01 销售部 0101 销售一部 0102 销售二部 0103 销售部公共 设置职员档案增设销售一部的职

6、员李平增设销售一部的职员李平必输内容：职员编码、职员名称、所属部门注：职员编码可用数字、字母编码，编码无规则客户分类：北方区、华东区、中南区、西部区客户档案：单位编号 单位名称所属分类HHGYZ 华宏供应站北方区JYSH 精益商行北方区注：单位编号是唯一的设置往来业务单位资料1、依据编码原则，确定地区分类、客户分类、供应商分类2、在编码档案中输入客户、供应商档案信息注：客户、供应商档案的编码可用数字、字母编码，编码无规则设置结算方式依据编码原则设置企业结算方式例：例：1 1 现金支票现金支票 2 2 转账支票转账支票总帐系统中的初始设置 设置科目体系指定现金、银行总帐科目增加、修改、删除科目设

7、置辅助核算科目 期初余额的录入指定科目、会计科目窗口、“编辑”菜单中、指定科目科目设置增加科目：“中行存款中行存款”，“中行存款美元中行存款美元户户”，“主营业务收入石英表主营业务收入石英表NSSY034NSSY034（块）（块）”，”工行存款工行存款“修改科目：修改修改“主营业务收入主营业务收入”科目，将科目，将“主主营业务收入营业务收入”科目的所有下级科目均汇总到主营科目的所有下级科目均汇总到主营业务收入科目进行打印业务收入科目进行打印。删除科目：短期投资短期投资增加、修改、删除科目1、科目编码一定要依据科目级长来定义2、上级科目未定义，不能定义下级科目3、科目的辅助核算一经确定使用，不能

8、随意更改（尽管可以强行改）4、科目的余额方向，一经使用，不能修改辅助科目的设置部门辅助核算的设置 手工设置 管理费用 -销售一部 -招待费 -办公费 -销售二部 -招待费 -办公费辅助科目的设置部门辅助核算的设置 辅助设置 管理费用 -招待费 部门辅助核算 -办公费 部门辅助核算销售一部销售二部总经理办公室 财务部辅助科目的设置个人辅助核算的设置 手工设置 其他应收款 -借款 -小耿 -小王 辅助科目的设置个人辅助核算的设置 辅助设置 其他应收款 -借款 个人辅助核算 辅助科目的设置客户辅助核算的设置 手工设置 应收帐款 -北京东方公司 -北京圣人公司 辅助科目的设置客户辅助核算的设置 辅助设

9、置 应收帐款 客户辅助核算 辅助科目的设置供应商辅助核算的设置 手工设置 应付帐款 -北京同仁公司 -天津东达公司 辅助科目的设置供应商辅助核算的设置 辅助设置 应付帐款 供应商辅助核算 项目核算在实际业务处理过程中对多种类型的项目进行核算和管理，例如在建工程，对外投资、技术改造项目、项目成本管理、合同等。案例应用应用应用1 1：项目结构：项目结构：新建楼盘海华花园新建楼盘海华花园1 1号楼号楼2 2号楼号楼达安花园达安花园1 1号楼号楼2 2号楼号楼项目核算初始设置1、定义项目核算科目2、定义项目大类3、指定核算科目4、定义项目分类5、定义项目目录在建工程人工费在建工程人工费材料费材料费新建

10、楼盘新建楼盘海华花园、达安花园海华花园、达安花园案例应用应用应用2 2：产品百货杯子产品百货杯子碗碗食品巧克力食品巧克力奶糖奶糖要点：、辅助核算应对末级科目设置、一个科目可设置两个辅助核算期初余额的录入 余额录入在最末级会计科目上 外币核算科目余额的录入 数量核算科目余额的录入 科目余额方向的调整 辅助科目余额的录入 余额的修改 试算平衡并对帐凭证处理处理流程：手工方式：审核原始单据填制凭证登记明细账、日记账、多栏账进行科目汇总据以登记总账电脑处理方式：审核原始单据填制凭证审核凭证记账（即生成了各种账薄）总帐日常处理流程 凭证的填制 涉及现金、银行凭证的出纳签字 凭证的审核 记帐 帐簿查询 期

11、末处理总帐日常处理一、凭证的填制1、一般凭证的填制 增加、修改、删除 红字用“”键 方向调整用空格键 自动平衡用“”键总帐日常处理2、常用摘要及常用凭证的设置3、辅助科目凭证的填制 增加、修改、删除修改辅助项方法：先选中科目，将鼠标移至辅助项处双击鼠标，删除原有辅助项，再选入正确的辅助项总帐日常处理流程 凭证的填制 涉及现金、银行凭证的出纳签字 凭证的审核 记帐案例：案例：1 1、1 1月月1 1日，收到现金投资日，收到现金投资5050，000000元元2 2、1 1月月5 5日，销售二部在海外销售石英表（日，销售二部在海外销售石英表（NSSY034NSSY034）100100块，单价块，单价

12、100100（折（折合人民币合人民币820820元），货款存入中行美元户。元），货款存入中行美元户。3 3、1 1月月6 6日，各部门报销日常费用，如下表：日，各部门报销日常费用，如下表：总经办财务部销售一部销售二部供应部总经办财务部销售一部销售二部供应部招待费招待费 15001500 1500150020002000办公费办公费 200200 300300差旅费差旅费 2000200050050030003000 400400通讯费通讯费 12001200300300 500500增加凭证总帐日常处理二、涉及现金、银行凭证的出纳签字修改凭证案例：案例：录完凭证后检查时发现录完凭证后检查时发现

13、1 1月月6 6日的日常费用日的日常费用报销数据录入有误：报销数据录入有误：总经办的差旅费应为：总经办的差旅费应为：18001800元元;原销售二部的原销售二部的500500元通讯费应为供应部发生元通讯费应为供应部发生的费用的费用;财务部发生差旅费财务部发生差旅费200200元元;总帐日常处理三、凭证的审核1、更换操作员2、进行凭证的审核总帐日常处理四、记帐注意事项：1、期初记帐前要保证期初余额录入正确。2、上月未结帐，本月不允许记帐。总帐逆向处理流程前提：当系统出现运行异常，导致需要重新对凭证进行修改时凭证修改发现已记账凭证有错时：1、修改凭证 取消审核 删除凭证 取消出纳签字 取消记账 取

14、消主管签字2、冲销凭证审核凭证记账凭证修改发现未记账凭证有错时：修改凭证 取消审核 删除凭证 取消出纳签字 取消主管签字总帐逆向处理流程一、取消记帐1、在期末菜单下，进入对帐界面2、选中需要取消记帐的月份 Ctrl+HCtrl+H3、在凭证菜单下，进行恢复记帐前状态的操作，取消记帐总帐逆向处理流程二、取消审核：三、取消出纳签字四、修改凭证总帐日常处理流程 凭证的填制 涉及现金、银行凭证的出纳签字 凭证的审核 记帐 帐簿查询 期末处理帐簿查询 出纳帐簿的查询 现金日记帐的查询 银行存款日记帐的查询 资金日报表的查询帐簿查询 帐簿的查询 总帐和明细帐的查询 发生额及余额表的查询 多栏帐的设置及查询

15、 部门、个人、客户及供应商辅助帐的查询期末处理自动转帐凭证的应用自动转帐凭证的应用月末结帐月末结帐期末处理 定义自动转帐凭证汇兑损益结转凭证期间损益结转凭证 转帐生成生成汇兑损益结转凭证生成期间损益结转凭证期末处理 月末结帐 取消月末结帐 Ctrl+Shift+F6Ctrl+Shift+F6UFO报表系统 丰富的函数、公式 实用的数据采集、汇总、合并报表 内置多个行业的常用财务报表 随时、快速、准确生成企业所需内部分析报表 真正的三维立体表 完全实现三维立体的四维处理能力报表处理流程一、自定义报表二、财务报表的生成制作报表的流程一、基本概念二、定义报表格式（格式状态下）三、定义公式四、生成后表

16、数据（数据状态下）基本概念单元格单元格区域区域格式格式/数据状态数据状态单元属性单元属性关键字关键字自定义报表 管理费用明细表 部门 财务部 业务部 办公室 费用 招待费 XXXX XXXX XXXX办公费 XXXX XXXX XXXX电话费 XXXX XXXX XXXX合计 XXXX XXXX XXXX定义报表格式在”格式“状态下完成1、定义报表尺寸：“格式”下的“表尺寸”2、调整行高、列宽：“格式”下的“行高列宽”3、画表格线：“格式”下的“区域画线”4、调整报表达到美观程度5、录入表样文字6、定义关键字：设置，偏移，取消定义取数公式 定义帐中取数公式利用函数向导定义帐中取数公式 定义合计

17、栏公式四则运算公式单元格和常数之间可进行加、减、乘、除的运算 如：f4=(d4-c4)/c4*100求和公式 如：d15=d5+d6+d7+d13+d14可写为：d15=ptotal(d5:d14)注：求和公式只适用于单行或单列的求和生成报表在”数据“状态下完成1、录入关键字2、运算资产负债及损益表的生成一、套用报表模版二、单元公式的检查三、运算模版的套用注意事项：1、在新建空白表页的基础上执行套用。2、行业选择一致单元公式的检查注意事项：逐一对公式单元进行检查，以总帐中的会计科目编码为准日常运算处理步骤：在“数据”下完成1、追加表页：2、选中新增的表页：3、录入关键字：4、执行运算：5、保存

18、报表：6、点击表页不计算标志：主要内容介绍 系统介绍 初始设置 日常处理 月末处理系统介绍 与“总帐”模块的关系 与“报表”模块的关系具体案例 东方钟表公司，东方钟表公司，20042004年年1 1月份启用工资管理月份启用工资管理 在职人员：小耿在职人员：小耿 销售一部销售一部 职员职员 小王小王 办公室办公室 经理经理 工资内容：岗位津贴：基本工资工资内容：岗位津贴：基本工资*20%20%交通补贴：经理人员交通补贴：经理人员600600元元/月月 普通职员普通职员300300元元/月月 病假扣款：病假天数病假扣款：病假天数*5050 计税工资：基本工资计税工资：基本工资+岗位津贴岗位津贴+交

19、补交补 代扣税的计算按照国家标准代扣税的计算按照国家标准 病假天数：小耿病假天数：小耿1 1天天 小王小王0 0天天 外聘人员：小刘外聘人员：小刘 销售一部销售一部 小张小张 办公室办公室 初始设置初始设置 启动与注册 建立工资套 公共信息的设置：部门档案 银行名称 人员类别 人员附加信息 工资项目 工资类别 某工资类别的初始设置某工资类别的初始设置 设置人员档案 选择工资项目 定义计算公式日常处理 日常工资数据的录入及特定的调整 银行代发的设置及处理 所得税的自动计算 工资帐表的查询月末处理 工资分摊 凭证的生成 工资类别的汇总 工资月底结帐及数据备份主要内容介绍 系统介绍 初始设置 日常处

20、理 月末处理系统介绍 与“总帐”模块的关系 与“报表”模块的关系具体案例 东方钟表公司，东方钟表公司，20042004年年1 1月份启用固定资产管理月份启用固定资产管理 主要计提折旧的方法：平均年限法（一）主要计提折旧的方法：平均年限法（一）其中，车辆采用工作量法计提折旧其中，车辆采用工作量法计提折旧 固定资产均属于直接购入固定资产均属于直接购入 固定资产的使用部门：财务部固定资产的使用部门：财务部 业务部业务部 固定资产类别：办公用品固定资产类别：办公用品 交通设备交通设备初始设置初始设置 启动与注册 初始信息的设置：部门档案 部门对应折旧科目 固定资产类别 固定资产增减方式 使用状况 折旧方法 原始卡片的录入原始卡片的录入 卡片样式的定义 把启用系统前手工上已经存在的固定资产卡片录入到系统中日常处理 资产的增加：录入新增卡片 通过卡片的管理，可以进行卡片录入的修改调整 折旧的处理 资产的减少 资产变动 帐表的查询月末处理 凭证的生成 月底对帐、结帐及数据备份