财经契约文书写作教程课件.ppt
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1、财经契约文书了解财经契约文书的概念、种类和写作要求;掌握招标书、投标书、意向书、协议书和经济合同的概念、种类、特点、结构和写作要求。学习目标目 录 1 2 3 4第一节 财经契约文书基础认知第三节 意向书和协议书第二节 招标书和投标书第四节 经济合同财经契约文书财经契约文书是现代经济生活中应用极为广泛的实用性写作文体。它对于适应市场经济需要、实现经济利益、解决工作的实际问题具有极其重要的作用。现代社会,正逐步把合同文书规范化、程式化,因此,应掌握财经契约文书的实际写作。第一节01财经契约文书基础认知一、财经契约文书的概念财经契约文书是指人们在管理经济运行状况、规范和约定相关经济事务时所写作的应
2、用文。财经契约文书是协作关系的具体反映,是管理经济的有效手段,是用法律手段规范经济问题的一种比较有效的措施。它有助于保障企业的经济利益,维护企业的合法权益,树立良好的企业形象,维护经济秩序,促进经济建设。二、财经契约文书的种类财经契约文书包括招标书、投标书、意向书、协议书、经济合同等。在订立合同的前期,为了优选合作单位,将竞争机制引入经济活动,要使用招标书和投标书。在订立合同的过程中,当事人双方事前应进行调查研究,充分了解和估计双方履行合同的条件,使合同的规定有现实的基础,一般以意向书的形式明确双方或者多方合作的意愿和初步设想。在正式签订合同之前,有时先签订一份纲要性的协议书,对某些问题或者事
3、项做出原则性的、概括性的规定,作为发生合同关系的开端,表明双方合作的诚意。在合同签订之后,也可以用协议书对合同内容进行修改和补充。三、财经契约文书的写作要求财经契约文书的写作要求比较高,需要遵循一定的标准。三、财经契约文书的写作要求 1.内容方面内容方面必须合乎国家有关法律法规,写明协作双方的权利和义务,理清双方的关系和保障各方的利益,在写作时必须有鲜明而具体的写作目的,表述内容要明确而有针对性。三、财经契约文书的写作要求 2.语言方面语言方面要言简意赅,词义明朗,使用正规书面语言;语言表述要严谨,尤其是不能出现带有歧义的语句。三、财经契约文书的写作要求 3.格式方面财经契约文书的格式一般采用
4、人们长期以来约定俗成的惯用格式或有关部门制定的规范性文件格式,具有明显的程式性。第二节01招标书和投标书一、招标书(一)招标书的概念招标书是招标人利用投标者之间的竞争达到优选买主或外包项目的目的,从而利用和吸收各地甚至各国的优势于一家的商品交易行为所形成的书面文件。这是订立合同的一种法律形式。一般,正式招标书都采用广告、通知、公告等形式发布。一、招标书(二)招标书的种类(1)按内容及性质不同,招标书可分为企业承包招标书、企业租赁招标书、工程建设招标书、大宗商品交易招标书、科研课题招标书和技术引进或转让招标书等。(2)按范围大小,招标书可分为国际招标书和国内招标书。(3)按时间长短,招标书可分为
5、长期招标书和短期招标书。一、招标书(三)招标书的特点 1.规范性规范性,即招标书的制作过程和基本内容要符合中华人民共和国招标投标法的基本规定和要求。一、招标书 2.公开性公开性,即招标须本着公开、公平、公正的原则进行,招标书要公开发表或向所有投标者提供,中标结果也要发表或向所有投标者通报,整个过程具有透明性和公开性。一、招标书 3.竞争性招标书的发放就是吸引竞争者的加入,而从投标者中优选合作者的做法也决定了招标书具有竞争性。一、招标书(四)招标书的结构招标书主要由标题、正文、落款和附件四部分组成。一、招标书 1.标题招标书的标题一般有以下几种形式:一是由招标单位、项目和文种名称组成,如湖北省高
6、速公路招标书;二是只写招标单位和名称,如大学招标书;三是只写招标项目和文种名称,如建筑工程招标书;四是广告式标题,如试试看,你行不行;五是简明性标题,只写“招标书”或“招标说明书”字样。一、招标书 2.正文(1)引言。(2)主体。一、招标书 3.落款此部分写明招标单位名称、地址、电话、电子邮箱、传真、邮政编码、联系人等;招标单位加盖公章,在招标单位的右下角,另起一行写明制发的日期。一、招标书 4.附件附件是为了使正文简洁,而把繁复的专门内容作为附件列于文后或作为另发的文件,如项目的具体内容数量、工程一览表、设计勘察资料及有关的说明书等。一、招标书 1.内容合理合法,切实可行招标书的内容要符合国
7、家有关法律、法规、政策规定,招标项目的具体要求和条件要符合实际,切实可行。(五)招标书的写作要求一、招标书 2.周密严谨,重点突出 招标书是签订合同的依据,是一种具有法律效应的文件。因此,其内容和措辞都要周密严谨;同时,注意突出重点,切忌没完没了地胡乱罗列、堆砌。一、招标书 3.语言简明清晰招标书在表述上应准确无误,没有歧义,尽可能使用精确语言,少用模糊语言。一、招标书例例 文文招标招标书书1.项目名称:省人民医院门诊医生工作站计算机招标。2.招标内容:计算机。3.供货周期:投标单位需报出最短的供货周期。4.投标人的资格要求:投标人必须满足以下资格要求。(1)在中华人民共和国境内注册,并具有独
8、立法人资格的单位。(2)如国家对招标项下设备实行生产许可制度,投标人应持有有效的生产许可证。5.发招标文件时间:20年 7月23日至20年7月24日。发招标文件地点:人民医院信息管理处一、招标书6.投标截止时间:20年7月31日17:30,开标时间:暂定20年8月3日15:00时(北京时间)。如有变化另行通知。7.投标及开标地点:省人民医院8.投标书应附有投标保证金。投标保证金为汇票或支票,其金额为壹万元人民币,投标人于投标截止时间前提交至医院财务处。招标单位地址:市路号联系人:省人民医院信系管理处 李立杰邢江电话:85988909电话:85988055传真:85988318省人民医院20年7
9、月10日二、投标书(一)投标书的概念投标书是指投标单位按照招标书的条件和要求,向招标单位提交的报价并填具标单的文书。它要求密封后邮寄或派专人送到招标单位,故又称为标函。它是投标单位在充分领会招标文件,进行现场实地考察和调查的基础上所编制的投标文书,是对招标公告提出的要求的响应和承诺,并同时提出具体的标价及有关事项来竞争中标。二、投标书(二)投标书的种类(1)按投标方人员组成情况,投标书可分为个人投标书、合伙投标书、集体投标书、企业投标书等。(2)按性质和内容,投标书可分为工程建设项目投标书、大宗商品交易投标书、选聘企业经营者投标书、企业承包投标书、企业租赁投标书、劳务投标书、科研课题投标书、技
10、术引进或转让投标书等。二、投标书(三)投标书的特点 1.针对性 投标书的内容皆是按照招标书提出的项目、条件和要求而写的,针对性强。二、投标书 2.求实性投标书对投标项目的分析、对己方的介绍、拟采取的措施和承诺等都具有求实、求真、忌虚假的特性。二、投标书 3.合约性投标书以追求合作,签署合同为目的。二、投标书(四)投标书的结构投标书主要有条文式和表格式两种,格式大体相同。其主要区别在于表格式投标书的正文主体部分主要采用表格的形式,并辅以适当的文字说明;条文式招标书对主要内容采用分段陈述的方式,逐条进行说明。投标书一般由标题、正文、落款和附件四部分组成。二、投标书 1.标题投标书的标题常有以下几种
11、方式:一是由投标单位和文种名称组成,如建筑公司投标书;二是由投标项目和文种名称组成,如建筑安装工程投标书;三是简明式标题,直接写为“投标书”“标书”“标函”;四是其他灵活性标题,主要是指个人投标,如我有妙招、必获成功我的投标书。二、投标书 2.正文引言。主送单位。主体。二、投标书 3.落款落款署明单位的全称及负责人、联系人并加盖印章,以及单位的地址、传真、电话、邮编和制作日期等。二、投标书 4.附件如有必要,附上担保单位的担保书、有关图纸和表格等。二、投标书1.招标招标包括编制招标文件、发布招标公告和投标资格预审。招标文件又称为标书,是招标的贸易条件和技术条件。物资与设备采购主要应列明商品名称
12、、各种交易条件和投标人须知,如投标人资格、投标日期、投标保证金和投标单寄送方法等;工程项目还应包括项目规范、工程量表、合同条件及图表等。发布招标公告是根据招标的种类,选择公开发布还是在一定范围内发布的形式。资格预审主要是审核投标人的能力和资信情况,如投标人概况、经验与信誉、财务能力、人员能力和施工设备等。知识链接招标、投标的基本程序二、投标书2.投标(1)投标前的准备工作。研究招标文件,衡量自身能力,提出相应的指标和措施。(2)确定适当的价格。(3)提供投标保证金。保证金可以是现金,也可以是银行保函或备用信用证,保证金一般为总价的3%10%,未中标的退回。(4)制作投标文件。(5)递送投标文件
13、。二、投标书3.开标与评标开标有公开开标与秘密开标两种方式。公开开标是按照招标人规定的时间、地点,在投标人或其代理出席的情况下,当众拆开密封的投标文件,宣读文件内容。秘密开标是没有投标人参加,由招标人自行开标选定中标人。评标是指招标人开标后,进行评审、比较,选择最佳投标人的过程。如果招标人认为所有投标均不理想,可以宣布招标失败,并拒绝全部投标。4.签订协议招标人选定中标人之后,发出中标通知书,中标人依约与招标人签订协议。二、投标书(五)投标书的写作要求编制和投送标书是一项非常关键的工作,不允许发生任何差错。在编制和投送标书的过程中要注意下列事项:(1)投标人应当认真研究、正确理解招标文件的全部
14、内容,并按要求编制投标文件。投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应。“实质性要求和条件”是指招标文件中有关招标项目的价格、项目的计划、技术规范、合同的主要条款等。这就要求投标人必须严格按照招标文件规定填报,不得对招标文件进行修改,不得遗漏或者回避招标文件中提出的问题,更不能提出任何附带条件。二、投标书(2)要防止发生无效标书的工作漏洞,如未密封、未加盖单位和负责人的印章、寄送日期已超过规定的开标时间、字迹涂改等。在国外,还应防止未附投标保证书及保证书的保证时间与规定不符等。(3)不得涂改标书的格式,如原有格式不能表达投标意图,可另附补充说明。(4)对投标书中所列事项,经核对确有错
15、误时,不得任意修改,应将核实情况另附说明或补充并更正在投标文件中另附的专用纸上。(5)计算数字要准确无误,无论单价、合计、分部合计、总标价及其大写数字均应仔细核对。二、投标书(6)投送标书时一般要把投标文件,包括图纸、技术规范、合同条件等全部交给招标单位。投标人必须按照招标文件规定的地点,在规定的时间内送达投标文件。投递投标书的方式最好是直接送达或委托代理人送达,以便获取招标机构已收到投标书的回执。在招标文件中,通常包含有递交投标书的时间和地点,投标人不可以将投标文件送交招标文件规定地点以外地方。投标人因为递交投标书的地点发生错误而延误投标时间的,将被视为无效标而被拒收。以邮寄方式送达的,投标
16、人必须预留出邮寄时间,保证投标文件能够在截止日期之前送达招标人指定的地点,而不是以“邮戳为准”。在投标文件提交截止时间后送达的投标文件,招标人应当原封退回,不得进入开标阶段。(7)投送标书时应严格执行有关各项规定,不得行贿,不得泄露自己的标价或串通其他投标者哄抬标价;否则,将被取消投标或承包资格。二、投标书例例 文文投标书投标书致:北京学生活动管理中心根据贵方为北京校外教育网站建设项目招标及服务的投标邀请20053,签字代表霍胜利项目经理经正式授权并代表投标商提交下述文件正本一份及副本两份(另外准备七份不带有任何呈现投标商单位痕迹的文件以供专家评标):(1)投标文件。(2)开标一览表。(3)投
17、标价格表(包含软件设计、硬件配置、人员培训及投标商认为包含在投标价格中的其他所有因素)。(4)网站系统设计图和说明书。二、投标书(5)网站系统软件说明书。(6)技术规格偏离表。(7)商务条款偏离表。(8)人员培训计划说明书。(9)售后服务计划。(10)公司情况说明书。(11)投标货物符合“招标文件”规定的证明文件,及投标商认为需加以说明的其他内容。(12)资格证明文件。据此函,签字代表宣布同意如下内容:(1)所附投标价格表中规定的应提交和交付的货物投标总价为人民币壹拾玖万元整(¥190 000)。二、投标书(2)投标商将按招标文件的规定履行合同责任和义务。(3)投标商已详细审查全部招标文件,我
18、们完全理解并同意放弃对这方面有不明及误解的权力。(4)本投标有效期为开标日起 10 个日历日。(5)如果在规定的开标时间后,投标商在投标有效期内撤回投标,其投标保证金将被贵方没收。(6)投标商同意提供按照贵方可能要求的与其投标有关的一切数据或资料,完全理解贵方不一定接受最低价的投标或收到的任何投标。二、投标书(7)与本投标有关的一切正式往来信函请寄:地址:前门西大街号市教委一楼东大厅电话:660588传真:660749电子函件:投标商代表签字:投标商名称:北京信息网服务中心有限公司(公章)日期:年12月13日第三节01意向书和协议书一、意向书(一)意向书的概念意向书是就社会组织间、个人间合作的
19、意图和初步设想所签订的书面材料。对于重大、复杂而长期的合作事项,为了慎重、负责和更好地协作互利,协商各方往往先不签订合同,而是先拟定合作的基本原则、总体设想和具体实施的初步意见,以供各方进一步具体考察研究和进行可行性论证。待各方都认为合作条件已经具备,条款也便于执行时,经过再次协商,然后正式签订合同。一、意向书(二)意向书的作用意向书的主要作用是表达“意向”,提醒对方注意和参考。如果甲方表达意向的内容与乙方的想法基本一致,能为乙方所接受,那么就能很快达成协议,并且这份意向书的基本内容将成为协议书或合同的基础。如果甲方表达意向的内容不能为乙方所接受,甚至完全不能接受,则有两种结果:或是协商告吹;
20、或是由乙方再提出一份意向书,让甲方再做研究,双方多次反复,逐步达成共识,最后形成协议书或合同条款,正式签订。一、意向书(三)意向书的特点 1.临时性意向书只是表达谈判的初步成果,为今后的谈判做铺垫,所以一旦经过深入谈判,最终确定了合作双方的权利和义务时,意向书的使命便告结束。意向书不像协议、合同那样具有法律效力。一、意向书 2.协商性意向书是共同协商的产物,也是今后协商的基础。在双方签署之后,仍然允许继续进行协商修改,有时甚至可以提供几种方案,供今后谈判协商时选择。写意向书多用商量的语气,不带任何强制性,有时还用假设、询问的语气。一、意向书 3.一致性意向书虽然只是谈判的某一阶段而不是最终阶段
21、的成果,但它的内容应是经过双方协商一致同意的,能反映双方的共同意愿。只有具备了一致性,意向书才能成为双方认可的今后谈判的基础。一、意向书 4.灵活性意向书的灵活性主要体现在两个方面:一是可以随时改变自己的主张。意向书发出后,对方如有更好的意见,可以直接采纳,部分改变或全盘改变都是可能的。二是在同一份意向书里可以提出多种方案供对方选择,或者对其中的某项某款同时提出几种意见或调查,让对方比较和选择。一、意向书(四)意向书的结构意向书一般由标题、引言、主体和结尾四部分组成。一、意向书 1.标题意向书标题的常见格式有两种:一种直接写文种,即“意向书”;另一种是由项目名称和文种构成。一、意向书 2.引言
22、意向书的引言一般写各方当事人的单位名称,因何事进行了协商以及合作的指导思想,继而用“双方就有关事宜,达成如下意向”一类承上启下的惯用语导出主体部分。一、意向书 3.主体主体部分是意向书的重点内容,一般写双方的意图及初步商谈后达成的倾向性认识和比较认同的事项,多采用分条列项的形式。各项条款之间的界限要清楚,各条的内容要相对完整。一、意向书 4.结尾此部分写明签订意向书各方单位的名称、签订时间、通信地址、电子邮箱、电话号码等信息。一、意向书(五)意向书的写作要求(1)严肃认真,忠实于洽谈会议记录。意向书是依据意向洽谈会议记录整理而成的。所达成的意向,洽谈双方均有义务履行,因此必须经双方认可,撰写者
23、既不能随意编造,也不能把非会议记录的内容添上,而是要严格按记录整理。(2)所达成的意向,必须按内容分条叙述。既然是意向,就不一定十分周全,允许有不完善之处,不可能像订合同或协议那样周密。(3)既然意向书是以后签订合同的一种准备,那么各种意向应参照合同或协议的条款排列,以显示其“雏形”的特色,区别于“会议纪要”的格式。(4)语言要准确,表述要清楚。不能因为它是一种意向性的文件而过多使用模糊或者有歧义的语言。一、意向书例例 文文项目投资项目投资意向书意向书甲方:乙方:甲、乙双方经友好协商,本着诚信互利的原则,就乙方在乡投资建设服装生产工厂项目一事(拟投资总额为4 000万元人民币)订立本意向书。一
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