现金资产业务管理PPT课件(PPT 29页).pptx

1、银行现金资产银行现金资产业务管理业务管理1.第1页，共29页。现金资产的构成和管理原则现金资产的构成和管理原则 商业银行所持有的现金以及和现金等同、商业银行所持有的现金以及和现金等同、随时可以用于支付的资产。随时可以用于支付的资产。o库存现金：库存现金：商业银行为了满足日常交易的需要而商业银行为了满足日常交易的需要而保存在业务库中的现钞和硬币。保存在业务库中的现钞和硬币。o在中央银行存款：在中央银行存款：又称为存款准备金，包括法定又称为存款准备金，包括法定准备金和超额准备金。法定准备金按法定比率缴存中央准备金和超额准备金。法定准备金按法定比率缴存中央银行，一般情况下不得动用，并且要定期按照银行

2、存款银行，一般情况下不得动用，并且要定期按照银行存款额的变化进行调整。超额准备金是中央银行存款准备金额的变化进行调整。超额准备金是中央银行存款准备金账户中超过法定准备金的那部分存款。账户中超过法定准备金的那部分存款。2.第2页，共29页。o存放同业存款：存放同业存款：商业银行存放在相关商业银行存放在相关银行的存款，主要目的是为了便利同业银行的存款，主要目的是为了便利同业之间的票据清算和委托代理收付等业务。之间的票据清算和委托代理收付等业务。o在途资金：在途资金：托收未达或托收中现金，托收未达或托收中现金，是商业银行需要向其他银行收取但尚未是商业银行需要向其他银行收取但尚未收妥的款项，即银行被其

3、他银行暂时占收妥的款项，即银行被其他银行暂时占用的资金，是该银行对他行的应收款。用的资金，是该银行对他行的应收款。3.第3页，共29页。o存量适度原则：存量适度原则：过量的现金准备会造成较高的机过量的现金准备会造成较高的机会成本，现金资产准备过少又存在着巨大的经营风会成本，现金资产准备过少又存在着巨大的经营风险，银行现金资产必须保持一个合理适度的规模。险，银行现金资产必须保持一个合理适度的规模。o适时调剂流量原则：适时调剂流量原则：根据业务活动中资金根据业务活动中资金流量的变化，及时调节现金资产的规模。资金流量的变化，及时调节现金资产的规模。资金流入大于流出量时，通过增加贷款或投资减少流入大于

4、流出量时，通过增加贷款或投资减少现金资产存量；资金流出大于流入量时，通过现金资产存量；资金流出大于流入量时，通过增加存款、借入款项或者资产变现等方式增加增加存款、借入款项或者资产变现等方式增加现金资产存量。现金资产存量。4.第4页，共29页。o安全防范原则：安全防范原则：对库存现金严加管理，对库存现金严加管理，健全安全防范制度，严格业务操作规程，健全安全防范制度，严格业务操作规程，防止库存现金被抢、被盗、被贪污挪用，防止库存现金被抢、被盗、被贪污挪用，或者在清点、包装时出现差错，自然灾或者在清点、包装时出现差错，自然灾害等导致现金减少，保证库存现金的安害等导致现金减少，保证库存现金的安全。全。

5、5.第5页，共29页。存款准备金管理存款准备金管理6.第6页，共29页。7.第7页，共29页。8.第8页，共29页。9.第9页，共29页。o法定存款准备金管理：银行在规定的时间法定存款准备金管理：银行在规定的时间尽量通过自身的努力满足准备金的限额要尽量通过自身的努力满足准备金的限额要求，同时在满足法定要求的前提下，尽量求，同时在满足法定要求的前提下，尽量使准备金账户最小化。使准备金账户最小化。o滞后准备金计算法：根据前期存款的余额来确滞后准备金计算法：根据前期存款的余额来确定本期准备金的需要量，适用于对非交易性账定本期准备金的需要量，适用于对非交易性账户存款准备金的计算。户存款准备金的计算。o

6、同步准备金计算法：以本期的存款余额为基础，同步准备金计算法：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量，适用于对交易性账户计算本期的准备金需要量，适用于对交易性账户存款准备金的计算。存款准备金的计算。10.第10页，共29页。11.第11页，共29页。o超额准备金管理：银行用来贷款、投资、清偿超额准备金管理：银行用来贷款、投资、清偿债务、提取业务周转金的准备资产。债务、提取业务周转金的准备资产。o存款波动：存款波动：银行超额准备金持有量和预期存款流出量成正相关关系。o贷款的发放和收回：贷款的发放和收回：银行贷款的发放没有实际资金流出，则银行不必增加超额准备金；贷款发放使银行资金发生了实际流

7、出，则银行需要增加超额准备金，以应对其他流动性需求。o银行在对超额准备金需要量进行预测的基础上银行在对超额准备金需要量进行预测的基础上进行头寸调度，以保持其规模的适度性。进行头寸调度，以保持其规模的适度性。12.第12页，共29页。o代理行费用支出代理行费用支出=代理费收入代理费收入+可用同业存款可用同业存款的投资收入的投资收入o代理行投资收入代理行投资收入=（被代理行存款总额（被代理行存款总额-托托收中现金收中现金-法定准备金）法定准备金）投资利率投资利率 30/365存放同业款管理存放同业款管理 13.第13页，共29页。14.第14页，共29页。现金需要量的预测现金需要量的预测 o资金来

8、源与运用法资金来源与运用法计划期内现金需要量增量贷款总额预计变化量计划期内现金需要量增量贷款总额预计变化量+存款准备金预计变化量存款准备金预计变化量存款、借款负债总额预存款、借款负债总额预计变化量计变化量 正：银行贷款和存款借款负债对现金的需求大于对现金的供正：银行贷款和存款借款负债对现金的需求大于对现金的供给，银行在计划期内应当增加现金资产额，以满足预期可能增加给，银行在计划期内应当增加现金资产额，以满足预期可能增加的贷款需求以及负债的偿还。的贷款需求以及负债的偿还。负：贷款和负债对现金的供给大于需求，银行在计划期负：贷款和负债对现金的供给大于需求，银行在计划期内应当减少现金资产，避免现金过

9、多造成资源浪费。内应当减少现金资产，避免现金过多造成资源浪费。15.第15页，共29页。o结构法：结构法：对银行负债按照其稳定性进行分类，对银行负债按照其稳定性进行分类，根据各自的流动性需求大小预测应当保根据各自的流动性需求大小预测应当保留的流动性准备。留的流动性准备。计划期现金需要量增量存款及非存款负债计划期现金需要量增量存款及非存款负债现金需要量增量合格新增贷款需要量现金需要量增量合格新增贷款需要量16.第16页，共29页。o游资负债：利率敏感性强或者在最近将被游资负债：利率敏感性强或者在最近将被提取的提取的负债负债，流动性需求比例为，流动性需求比例为95。o易损性或脆弱性负债：在近期有可

10、能被大易损性或脆弱性负债：在近期有可能被大比例提取的比例提取的负债负债，提取比例一般占总，提取比例一般占总负负债债额比例的额比例的2530，流动性需求比，流动性需求比例为例为30。o稳定性负债：最不可能被提取、稳定性最稳定性负债：最不可能被提取、稳定性最强的强的负债负债，流动性需求比例为，流动性需求比例为15。17.第17页，共29页。各类负债的现金需要量增量各类负债的现金需要量增量95（游资负债增量法定准备金）（游资负债增量法定准备金）30（脆弱性负债增量法定准备金）（脆弱性负债增量法定准备金）15（稳定性负债增量法定准备金）（稳定性负债增量法定准备金）18.第18页，共29页。某商业银行预

11、测，第二年的负债增量中游某商业银行预测，第二年的负债增量中游资存款增加资存款增加25百万元，易损负债为百万元，易损负债为24百万元，百万元，稳定负债为稳定负债为100百万元，所有负债的法定存百万元，所有负债的法定存款准备金比率都为款准备金比率都为3。该银行现在的贷款为。该银行现在的贷款为140百万元，预计第二年贷款将增加百万元，预计第二年贷款将增加10。计算第二年该银行的现金需要量增量。计算第二年该银行的现金需要量增量。19.第19页，共29页。单位：百万元单位：百万元20.第20页，共29页。o概率法：概率法：预期现金需求量预期现金需求量=最好状况下的流动性缺口概率最好状况下的流动性缺口概率

12、 +最可能状况下的流动性缺口概率最可能状况下的流动性缺口概率 +最坏状况下的流动性缺口概率最坏状况下的流动性缺口概率21.第21页，共29页。单位：百万美元单位：百万美元22.第22页，共29页。o指标法：指标法：现金比率、流动证券比率现金比率、流动证券比率 无风险资产比率、同业拆借净值率无风险资产比率、同业拆借净值率 流动资产比率、能力比率流动资产比率、能力比率 游动性货币率、短期投资比率游动性货币率、短期投资比率 短期投资与敏感负债率、核心存款比率短期投资与敏感负债率、核心存款比率 存款结构比率、交易性存款率存款结构比率、交易性存款率23.第23页，共29页。流动性的供给流动性的供给24.

13、第24页，共29页。资金头寸的测算资金头寸的测算 资金头寸：资金头寸：银行手头拥有的，能够直接、银行手头拥有的，能够直接、自主运用的资金和款项。自主运用的资金和款项。o基础头寸：基础头寸：商业银行库存现金与在中央商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。银行的超额准备金之和。基础头寸基础头寸 库存现金央行超额准备金库存现金央行超额准备金25.第25页，共29页。o可用头寸：可用头寸：商业银行扣除法定存款准备商业银行扣除法定存款准备金之后还可以运用的所有现金资产，包金之后还可以运用的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金括库存现金、在中央银行的超额准备金以及存放同业存款。以及存放

14、同业存款。可用头寸基础头寸存放同业存款可用头寸基础头寸存放同业存款 26.第26页，共29页。o可贷头寸：可贷头寸：商业银行在一定时期内可以商业银行在一定时期内可以直接用于贷款发放和投资的资金，主要来直接用于贷款发放和投资的资金，主要来自于库存现金、在中央银行的超额准备金自于库存现金、在中央银行的超额准备金以及同业存款。以及同业存款。可贷头寸可用头寸可贷头寸可用头寸 规定限额的规定限额的 支付（清算）准备金支付（清算）准备金 27.第27页，共29页。商业银行一定时期的资金头寸余缺额商业银行一定时期的资金头寸余缺额 一定时期内的流动性供给量一定时期内的流动性供给量 流动性需求量流动性需求量商业银行一定时期的资金头寸余缺额商业银行一定时期的资金头寸余缺额 （）存款增减额（）存款增减额 （）贷款增减额（）贷款增减额 （）法定存款准备金增减额（）法定存款准备金增减额28.第28页，共29页。29.第29页，共29页。