采购流程与资材管理教材.ppt课件.ppt

1、章首個案：安華工業公司採購制度個案研究採購作業管理制度(purchasing Management System)採購作業管制流程(Purchasing Process Operations)資材管理(Material Management)章尾個案：華育機電公司配銷作業個案研究第七章第七章 採購流程與資材管理採購流程與資材管理一、採購管理作業一、採購管理作業1.11.1採購的定義採購的定義(1)所謂採購簡單的說乃是依照請購之要求，進行覓尋材料或 產品/商品之供應來源，以順利取得材料或產品/商品之活 動，其最重要的目的是以最低成本、適時、適地、適質、 適量的取得組織所需之材料或產品/商品之活動

2、目的。(3)採購制度的功能 a.追踪和記錄組織與各供應商之採購合約或採購單、標 單。 b.追踪材料與產品/商品之交貨日期。第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-1-1一、採購管理作業一、採購管理作業1.2採購政策與方針1.3採購作業的供應機能1.4購策略之要點1.5採購管理的機能二、採購管理制度二、採購管理制度2.1採購程序2.2採購流程2.3採購管理制度之檢討三、採購品質管理三、採購品質管理3.1建立買賣雙方品質管理之原則3.2採購品管第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-2-2圖7-1採購政策之基本目標對高度技術之依存能力對市場需要變動之因應能力避免過度投資與凍結資

3、金降低成本之期望與機會避免組織規模之膨脹培植中心衛星企業體系本身企業發展之替代方案採購政策之目標1.2採購政策與方針： 第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-3-3表7-1 ISO有關採購處理要點內容序要點ISO條文規定1概述供應商須確保所採購之產品能符合規定之要求。2供應商評估2.1供應商須根據達成採購與外包合約要求(包含品質要求)之能力為基礎， 選擇供應商。2.2組織須建立及保持可接納供應商之記錄。2.3供應商之選擇以及供應商對其管制之類別與範圍，須視產品之類別而定 。可能時，亦可依供應商往昔在能力與績效上之表現記錄而定。2.4組織必須確保品質管理系統之諸項管制是有效的。3採購

4、資料4採購產品之驗證4.1合約中若有規定，採購者或其代表有權於貨源地驗證或藉產品符合規定 要求之收據驗證，採購人員之驗證，亦未排除以後之拒收事項。 4.2當採購者或其代表於供應商處選擇產品執行驗證時組織將不能應用，此 一驗證作為供應商有效品質管制之證據。5採購者提供之產品組織對採購者所提供用以組成供應品之產品，須制定及維持驗證、儲存及維護之程序。任何此類產品之遺失、損壞或其他不適使用等情事必須予以記錄並通報採購人員。3.1採購文件包含之資料須明確地說明所採購之產品，如適用時可包括下列 各項： (1)形成、級別、式樣、等級或其他之精確識別。 (2)名稱或其它正確標識，以及可應用之規格、圖樣、製程

5、、要求、檢驗 規定及其它相關技術資料，包括產品、程序、製程設備核准之要求或 人員資格賦予之要求等。 (3)應用於產品之品質系統國際標準之標題編號與發行。3.2採購發出前，組織須審查及核准採購文件對規定要求之適切性。1.3採購作業的供應機能 第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-4-4表 7-2 外包與採購之異同點區分項目採購作業外包作業1品質規格大多依據供應商/市場之規格也有依據雙方協商之特殊規格均依照組織之圖面與規格2價格透過協商、議價方式決定基本上也是協商議決定但組織有較大的決定權3生產方法不須組織去輔導須要組織去輔導供應商4交期(1)規格品太多，只須考量交運 時間(2)特殊品

6、則須協商決定依組織與供應商協議合約或採購單之要求5採購對象不須限定特定對象須經由合格供應商名錄中選擇，同時更換對象時機不多，除非品質異常、信用異常、配合不佳？等。6合約採購單或契約採購外包單或外包合約7組織大多屬於管理部門或採購部門大多屬於生管部門或採購部門1.3採購作業的供應機能 第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-5-5組織(中心企業)外包作業採購作業產品/商品供應商一次承攬企業群二次承攬企業群三次承攬企業群(含家庭代工)圖7-2採購外包作業體制1.3採購作業的供應機能 第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-6-6經營方針1.設備投資政策2.國際化投資政策3.研究

7、開發政策4.創新發展政策5.庫存管理生產方針1.生產技術開發政策2.自動化投資政策3.設備汰換政策4.自製率政策5.組織發展政策其他方針1.生產力發展政策2.生產力作業規模政 策3.市場開發政策經營方針生產計劃設計與開發(決定內外製)內外製執行採購作業外包作業採購作業(生產通知)採購單外包單圖7-3採購決定策略流程1.4購策略之要點(如圖7-3所示): 第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-7-7表7-3採購管理機能表序作業項目作業主要任務管理機能PDCA循環1採購政策之制定與調整(1)內製外製方針之擬定。(2)內製外製要求事項之編定。(3)安定材料與產品商品來源策略。(4)供應異

8、常處理方案之擬定。(5)檢討內外製調整之機制。窗口的機能ActionPlan2市場與經濟情報蒐集蒐集供應材料與產品商品之市場狀況，包括有經濟趨勢、技術情況、企業之狀況、供應商狀況？等資訊。採購的機能Do3選擇與評鑑供應商供應商之承製供給能力與品質、價格、配合度、忠誠度？等資料之蒐集與評鑑。採購的機能DoCheck4採購合約訂單之編成(1)採購合約採購訂單之協商與簽訂。(2)採購外包之單價、交期、品質、數量？等之確認。採購的機能Do5發出採購單外包單正式採購(1)正式簽定或發出合約採購單外包單，確立採購關係。(2)要求交期、品質、數量之要符合要求。採購的機能6 收貨作業供應商交貨時之點收與進料檢

9、驗作業之連繫與異常處理。採購的機能品管的機能生產的機能DoCheck7供給品管理(1)供應予供應商之圖面、規格表、模治工具與材料之管制。(2)定期盤點庫存狀況。(3)非駐廠圖之回收管理。生產的機能採購的機能8 庫存管理進廠之材料與產品商品之資材管理。生產的機能資材的機能9製造管制入出庫作業、進度管理作業、技術管制作業、品質管制作業、交期管制作業、價格管制作業、變更管制作業。10 輔導與支援品質管理、生產與品管技術、人員訓練？等方面。生產的機能窗口的機能CheckAction11 付款應付帳款之處理與付款窗口的機能DoDoDoDoDoCheck生產的機能採購的機能1.5採購管理的機能(如表7-3

10、所示)： 第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-8-8二、採購管理制度二、採購管理制度2.1採購程序 (1)衡量計算該次採購量：a.一般採取方式為：該次採購量安全存量下期預計需用量(現有存量上 期訂購未交量)b.或以下列方式為之：該次採購量最高存量安全存量 每生產週期之時間每日耗用量第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-9-9二、採購管理制度二、採購管理制度2.1採購程序 (2)決定採購之方式：a.依採購地區分為國內採購與國外採購。b.依採購政策分為b-1分散採購(複數採購)即同一材料與產品/商品可向2家以上 之供應商採購，惟若所需材料與產品/商品之為專利性、 獨佔性、

11、高精密性或信賴關係等之時，則不宜採用 之。b-2集中採購，即集中於一家供應商之專業採購方式。b-3折衷採購，即採取分散採購與集中採購之折衷方式。c.依採購價格決定方式分為招標採購、比價採購、議價採購、 詢價採購、定價採購與期貨採購等。第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-10-10二、採購管理制度二、採購管理制度2.2採購流程採購流程可分為四大階段(如圖7-4所示) 圖7-4採購作業流程 請購作業詢價訂貨作業進料驗收作業進料處置作業第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-11-11二、採購管理制度二、採購管理制度2.2採購流程(2)詢價訂貨作業詢價比價議價訂購圖7-5採購

12、單價決定程序第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-12-12二、採購管理制度二、採購管理制度2.2採購流程(3)進料驗收作業進料驗收作業階段管制重點為：a.交貨時間是否及時？b.交貨品名規格是否正確？c.交貨數量是否符合採購單/合約之要求？d.交貨品質是否符合要求？e.其他要求之特殊約定是否符合要求？第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-13-13原則一：買賣雙方都有互相瞭解對方的品質管理制度與協力合作推行品質管理之責任。原則二：雙方各具有其自主性，且須互相尊重對方的自主性。原則三：雙方有明確提供所需品質之要求的責任。原則四：雙方在交易之前，必須訂立合理的契約，明確地規

13、定品質、數量、價格、交期、付款條件等。原則五：賣方有責任保證供予買方在使用上能夠滿足品質要求之產品，同時視實際之要有提供所需客觀性數據之責任。原則六：買賣雙方應在採購合約採購單上規定雙方均能滿意的評價方法。原則七：買賣雙方必須於簽訂採購單合約之時，規定解決雙方之間種種困難之方法與程序。原則八：買賣雙方必須互相站在對方之立場，交換雙方實施品質管理所需之資訊。原則九：買賣雙方必須充份管理訂購、生產、庫存計劃、事務處理及組織等，使雙方關係經常保持圓融。原則十：買賣雙方在交易過程中必須經常充份地考量消費者最終使用者之權益。表7-4採購品質管理原則買賣雙方10原則第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業

14、管理制度-14-143.2採購品管 (1)採購品管的工作重點如下：a.供應商之評選。b.訂定採購材料與產品/商品之規格與品質要求。c.界定進料驗收作業標準。d.訂定採購方法、數量等採購原則。e.發出採購單/外包單正式訂貨。f.進貨品質檢驗之實施及其成果之記錄管制。g.進貨驗收後之處理作業。h.資料管理。i.供應商評核及輔導、培育與訓練。第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-15-15品質目標設定品質標準制定生產/製造異常處理與改進品質標準調整品質管理系統進料品質驗收標準進料驗收製程作業管制組織願景與內外環境情勢分析製程能力分析作業標準資料分析/統計技術矯正預防措施圖7-6採購之品質

15、管理流程第一節、採購作業管理制度第一節、採購作業管理制度-16-16第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -1 一、採購作業之管制一、採購作業之管制(如表如表7-5所示所示) 表7-5採購作業管制一覽表 序主要管制作業範圍執行單位 品質管理部門責任11.1主要檢驗與試驗標準制定。1.2.1計劃檢驗的查核點1.2.2非破壞性試驗規定1.2.3入廠時應通過之試驗1.2.4證明文件1.2.5重/數量管制1.2.6可追溯性 1.3.1設計開發專業人員1.3.2品管部門 1.4查證主要檢驗與試驗標準之核定與發行。22.1(若過去無合格供應商時)評選合格供應商2.2評選供應商之項目如:工程技術

16、、品質水準、經濟狀況、供應能力、價格水準等。2.3.1採購部門2.3.2品管部門2.3.3相關部門專業人員 2.4評估供應商之供應水準與能力，並依據主要檢驗與試驗標準為之。33.1採購發包文件製作與發佈3.2整合所有的文件、規範、圖面、主要檢驗與試驗標準等，並送交合格供應商。3.3.1採購部門3.3.2品管部門3.3.3相關部門專業人員 3.4審查採購發包文件之完整性。第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -2 一、採購作業之管制一、採購作業之管制(如表如表7-5所示所示) 44.1採購發包文件審查4.2審查採購發包文件之工程技術、日程計劃、價格狀況與品質水準等。4.3.1採購部門

17、4.3.2品管部門4.3.3相關部門專業人員 4.4查證採購發包作業，直到確認採購發包對象為止。55.1訂約前會議(議價)5.2與核定之供應商共同審閱合約條款，且包含檢驗與試驗作業在內。5.3.1採購部門5.3.2品管部門5.3.3相關部門專業人員 5.4確認供應商執行合約能力及建立稽查(核)時間與檢驗試驗作業之計劃。66.1訂約(發包採購)6.2整合文件、規範、圖面、主要檢驗與試驗標準等，後轉訂約之供應商。6.3.1採購部門6.3.2品管部門 6.4審查發包採購文件之完整性。77.1訂約後會議7.2和供應商確認檢驗與試驗標準，採購外包條款，稽查時程等。7.3.1品管部門7.3.2進料檢驗人員

18、 7.4確認供應商執行的一致性，並確定稽查時程。88.1查證供應商之作業8.2將採購外包文件分送品管部門並確認有關文件。8.3進料檢驗人員 8.4.1查證供應商執行交貨成效。99.1稽查與改進行動9.2.1確定被查證之不符合項目。9.2.2採取改進行動並預防再發。9.3.1採購部門9.3.2品管部門 8.4.2確認進料檢驗工作符合性。表7-5採購作業管制一覽表 第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -3 二、供應商評選作業之管制二、供應商評選作業之管制(如表如表7-6所示所示) 表7-6供應商評選作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 11.1採購(外包)部門

19、1.21.3.1由電話簿、雜誌、 名錄尋找。1.3.2由供應商或顧客介 紹之中尋找。1.3.3刊登招商之廣告尋 找。 22.1供應商評選小組 2.22.3.1評選小組由採購外 包，品管、研發、 製造部門派員組成， 並派定負責人員。2.3.2評選作業之結果登 錄在供應商調查表 上，呈最高主管核 准。2.4供應商調查表。 尋找供應商供應商調查評選OKNO第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -4 二、供應商評選作業之管制二、供應商評選作業之管制(如表如表7-6所示所示) 表7-6供應商評選作業流程序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 33.1供應商 3.23.3由研發部門發

20、出圖 面或樣品，轉予合 格供應商試作，並 安排試作時程進度。 3.4.1圖品。3.4.2樣品。 44.1品管部門 4.24.3.1試作好之樣品送品 管部門查證，合格 者予以登錄在供應 商調查表上。4.3.2作成進料檢驗報告 表。 4.4.1供應商調查表。4.4.2進料檢驗報告表。 55.1品管部門主管 最高主管 5.25.3呈報供應商調查及 試作結果予品管部 門主管與最主管審 核核准後存檔。 5.4.1供應商調查表。5.4.2進料檢驗報告表。 供應商送樣認可OKNO評選核准OK樣品試作第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -5 二、供應商評選作業之管制二、供應商評選作業之管制(如表

21、如表7-6所示所示) 表7-6供應商評選作業流程序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 66.1採購部門 6.26.3填寫供應商基本貟 料及供應商加工明 細表。 6.4.1供應商基本資料表。6.4.2供應商加工明細表。77.1採購部門 7.27.3依供應商性質編碼 並編入合格供應商名 錄。 7.4合格供應商名錄。 登錄建檔鍵入合格供應商名錄第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -6 三、合格供應商之評核作業之管制三、合格供應商之評核作業之管制(如表如表7-7所示所示) 表7-7供應商評核作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 11.1供應商 1.21.

22、3.1依據採購/外包單 之規定交期、品質、 數量及時間，準時 交貨。1.3.2有特殊狀況即通知 採購部門。 2 2.1資材部門 品管部門 2.22.3依據進料驗收作業 標準執行驗收作業。 2.4.1進料檢驗報告表。2.4.2進料驗收作業標準。 交貨進料驗收NOOK第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -7 三、合格供應商之評核作業之管制三、合格供應商之評核作業之管制(如表如表7-7所示所示) 表7-7供應商評核作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 33.1品管部門 3.23.3.1品管部門依供應商 之交貨品質狀況， 將不良情形登錄於 品質履歷表內以利 統計。3

23、.3.2品管部門依品質履 歷製作供應商品質 月報表，並要不良 供應商提出改進對 策。3.3.3品管部門依供應商 評核表作出評核報 告。3.3.4評核結果依評核計 劃執行有關獎懲事 宜。3.3.5供應商評核報告轉 採購部門。 3.4.1品質履歷表。3.4.2供應商評核報告。3.4.3供應商評核計劃。 交貨品質履歷統計第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -8 三、合格供應商之評核作業之管制三、合格供應商之評核作業之管制(如表如表7-7所示所示) 表7-7供應商評核作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 44.1採購/外包部門 4.24.3按評估供應商交期 延誤與配

24、合優劣記 錄。 4.4.1供應商評核報告。4.4.2供應商評核計劃。 55.1品管部門 最高主管 5.25.3.1供應商經評核後列 為需汰換者，如經 輔導後仍無法改進 者，即填寫報告申 請淘汰，呈到最高 主管核准。5.3.2經核准之後通知採 購部門並在合格供 應商名錄上予以註 記汰換。 5.4.1合格供應商名錄5.4.2報告書。 淘汰作業交期與配合性評估第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -9 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.1原物料、託外加工之半成品及成品採購件方面(如表7-8所示)表7-8原物料、半成品與成品採購作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使

25、用表單/文件 11.1需求部門 1.21.3依生產通知之進度 需要開立請購單。 1.4.1請購單1.4.2生產進度排程表。1.4.3生產通知單 22.1需求部門主管 2.22.3請購單經需求部門 主管審核通過後呈廠 務最高主管，未審核 通過者退回原請購單 位。 2.4請購單 33.1廠務最高主管3.23.3原則呈到廠務最高 主管核准即轉採購部 門，遇特殊狀況呈到 最高主管核准。3.4請購單 44.1採購部門 4.24.3.1依合格供應商名錄 選擇適當之供應商 對之採購。4.3.2可以選擇合約式採 購。 4.4採購單 請購作業審核OKNO核准OKNO採購作業NO第二節、採購作業管制流程第二節、採

26、購作業管制流程 -10 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.1原物料、託外加工之半成品及成品採購件方面(如表7-8所示)表7-8原物料、半成品與成品採購作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 5 5.1品管部門資材部門 5.25.3.1供應商交貨時，送 到進料驗收區。5.3.2由資材部門造依據 採購單驗收(品名、 規格、數量)，若 符合採購要求則予 暫收並開立進料檢 驗報告表轉品管部 門，若不符合要求 則請示採購部門依 指示處理。5.3.3品管部門依進行驗 收作業標準予以檢 驗與試驗，若判定 舍格時通知資材部 門正式入庫，若不 合格時則通知資材 部門與採購部處

27、理 退貨作業。 5.4.1進料檢驗報告表5.4.2進料驗收作業標準5.4.3採購單5.4.4入庫單5.4.5存量管制表 進料驗收OK第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -11 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.1原物料、託外加工之半成品及成品採購件方面(如表7-8所示)表7-8原物料、半成品與成品採購作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 66.1資材部門 採購部門 外包人員6.26.3.1若為成品依成品入 庫作業標準辦理。6.3.2若為原物料依原物 料入庫作業標準辦 理。6.3.3若需外包再加工， 則送外加工供應商 處理。 6.4.1進料檢驗

28、報告表6.4.2託外加工單6.4.3入庫單6.4.4存量管制表6.4.5成品入庫作業標準6.4.6原物料入庫作業標 準 77.1財務部門 7.27.3依據會計作業標準 辦理應付帳款之付 款作業。 7.4.1會計報表7.4.2會計作業標準7.4.3採購單 7.4.4進料檢驗報告表 入庫作業、外包作業應付帳款作業第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -12 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.1原物料、託外加工之半成品及成品採購件方面(如表7-8所示)表7-8原物料、半成品與成品採購作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 88.1品管部門 8.28.3

29、依本節第二部份合 格供應商評核作業 流程之3.3.13.3.5規 定執行之。 (略)99.1採購(外包)部門 9.29.3依本節第二部份合 格供應商評核作業 流程之4.3規定執行 之。 (略)品質履歷交期配合性評估第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -1 3四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.2五金耗材方面(如表7-9所示)表7-9五金耗材採購作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 11.1需求部門 1.21.3各單位依實際需要 開立請購單呈至所 屬部門主管審核。 1.4請購單。 22.1廠務最高主管 2.22.3呈廠務最高主管核 准者轉採購部門

30、執 行採購作業，不符 合者予以退回，惟 模治工具則須呈到 最高主管核准。 2.4請購單。 33.1採購部門 3.23.3採購依職權辦理採 購，若價格異常時 須呈報部門主管審 核。 3.4.1請購單。3.4.2採購單。 請購作業採購作業審核OKNO第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -1 4四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.2五金耗材方面(如表7-9所示)序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 44.1資材部門 4.24.3入庫時由資材部門 驗收品名規格數量， 品管部門檢驗或/與 試驗其品質狀況。 4.4.1採購單。4.4.2進料檢驗報告表。4.4.3入庫

31、單。4.4.4存量管制表。 55.1財務部門 品管部門 採購部門 5.25.3比照本節4.1之7、8、 9作業方式執行。 5.4.1入庫單。 5.4.2採購單。5.4.3進料檢驗報告表 5.4.4會計報表。5.4.5會計作業標準。 NO付款、品質履歷、交期配合評估進料驗收OK表7-9五金耗材採購作業流程 第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -15 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.3託外加工方面(如表7-10所示)表7-10外包作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 11.1採購(外包)部門 1.21.3依生管之進度與生 產通知安排託外加 工。

32、 1.4.1生產進度排程表。 1.4.2生產通知單。 1.4.3託外加工單 22.1採購(外包)部門 2.22.3.1開出託外加工單以 郵寄/TEL/FAX通 知。2.3.2供應商選擇依本節 第二部份之規定執 行。 2.4託外加工單。 3 3.1供應商 資材部門 採購(外包)部門 3.23.3.1供應商交貨入廠， 其交貨數量依進料 驗收作業標準之規 定執行。3.3.2資材部門先核對託 外加工單之品名規 格數量色澤先予暫 收並通知品管部門。 3.4.1進料檢驗報告表。 3.4.2進料驗收作業標準。 提出需求託外加工作業NO交貨作業第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -16 四、採購

33、外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.3託外加工方面(如表7-10所示)表7-10外包作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 44.1品管部門 4.24.3品管依進料驗收作 業標準予以檢驗與試 驗，合格者通知資材 部門辦理入庫。 4.4.1託外加工單。 4.4.2進料檢驗報告表。 4.4.3不合格品標誌。 55.1資材部門 5.25.3依品管之通知,合格 者辦理入庫,不合格 者通知採購/外包人 員，處理退貨或指示 供應商處理原則。 5.4.1進料檢驗報告表。 5.4.2入庫單。 5.4.3存量管制表。 進料驗收OK入庫作業NO第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制

34、流程 -17 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.3託外加工方面(如表7-10所示)表7-10外包作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 6 6.1製造部門 品管部門 6.26.3.1製造部門依進度與 生產通知辦理領取 作業。6.3.2製造部門在生產作 業途中須作好自主 檢驗，不合格品須 予篩選剔除，繳庫 辦理退貨作業。 6.4.1製造日報表。 6.4.2退料單。 77.1資材部門 7.27.3依包裝作業標準進 行包裝，妥適包裝作 業後辦理入庫作業。 7.4.1入庫單 7.4.2存量管制表。 7.4.3包裝作業標準。 次製程自主檢查OK包裝入庫第二節、採購作業

35、管制流程第二節、採購作業管制流程 -18 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.4資產方面(如表7-11所示)表7-11資產購買作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 1 1.1需求部門 1.21.3視實際需要提出請 購呈到最高主管審核。 1.4請購單。 2 2.1最高主管 2.22.3.1固定財產類均須呈 到最高主管核准， （固定資產包括房 地產、生產與量測 設備，模具治具在 內）。2.3.2工具類則到廠務最 高主管核准。 2.4請購單。 提出需求NO核准OK第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -19 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理

36、 4.4資產方面(如表7-11所示)表7-11資產購買作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 3 3.1採購部門 相關主管 相關人員 3.23.3.1土地房屋大多專案 方式採購(由最高 主管委託專人進 行)。3.3.2生產設備由採購部 門配合製造部門辦 理採購。3.3.3量測設備由採購部 門配合品管部門辦 理採購。3.3.4模治具由採購部門 配合技術部門，研 發部門製造部門辦 理採購。3.3.5投資類則以專案 (組成專案小組進 行)。 3.4.1採購單。 3.4.2固定資產管理作業 標 準。 3.4.3採購評估報告書。 採購作業OK第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管

37、制流程 -20四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.4資產方面(如表7-11所示)表7-11資產購買作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 4 4.1供應商 採購主辦人員 4.24.3供應商交貨之時檢 同基本資料轉採購人 員作初步驗收。 4.4.1資產類基本資料(如 土地登記謄本，建物 使用執照、機器型錄、 工廠登記證、公司執 照、營業登記證)。 4.4.2進料檢驗報告表或 資產驗收報告、設 備驗收單。 5 5.1使用部門 品管部門 技術部門 管理部門 5.25.3.1土地房屋尚須由管 理部門查核稅籍。 5.3.2生產用機械設備由 使用部門會同技術 部門驗收，必

38、要時 會同管理部門品管 部門驗收。5.3.3量測設備由品管部 門驗收必要時會同 管理部門處理。 5.4(同4.4) 。 進貨NO驗收作業OK 第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -21 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.4資產方面(如表7-11所示)表7-11資產購買作業流程 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 66.1財務部門 管理部門 製造部門 6.26.3比照本節4.1之7、8、 9作業方式執行之。 6.4.1入庫單。 6.4.2採購單。 6.4.3設備驗收單。 6.4.4會計報表。 6.4.5會計作業標準。 品質履歷交貨評估付款第二節、採購作

39、業管制流程第二節、採購作業管制流程 -22 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.5模治工具維修發包方面(如表7-12所示) 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 11.1需求部門 1.21.3需求部門無法自行 修護，並經技術部 門確認外修之時， 提出修護申請。 1.4設備修護申請單。 22.1需求部門主管 相關部門主管 2.22.3需求部門與相關部 門主管審核通過後 轉呈廠務最高主管。 2.4設備修護申請單。 33.1廠務最高主管 3.33.3.廠務最高主管核准 通過後轉採購發包 作業。 3.4設備修護申請單 表7-12模治工具維修發包作業流程 提出申請NO審核OK核

40、准OK第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -22 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.5模治工具維修發包方面(如表7-12所示) 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 44.1採購部門 技術部門 4.24.3.1採購部門依合格供 應商名錄選擇修護 廠商，進行估價， 並配合技術部門評 價該供應商之能力 與成本狀況。4.3.2技術部應提供修護 重點予供應商。 4.4.1設備修護申請單 4.4.2設備修護發包單 55.1供應商 技術部門 5.25.3供應商修護完成時， 通知技術部門決定 入廠試俥驗收時程。 5.4設備修護發包單。 表7-12模治工具維修發包作業

41、流程 發包作業交貨第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -23 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.5模治工具維修發包方面(如表7-12所示) 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 66.1技術部門 製造部門 品管部門 生管部門 6.26.3.1技術部門轉生管部 門安排試俥。6.3.2試俥驗收由技術、 品管、製造部門會 同執行。6.3.3技術部門另作試俥 前檢核修護重點是 否符合要求。 6.4.1設備修護發包單。 6.4.2設備驗收單。 77.1使用部門 7.27.3試俥驗收合格時， 轉使用部門管理入 庫暫存。 7.4.1設備履歷表。 7.4.2設備一覽表

42、。 7.4.3設備保養查檢記錄 表。 表7-12模治工具維修發包作業流程 OK驗收NO管理第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -24 四、採購外包作業之管理四、採購外包作業之管理 4.5模治工具維修發包方面(如表7-12所示) 序 權責單位 作業流程 作業說明 使用表單/文件 88.1使用部門 採購部門 品管部門 財務部門 8.28.3.1品管與使用部門在 設備履歷上登錄修 護時間、項目與成 本。8.3.2財務部門依驗收合 格通知進行應付帳 款作業。8.3.3採購部門在採購單 上銷耗登錄。 8.4.1會計報表。 8.4.2會計作業標準。 8.4.3設備修護發包單 8.4.4設備驗

43、收單。 表7-12模治工具維修發包作業流程 品質履歷交貨評估付款第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -25 五、採購外包機能管理五、採購外包機能管理 5.1採購外包基本機能流程(如圖7-7所示) 物料清單(BOM)物料需求計劃(MRPI)製造資源計劃(MRPII)庫存清單採購需求外包需求採購外包計劃採購/外包進貨進度管制表進貨驗收資材管理生產製造作業採購績效管理供應商評核1.採購外包狀況查詢2.合格供應商名錄3.詢價議價比價4.採購品質要求(合約/ 採購單/外包單)5.採購需求變更供應商生產製造與品質狀況異常處理(重工、剔选、退回、索賠)1.驗收作業標準2.品質規範3.驗收作業資

44、訊4.供應商交貨資訊5.採購/外包資訊1.品目資訊2.採購/外包對象3.採購/外包單4.製程作業資訊(生產 排程進度)5.庫存狀況/資訊第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -26 五、採購外包機能管理五、採購外包機能管理 5.2物料需求量計算(如圖7-8所示) 5.3存量管制模式 (1)定量採購制(Fixed Quantity Ordering System)(如圖7-9所示) 最高存量訂購點安全存量購備時間購備時間之消耗量訂購量圖7-9定量採購制之存量管制模式 第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -27 五、採購外包機能管理五、採購外包機能管理 5.3存量管制模式

45、 (2)定期採購制(Fixed Period Ordering System)(如圖7-10所示) 圖7-10定期採購制之存量管制模式 最高存量t(訂購時間)安全存量訂購日訂購日訂購日訂購日tt第二節、採購作業管制流程第二節、採購作業管制流程 -28五、採購外包機能管理五、採購外包機能管理 5.3存量管制模式 (3)經濟採購量計算方法 經濟採購量EOQ = 經濟採購量EOQ = HDS2DHS2註：(a) S：每次訂購成本(b) D：年需求量(c) H：每單位每年存貨儲存成本(d) EOQ：經濟採購量(e) t：採購週期第三節、資材管理第三節、資材管理 -1 一、物料分類與編號一、物料分類與編

46、號 1.1物料分類與編號之目的： 乃在於奠定資材管理基礎提高工作效率，便於分析；便於物料、半成品與成品之收發與記錄；便於管制物料之成本與存量；便於電腦化作業之處理；便於BOM展開到MRP之作業進行。1.2物料分類之原則： (1)一致性：應合乎物料歸屬之還輯與區分原理。(2)排斥性：一物一號為至高指導原則。(3)周延性：不可遺漏各項物料應有唯一之類別作歸屬。(4)漸進性：可採2階、3階等依階別展開，一般而言其階別層次由上而下或由組合件而配件而另件。(5)合用性：須符合組織之未來產品發展之方針予以編定。第三節、資材管理第三節、資材管理 -2 1.3物料分類與編號之作用： (1)增加正確性(2)降低

47、管理成本(3)提高作業效率(4)避免人為舞弊(5)便於電腦化作業(6)削減庫存數量(7)便於掃瞄系統之自動化管理作業第三節、資材管理第三節、資材管理 -3 1.4物料編號之原則： (1)簡單性：須力求簡單明晰，不宜太過複雜。(2)整體性：各物料之編號均有其各種代表意義。(3)單一性：一物一號為最高指導原則。(4)彈性化：宜保留未來發展須要，使新物料編號易於插入適當之位置而 不必調整原有之編號。(5)組織性：須系統化、整體化使查詢物品時方便。(6)易記性：簡單易記，富有暗示性與聯想性，以利管理人員使用，尤其 電腦化作業更為須要。(7)利用電腦與掃瞄器等自動化設備易於使用處理。第三節、資材管理第三

48、節、資材管理 -4 1.5物料編號之方法： (1)數字連續性編號法(2)英文字母編號法(3)暗示性編號法(4)十進位數字編號法(5)混合編號法第三節、資材管理第三節、資材管理 -5二、二、ABC重點管理之運用：重點管理之運用： 資材管理應用ABC重點管理已很普遍，ABC管理方法乃是將各項物料存貨金額依大小排列之後，該庫存表前面約70%左右金額之物料其項目數約占總項目總類的10%，而將之歸類為A等級之物料項目；接著庫存表下面20%左右金額之項目數約占有30%之部份列為B等級之物料項目：最後剩下之存貨金額約只有10%而其項目數約有60%之部份列為C等級之物料項目。(如圖7-11及7-12所示)第三

49、節、資材管理第三節、資材管理 -610%10%70%30%20%60%項目 金額 項目 金額 項目 金額圖7-11 ABC類存量間之關係 第三節、資材管理第三節、資材管理 -7圖7-12 ABC管理曲線 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 30%20%10%60%ABC項目百分比(%)價值百分比(%)A類存貨項目佔10%價值佔70%B類存貨C類存貨項目佔30%項目佔60%價值佔20%價值佔10%第三節、資材管理第三節、資材管理 -82.1 ABC管理之運用物料ABC管理在採購管理上之運用 (1)請購作業階段

50、 ：運用說明 ：(1)A級物料項目：大多為實際使用者所採用其存量管制為定期存量管制之模式。(2)B級物料項目：大多為資材/物料管理單位或生管單位採用。其存量管制為定量存量管制之模式。(3)C級物料項目：大多為管理/總務單位採用在事務用品方面。而近來一些便宜易購品(如螺絲、五金)也用此模式，其存量管制方式為兩倉式存量管制之模式。第三節、資材管理第三節、資材管理 -9物料ABC管理在採購管理上之運用 (1)採購作業階段 ：運用說明 ：在採購之前，宜向供應商蒐集有關其財務能力，原材料生產能力與品質良品率狀況等資訊，並對供應商ABC評等之後再向上級主管報請准擬選用之供應商。(1) A級物料項目：大多屬