贷款业务-基础知识课件.ppt

1、第四章第四章 贷款业务基础知识贷款业务基础知识4.1 贷款原则与政策贷款原则与政策4.2 贷款对象、条件与贷款分类贷款对象、条件与贷款分类4.3 贷款期限与利率贷款期限与利率4.4 贷款程序贷款程序4.5 对借款人的信用分析与信用等级评对借款人的信用分析与信用等级评定定4.6 贷款管理制度与贷款定价贷款管理制度与贷款定价4.7 贷款风险管理与不良贷款盘活贷款风险管理与不良贷款盘活第一节货款原则与政策第一节货款原则与政策一、贷款原则一、贷款原则 贷款原则是银行借贷行为规范的总体性准则，是制定各项贷款原则是银行借贷行为规范的总体性准则，是制定各项贷款业务规则的基础。其主要包括以下原则。贷款业务规则

2、的基础。其主要包括以下原则。 (一一)依法货款原则依法货款原则 依法贷款原则是指贷款的发放和使用应当符合国家的法律、依法贷款原则是指贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规、中国人民银行和银监会发布的规章与办法。行政法规、中国人民银行和银监会发布的规章与办法。 (二二)遵循效益性、安全性和流动性相结合原则遵循效益性、安全性和流动性相结合原则 效益性、安全性和流动性是我国商业银行经营的总原则，效益性、安全性和流动性是我国商业银行经营的总原则，贷款业务当然必须贯彻、遵循这一原则。从广义上讲，这也贷款业务当然必须贯彻、遵循这一原则。从广义上讲，这也是企业及其他借款人使用贷款资金时应当遵守的基本原

3、则。是企业及其他借款人使用贷款资金时应当遵守的基本原则。下一页返回第一节货款原则与政策第一节货款原则与政策 (三三)遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则 平等原则是指借款人和贷款人在借贷行为中都平等享有民平等原则是指借款人和贷款人在借贷行为中都平等享有民事权利和承担民事义务，不允许只享有权利而不承担义务，事权利和承担民事义务，不允许只享有权利而不承担义务，或者只承担义务而不享有权利的现象存在。或者只承担义务而不享有权利的现象存在。 自愿原则是指借款人有权自主决定自己是否向银行借款、自愿原则是指借款人有权自主决定自己是否向银行借款、借款的金额、期限和用途借款的金额

4、、期限和用途;贷款人有权自主决定贷与不贷、贷贷款人有权自主决定贷与不贷、贷款的金额、期限和利率等。款的金额、期限和利率等。 公平原则要求借款人和贷款人在享有权利和承担义务上对公平原则要求借款人和贷款人在享有权利和承担义务上对等，承担责任上要合理等，承担责任上要合理;要求贷款人对借款人一视同仁，不得要求贷款人对借款人一视同仁，不得因借款人因借款人“身份身份”不同而在贷款条件、金额、利率及期限等不同而在贷款条件、金额、利率及期限等方面有所优惠或歧视。方面有所优惠或歧视。上一页 下一页返回第一节货款原则与政策第一节货款原则与政策 诚实信用原则要求借贷双方进行借贷活动时必须诚实、善诚实信用原则要求借贷

5、双方进行借贷活动时必须诚实、善意、讲信誉和守合同，不得隐瞒真实情况，不得规避法律和意、讲信誉和守合同，不得隐瞒真实情况，不得规避法律和合同，不得逃避应该承担的义务。借款人不得为取得贷款而合同，不得逃避应该承担的义务。借款人不得为取得贷款而采取欺骗的手段，隐瞒或谎报自己的财务、经营及盈利状况，采取欺骗的手段，隐瞒或谎报自己的财务、经营及盈利状况，或隐瞒贷款用途，贷款后必须按时足额归还贷款的本金和利或隐瞒贷款用途，贷款后必须按时足额归还贷款的本金和利息。贷款人应及时按照合同约定向借款人发放贷款。息。贷款人应及时按照合同约定向借款人发放贷款。上一页 下一页返回第一节货款原则与政策第一节货款原则与政策

6、 (四四)遵循公平竞争与密切协作原则遵循公平竞争与密切协作原则 公平竟争原则要求在进行贷款业务时，贷款人之间的竟争公平竟争原则要求在进行贷款业务时，贷款人之间的竟争必须是正当的，不得通过不正当的手段来招揽客户，如违反必须是正当的，不得通过不正当的手段来招揽客户，如违反中央银行利率方面的相关规定而私自直接或变相降低贷款利中央银行利率方面的相关规定而私自直接或变相降低贷款利率，降低贷款条件，减少贷款担保甚至不要求任何担保等。率，降低贷款条件，减少贷款担保甚至不要求任何担保等。 密切协作原则要求商业银行之间要互通信息，特别是有关密切协作原则要求商业银行之间要互通信息，特别是有关借款人的信用情况和以往

7、贷款记录的资料，在银团贷款发放借款人的信用情况和以往贷款记录的资料，在银团贷款发放上要做到业务共担、利润共享。上要做到业务共担、利润共享。上一页 下一页返回第一节货款原则与政策第一节货款原则与政策二、贷款政策二、贷款政策 贷款政策是指导贷款决策行为的具体行为准则。中央政府、贷款政策是指导贷款决策行为的具体行为准则。中央政府、中央银行及各商业银行都可以制定贷款政策，所以，既有全中央银行及各商业银行都可以制定贷款政策，所以，既有全局性的贷款政策，又有结合各行实际的政策。贷款政策与贷局性的贷款政策，又有结合各行实际的政策。贷款政策与贷款原则不同，原则具有一般性，全局统一，相对稳定款原则不同，原则具有

8、一般性，全局统一，相对稳定;而政策而政策则相对具体，差异性、时效性明显，随经济发展和形势变化则相对具体，差异性、时效性明显，随经济发展和形势变化作相应调整。作相应调整。上一页 下一页返回第一节货款原则与政策第一节货款原则与政策 贷款政策是货币政策的重要组成部分，其中心内涵是指中贷款政策是货币政策的重要组成部分，其中心内涵是指中央银行根据国家宏观经济政策和产业政策要求，运用经济、央银行根据国家宏观经济政策和产业政策要求，运用经济、法律和行政等手段，对金融机构信贷总量和投向实施引导、法律和行政等手段，对金融机构信贷总量和投向实施引导、调控和监督，以此来优化贷款投向，实现信贷资金优化配置，调控和监督

9、，以此来优化贷款投向，实现信贷资金优化配置，并促进经济结构调整。并促进经济结构调整。 贷款政策的基本包容包括贷款政策的基本包容包括4个方面个方面:第一是投向政策，它规第一是投向政策，它规定银行贷款应定银行贷款应支持什么，支持什么，限制限制了什么，了什么，明确指出哪些可以贷明确指出哪些可以贷款，哪些不能贷款款，哪些不能贷款;第二是总量政策，它规定贷款增长的指导第二是总量政策，它规定贷款增长的指导性计划，以及银根松紧度如何调节与掌握性计划，以及银根松紧度如何调节与掌握;第三是利率政策，第三是利率政策，它规定利率的水平、差别、执行权限及如何运用利率杠杆它规定利率的水平、差别、执行权限及如何运用利率杠

10、杆;第第四是贷款管理的具体措施。四是贷款管理的具体措施。上一页 下一页返回第一节货款原则与政策第一节货款原则与政策 具体讲，制定投向政策必须根据国家和地区经济结构协调具体讲，制定投向政策必须根据国家和地区经济结构协调发展的要求与已经出台的产业政策，针对已经出现的结构失发展的要求与已经出台的产业政策，针对已经出现的结构失调现象，结合长远发展规划，明确规定应该支持和限制的对调现象，结合长远发展规划，明确规定应该支持和限制的对象，以及支持和限制的方法。制定总量政策的依据主要为象，以及支持和限制的方法。制定总量政策的依据主要为:根根据经济增长速度、物价变动状况等确定贷款增长的指导性计据经济增长速度、物

11、价变动状况等确定贷款增长的指导性计划划;按市场供求关系变动和现实货币流通状况，确定银根松紧按市场供求关系变动和现实货币流通状况，确定银根松紧的方针政策的方针政策;按经济发展的实际、地区特殊要求及季节性规律按经济发展的实际、地区特殊要求及季节性规律等，制定灵活调节贷款供应的政策等，制定灵活调节贷款供应的政策;按银行自身的资金来源确按银行自身的资金来源确定贷款规模。定贷款规模。上一页 下一页返回第一节货款原则与政策第一节货款原则与政策制定利率政策是在国家和金融监管当局规定的利率波动范围制定利率政策是在国家和金融监管当局规定的利率波动范围内，按照支持和限制的需要，规定利率的种类、差别、档次、内，按照

12、支持和限制的需要，规定利率的种类、差别、档次、管理和执行的权限，以充分发挥其调节资金供求的作用。制管理和执行的权限，以充分发挥其调节资金供求的作用。制定各项贷款管理措施主要是围绕贷款原则、投向、规模及利定各项贷款管理措施主要是围绕贷款原则、投向、规模及利率政策的贯彻落实而加以具体化。率政策的贯彻落实而加以具体化。上一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类一、贷款对象一、贷款对象 贷款对象是指银行贷款所要投向或已经投向的部门、企业、贷款对象是指银行贷款所要投向或已经投向的部门、企业、单位及个人，即借款客户应当是经工商行政管理机关单位及个人，即借款客户应当是经工商行政管

13、理机关(或主管或主管机关机关)核准登记的企核准登记的企(事事)业法人、其他经济组织、个体工商业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。然人。 从银行业务角度讲，贷款对象应能够偿还贷款本息，这就从银行业务角度讲，贷款对象应能够偿还贷款本息，这就要求其必须具有一定的要求其必须具有一定的经济收入来源经济收入来源，具备偿债意愿和偿债，具备偿债意愿和偿债能力。同时，银行也要具有资金供应能力，即有无相应规模、能力。同时，银行也要具有资金供应能力，即有无相应规模、期限的存款以满足对方的要求。期限的存款以满足对方

14、的要求。下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 从国民经济宏观角度讲，贷款对象应适应经济体制发展和从国民经济宏观角度讲，贷款对象应适应经济体制发展和改革的要求，符合一定时期内的国家宏观经济政策。改革的要求，符合一定时期内的国家宏观经济政策。二、贷款条件二、贷款条件 贷款对象向贷款对象向银行申请贷款银行申请贷款业务，应当具备下列基本条件。业务，应当具备下列基本条件。 第一，从事的经营活动合规合法，符合国家产业政策和社第一，从事的经营活动合规合法，符合国家产业政策和社会发展规划要求。会发展规划要求。 第二，有稳定的第二，有稳定的经济收入和经济收入和良好的信用记录，能

15、按期偿还良好的信用记录，能按期偿还本息本息;原应付利息和到期信用已清偿或落实了经银行认可的还原应付利息和到期信用已清偿或落实了经银行认可的还款计划。款计划。 第三，在银行开立存款账户，自愿接受银行信贷监督和结第三，在银行开立存款账户，自愿接受银行信贷监督和结算算监督。监督。 上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类第四，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符第四，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符合国家有关规定比例合国家有关规定比例;实行公司制的实行公司制的企业法人申请信用企业法人申请信用必须符必须符合公司章程、具有董事会授权或决议。合

16、公司章程、具有董事会授权或决议。 第五，除自然人以外的客户，须持有中国人民银行核准发第五，除自然人以外的客户，须持有中国人民银行核准发放并经过年检的放并经过年检的贷款卡，贷款卡，以及技术监督部门颁发的组织机构以及技术监督部门颁发的组织机构代码。代码。 第六，除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的第六，除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理营业执照营业执照年检手续，特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证。年检手续，特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证。 上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第

17、二节货款对象、条件与货款分类第七，不符合信用方式的，应提供符合规定条件的担保。第七，不符合信用方式的，应提供符合规定条件的担保。 第八，除自然人以外的客户，需有符合规定比例的资本金第八，除自然人以外的客户，需有符合规定比例的资本金或规定比例的资产负债率。或规定比例的资产负债率。 第九第九.申请票据申请票据贴现贴现.必须持有合法有效的票据必须持有合法有效的票据上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类三、贷款分类三、贷款分类 (一一)自营货款和委托货款自营货款和委托货款 按照发放贷款时是否承担贷款本息收回责任及责任的大小，按照发放贷款时是否承担贷款本息收回责任

18、及责任的大小，可以将贷款划分为自营贷款和委托贷款。可以将贷款划分为自营贷款和委托贷款。 自营贷款是指贷款人以合法的方式筹集资金并自主发放的自营贷款是指贷款人以合法的方式筹集资金并自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，贷款本息由贷款人负责收回。贷款，其风险由贷款人承担，贷款本息由贷款人负责收回。自营贷款是我国贷款人发放的数量最多、比重最大的贷款。自营贷款是我国贷款人发放的数量最多、比重最大的贷款。 委托贷款是指委托人委托贷款是指委托人(包括政府部门、企事业单位和个人包括政府部门、企事业单位和个人等等)提供资金，由贷款人提供资金，由贷款人(即受托人即受托人)根据委托人确定的贷款根据委托人确定的贷款对

19、象、用途、金额、期限及利率等条件代为发放、监督使用对象、用途、金额、期限及利率等条件代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人只收取手续费，不承担贷款风险，并协助收回的贷款。贷款人只收取手续费，不承担贷款风险，如个人住房公积金贷款等。如个人住房公积金贷款等。上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 (二二)短期货款、中期货款和长期货款短期货款、中期货款和长期货款 按照贷款使用期限，可以将贷款划分为短期贷款、中期贷按照贷款使用期限，可以将贷款划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。款和长期贷款。 短期贷款是指期限在一年以内短期贷款是指期限在一年以内(含一年含一年

20、)的贷款的贷款;中期贷款中期贷款是指期限在一年以上是指期限在一年以上(不含一年不含一年)五年以下五年以下(含五年含五年)的贷款的贷款;长长期贷款是指期限在五年以上期贷款是指期限在五年以上(不含五年不含五年)的贷款。的贷款。 上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 在我国，短期贷款主要分为三个月、六个月、九个月与一年在我国，短期贷款主要分为三个月、六个月、九个月与一年等类型，主要是流动资金贷款，是商业银行根据社会生产流等类型，主要是流动资金贷款，是商业银行根据社会生产流通领域的短期资金需要发放的贷款。中期贷款和长期贷款一通领域的短期资金需要发放的贷款。中期

21、贷款和长期贷款一般合称为中长期贷款，主要是般合称为中长期贷款，主要是商业银行针对借款商业银行针对借款人在购建固人在购建固定资产时资金不足或者满足基本建设和更新改造的资金需要定资产时资金不足或者满足基本建设和更新改造的资金需要而发放的贷款。截至而发放的贷款。截至2010年年10月，我国金融机构人民币贷月，我国金融机构人民币贷款总额达款总额达468 699. 94亿元，其中，短期贷款达亿元，其中，短期贷款达161 347. 62亿元，中长期贷款达亿元，中长期贷款达283 081. 15亿元。亿元。上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 (三三)信用货款、担保

22、货款和票据贴现货款信用货款、担保货款和票据贴现货款 按照贷款发放时有无担保和担保的方式，可以将贷款划分按照贷款发放时有无担保和担保的方式，可以将贷款划分为信用贷款、担保贷款和票据贴现贷款。为信用贷款、担保贷款和票据贴现贷款。 1.信用贷款信用贷款 信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款。这种贷款最大信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款。这种贷款最大的特点就是不需要担保，仅凭借款人的信用就可以取得贷款，的特点就是不需要担保，仅凭借款人的信用就可以取得贷款，因而，风险较大，但是手续简单，利率较高。目前，我国商因而，风险较大，但是手续简单，利率较高。目前，我国商业银行发放的贷款正逐步从信用贷款向担保贷

23、款转变，信用业银行发放的贷款正逐步从信用贷款向担保贷款转变，信用贷款仅向信誉显著的借款人发放贷款仅向信誉显著的借款人发放，信用卡透支，信用卡透支就属于信用贷就属于信用贷款的特例。款的特例。上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 2.担保贷款担保贷款 担保贷款是指当借款方不按合同约定偿还贷款本息时，由担保贷款是指当借款方不按合同约定偿还贷款本息时，由借款方或保证人以其所有的财产承担或连带承担偿还贷款本借款方或保证人以其所有的财产承担或连带承担偿还贷款本息义务，贷款方有权依法或按合同约定处置对方的财产，以息义务，贷款方有权依法或按合同约定处置对方的财产，以保

24、证贷款本息而收回发放的贷款。根据担保的方式不同，担保证贷款本息而收回发放的贷款。根据担保的方式不同，担保贷款可以分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。保贷款可以分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 1)保证贷款保证贷款 保证贷款是指按保证贷款是指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的保证方规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。办理保证贷款，应当般保证责任或连带责任而发放的贷款。办理保证贷款，应当对保证人

25、保证资格、资信状况及其还款记录进行审查，并签对保证人保证资格、资信状况及其还款记录进行审查，并签订保证合同。订保证合同。 上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类2)抵押贷款抵押贷款 抵押贷款是指按抵押贷款是指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法和和中华人民中华人民共和国物权法共和国物权法规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款，应对抵押物的权属、作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，签订有效性和变现能力以及所设定抵押

26、的合法性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要根据抵押物评估抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要根据抵押物评估值的不同情况，合理确定贷款抵押比例。值的不同情况，合理确定贷款抵押比例。上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 3)质押贷款质押贷款 质押贷款是指按质押贷款是指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法和和中华人民中华人民共和国物权法共和国物权法规定的质押方式，以借款人或第三人的动产规定的质押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。办理质押贷款，应对质物的权或权利作为质物发放的贷款。办理质押贷款，应对质物的权属和价值

27、以及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。质押合同，并办理相关的登记或移交手续。上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 3.票据贴现贷款票据贴现贷款 票据贴现贷款是指贷款人以购买借款人的合格但尚未到期票据贴现贷款是指贷款人以购买借款人的合格但尚未到期的商业票据的方式发放的贷款。的商业票据的方式发放的贷款。 (四四)正常货款、逾期货款、呆滞货款和呆账货款正常货款、逾期货款、呆滞货款和呆账货款 按照贷款的质量按照贷款的质量(以期限为标准以期限为标准)，可以将贷款划分为

28、正常，可以将贷款划分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。逾期贷款、呆滞贷贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款，即款和呆账贷款，即“一逾两呆一逾两呆”，属于不良贷款。，属于不良贷款。上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 正常贷款是指贷款发放后能够按时足额收回的贷款正常贷款是指贷款发放后能够按时足额收回的贷款;逾期逾期贷款是指贷款到期贷款是指贷款到期(含展期到期含展期到期)后两年内仍不能收回的贷款后两年内仍不能收回的贷款;呆滞贷款是指贷款到期已经超过两年，或虽未超过两年，但呆滞贷款是指贷款到期已经超过两年，或虽未超过两年，

29、但项目已停止建设、企业已停止运营致使无法收回的贷款。呆项目已停止建设、企业已停止运营致使无法收回的贷款。呆账贷款是指符合下列条件之一的贷款账贷款是指符合下列条件之一的贷款:企业宣告破产后，仍不企业宣告破产后，仍不能归还能归还;自然人死亡或宣告失踪，遗产不能归还自然人死亡或宣告失踪，遗产不能归还;遭受重大灾遭受重大灾害后，损失严重，致使无法归还害后，损失严重，致使无法归还;经国务院批准核销。经国务院批准核销。上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 (五五)正常货款、关注货款、次级货款、可疑货款和损失货正常货款、关注货款、次级货款、可疑货款和损失货款款 按照

30、贷款的风险程度，可以将贷款划分为正常贷款、关注按照贷款的风险程度，可以将贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。次级贷款、可疑贷贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。次级贷款、可疑贷款和损失贷款合称不良贷款。款和损失贷款合称不良贷款。 正常贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑其正常贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑其贷款本息不能按时足额偿还的贷款。贷款本息不能按时足额偿还的贷款。 关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对贷款本息的偿还产生不利影响的因素的贷款。在一些可能对贷款本息的偿还产

31、生不利影响的因素的贷款。上一页 下一页返回第二节货款对象、条件与货款分类第二节货款对象、条件与货款分类 次级贷款是指借款人的偿债能力出现明显问题，完全依靠次级贷款是指借款人的偿债能力出现明显问题，完全依靠其正常其正常营业收入无法营业收入无法足额偿还，即使执行担保，也可能会造足额偿还，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。成一定损失的贷款。 可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。保，也肯定要造成较大损失的贷款。 损失贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程损失贷款是指在采取所有可能的措施或一切

32、必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。上一页返回第三节货款期限与利率第三节货款期限与利率一、贷款期限一、贷款期限 贷款期限是指贷款人将贷款贷给借款人到贷款人收回贷款贷款期限是指贷款人将贷款贷给借款人到贷款人收回贷款的这一段时间，是借款人对贷款的实际占有时间。合理确定的这一段时间，是借款人对贷款的实际占有时间。合理确定贷款期限，有利于满足借款人生产经营的合理需要，促进经贷款期限，有利于满足借款人生产经营的合理需要，促进经济发展济发展;促使借款企业加强经营管理，减少资金占用促使借款企业加强经营管理，减少资金占用;保证借保证借

33、款个人既能足额偿还贷款本息，又不影响正常生活水平。款个人既能足额偿还贷款本息，又不影响正常生活水平。 贷款期限根据借款人的生产经营周期、偿债能力和贷款人贷款期限根据借款人的生产经营周期、偿债能力和贷款人的资金供给能力，由借贷双方共同商议后确定，并在借款合的资金供给能力，由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。同中载明。下一页返回第三节货款期限与利率第三节货款期限与利率 确定贷款期限的依据有确定贷款期限的依据有:借款人的生产经营周期、偿债能借款人的生产经营周期、偿债能力及贷款人的资金供给能力。其中，基本的依据应是借款人力及贷款人的资金供给能力。其中，基本的依据应是借款人的生产经营周期。生产

34、经营周期，对建设项目来说，是投资的生产经营周期。生产经营周期，对建设项目来说，是投资回收期回收期;对工业生产企业来说，是产供销周期对工业生产企业来说，是产供销周期;对商业企业来对商业企业来说，是商品采购和销售期间。不同行业的生产经营周期肯定说，是商品采购和销售期间。不同行业的生产经营周期肯定不同，同一行业的不同企业的生产经营周期也不一样，故贷不同，同一行业的不同企业的生产经营周期也不一样，故贷款期限所依据的生产经营周期，应是该行业各个企业的平均款期限所依据的生产经营周期，应是该行业各个企业的平均生产经营周期。生产经营周期对个人来讲，主要指借款人的生产经营周期。生产经营周期对个人来讲，主要指借款

35、人的年龄或工作年限，年龄或工作年限，从借款日到退休日之间从借款日到退休日之间的时段为借款人的的时段为借款人的最长借款年限。最长借款年限。上一页 下一页返回第三节货款期限与利率第三节货款期限与利率二、贷款展期二、贷款展期 贷款展期是指借款人因故未能按合同约定期限偿还贷款本贷款展期是指借款人因故未能按合同约定期限偿还贷款本息而要求继续使用贷款的行为。息而要求继续使用贷款的行为。 借款人不能按期归还贷款的，应当在借款人不能按期归还贷款的，应当在贷款到期日前贷款到期日前，向贷，向贷款款人申请贷款人申请贷款展期，是否展期由贷款人决定展期，是否展期由贷款人决定。申请保证。申请保证贷款、贷款、抵押贷款与质押

36、贷款展期的，还应当由保证人、抵押人与出抵押贷款与质押贷款展期的，还应当由保证人、抵押人与出质人出具同意的书面证明，已有约定的按照约定执行。质人出具同意的书面证明，已有约定的按照约定执行。 短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累长期贷款展期期限累计不得超过三年。计不得超过三年。上一页 下一页返回第三节货款期限与利率第三节货款期限与利率三、贷款利率的确定三、贷款利率的确定 贷款人应当按照中国人民银行规定的贷款利率上下限，确贷款人应当按照中国人民银行规定

37、的贷款利率上下限，确定每笔贷款的利率，并在借款合同中载明，即要求贷款人对定每笔贷款的利率，并在借款合同中载明，即要求贷款人对每笔贷款都必须明确一个利率，每笔贷款都必须明确一个利率，“明码标价明码标价”，以防止欺昨，以防止欺昨行为。行为。 贷款利率是借款人使用贷款支付的价格，也是借款人生产贷款利率是借款人使用贷款支付的价格，也是借款人生产或经营成本的重要组成部分。贷款人必须严格执行中国人民或经营成本的重要组成部分。贷款人必须严格执行中国人民银行关于利率管理的规定。考虑到随着市场经济的发展，资银行关于利率管理的规定。考虑到随着市场经济的发展，资金供求状况在各地都存在不平衡性，各贷款人可在中国人民金

38、供求状况在各地都存在不平衡性，各贷款人可在中国人民银行利率浮动幅度规定的范围内确定每笔贷款的利率。这样银行利率浮动幅度规定的范围内确定每笔贷款的利率。这样既可维护国家统一利率的严肃性，又能兼顾每个贷款人的利既可维护国家统一利率的严肃性，又能兼顾每个贷款人的利益。益。上一页 下一页返回第三节货款期限与利率第三节货款期限与利率 中国人民银行关于贷款利率管理的规定主要有以下几方面。中国人民银行关于贷款利率管理的规定主要有以下几方面。 (1)国务院批准和授权中国人民银行制定的各种利率为法国务院批准和授权中国人民银行制定的各种利率为法定利率，其他任何单位和个人均无权变动。法定利率的公布、定利率，其他任何

39、单位和个人均无权变动。法定利率的公布、实施由中国人民银行总行负责。实施由中国人民银行总行负责。 (2)金融机构在中国人民银行总行规定的浮动幅度内，以金融机构在中国人民银行总行规定的浮动幅度内，以法定利率为基础自行确定的利率为浮动利率。法定利率为基础自行确定的利率为浮动利率。 (3)金融机构可以对逾期贷款和被挤占挪用的贷款，在原金融机构可以对逾期贷款和被挤占挪用的贷款，在原借款合同规定利率基础上加收利息。加收利息的幅度、范围借款合同规定利率基础上加收利息。加收利息的幅度、范围和条件由中国人民银行总行确定。和条件由中国人民银行总行确定。上一页 下一页返回第三节货款期限与利率第三节货款期限与利率 (

40、4)对擅自降低、提高或以变相形式降低、提高贷款利率对擅自降低、提高或以变相形式降低、提高贷款利率的金融机构，辖区内中国人民银行按其少收或多收的利息处的金融机构，辖区内中国人民银行按其少收或多收的利息处以同额罚款。对多收利息的，责令其向借款方如数退还。以同额罚款。对多收利息的，责令其向借款方如数退还。 (5)对拒不纠正违反利率管理行为的，中国人民银行可以对拒不纠正违反利率管理行为的，中国人民银行可以从其账户上扣款，同时通报当事人的上级机构。情节特别严从其账户上扣款，同时通报当事人的上级机构。情节特别严重的，中国人民银行可责令其停业，直至吊销其金融业务许重的，中国人民银行可责令其停业，直至吊销其金

41、融业务许可证。可证。上一页 下一页返回第三节货款期限与利率第三节货款期限与利率四、贷款利息的计收四、贷款利息的计收 贷款人和借款人应当按借款合同和中国人民银行有关计息贷款人和借款人应当按借款合同和中国人民银行有关计息规定，按期计收或交付利息。贷款的展期期限加上原期限，规定，按期计收或交付利息。贷款的展期期限加上原期限，达到新的利率期限档次时，从达到新的利率期限档次时，从展期之日起展期之日起，贷款利息按新的，贷款利息按新的期限档次利率计收。逾期贷款则应按规定计收罚息，即所有期限档次利率计收。逾期贷款则应按规定计收罚息，即所有逾期贷款在逾期期间，按罚息利率计收利息，目的是防止银逾期贷款在逾期期间，

42、按罚息利率计收利息，目的是防止银行信贷资金沉淀流失，促进贷款合理、节约使用，提高社会行信贷资金沉淀流失，促进贷款合理、节约使用，提高社会效益及保护金融机构资产安全。效益及保护金融机构资产安全。上一页 下一页返回第三节货款期限与利率第三节货款期限与利率五、贷款贴息、停息、减息、缓息和免息五、贷款贴息、停息、减息、缓息和免息 所谓贷款贴息是指借款人应支付的贷款利息的一部分或全所谓贷款贴息是指借款人应支付的贷款利息的一部分或全部由财政部门或借款人的主管部门代为支付。贴息是政府或部由财政部门或借款人的主管部门代为支付。贴息是政府或借款人的主管部门为了扶持企业发展而采取的优惠措施。国借款人的主管部门为了

43、扶持企业发展而采取的优惠措施。国务院对贷款贴息的原则是务院对贷款贴息的原则是:贷款贴息坚持谁确定谁贴息的原则，贷款贴息坚持谁确定谁贴息的原则，即哪个部门确定，哪个部门负责贴息即哪个部门确定，哪个部门负责贴息;哪个地方政府确定，哪哪个地方政府确定，哪个地方政府负责贷款利息不足部分的贴补。个地方政府负责贷款利息不足部分的贴补。 贷款停息是指从一定时间起，对某笔贷款的使用不再计收贷款停息是指从一定时间起，对某笔贷款的使用不再计收应收的利息。应收的利息。 贷款减息是指对某笔贷款应计收的利息进行抵减。贷款减息是指对某笔贷款应计收的利息进行抵减。 贷款缓息是指对某笔贷款应计收的利息暂缓计收。贷款缓息是指对

44、某笔贷款应计收的利息暂缓计收。 贷款免息是指对某笔贷款应计收的利息进行豁免。贷款免息是指对某笔贷款应计收的利息进行豁免。上一页 下一页返回第三节货款期限与利率第三节货款期限与利率 贷款停息、减息、缓息和免息都将使贷款人的收益减少，贷款停息、减息、缓息和免息都将使贷款人的收益减少，甚至免除。按照现行规定，除国务院外，任何单位和个人无甚至免除。按照现行规定，除国务院外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应当依据国务院决权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应当依据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息。定，按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息。贷款人仅

45、能在职责范围内，按国务院的决定对贷款进行停息、贷款人仅能在职责范围内，按国务院的决定对贷款进行停息、减息、缓息及免息，不得擅自做主和超越权限。减息、缓息及免息，不得擅自做主和超越权限。专栏资料专栏资料4-1 人民币城乡居民和企事业人民币城乡居民和企事业单位贷款利率变动表单位贷款利率变动表(见见表表4一一1)上一页返回第四节货款程序第四节货款程序 贷款程序是指贷款的贷与不贷，贷多贷少，采取何种方式贷款程序是指贷款的贷与不贷，贷多贷少，采取何种方式放贷以及贷后跟踪检查以保证贷款回收的这样一个决策过程。放贷以及贷后跟踪检查以保证贷款回收的这样一个决策过程。 商业银行在贷款过程中涉及这些机构和部门商业

46、银行在贷款过程中涉及这些机构和部门:经营行是指经营行是指直接办理和经营贷款业务的银行机构。管理行一般是指总行、直接办理和经营贷款业务的银行机构。管理行一般是指总行、一级分行和二级分行。客户部门是指各级行承担客户拓展，一级分行和二级分行。客户部门是指各级行承担客户拓展，贷款贷款业务申请受理业务申请受理、调查和发生后管理，中间业务营销，组、调查和发生后管理，中间业务营销，组织客户存款等职能的部门。信贷管理部门是指各级行承担贷织客户存款等职能的部门。信贷管理部门是指各级行承担贷款业务审查职能的部门。风险管理部门是指各级行承担贷款款业务审查职能的部门。风险管理部门是指各级行承担贷款整体风险控制职能的部

47、门。贷款审查委员会整体风险控制职能的部门。贷款审查委员会(简称贷审会简称贷审会)是是各级行贷款业务决策的议事机构，负责贷款业务的审议，对各级行贷款业务决策的议事机构，负责贷款业务的审议，对有权审批人进行制约及智力支持。有权审批人进行制约及智力支持。下一页返回第四节货款程序第四节货款程序 贷款业务流程可划分为贷前处理、贷中处理和贷后处理三贷款业务流程可划分为贷前处理、贷中处理和贷后处理三大部分。其中，贷前处理包括大部分。其中，贷前处理包括:客户申请、客户申请、银行受理、贷前调银行受理、贷前调查查;贷中处理包括贷中处理包括:贷款审查、贷款风险管理、贷款审议和审贷款审查、贷款风险管理、贷款审议和审批

48、、贷款报备、签订借款合同、提供信用批、贷款报备、签订借款合同、提供信用(贷款发放贷款发放);贷后处贷后处理包括理包括:贷后检查贷后检查(贷款预警监测贷款预警监测)、信用到期处理、信用到期处理(贷款回收、贷款回收、贷款展期、逾期催收、资产保全、贷款核销贷款展期、逾期催收、资产保全、贷款核销)等。等。 规范的贷款的流程如规范的贷款的流程如图图4一一1所示。所示。上一页 下一页返回第四节货款程序第四节货款程序一、客户申请一、客户申请 客户客户(借款人借款人)需要贷款，应以书面形式向经营行需要贷款，应以书面形式向经营行(或管理或管理行行)的客户部门提出贷款的客户部门提出贷款业务申请，业务申请，其内容主

49、要包括客户基本其内容主要包括客户基本情况情况、申请的、申请的信用品种、金额、期限、用途、担保方式与还信用品种、金额、期限、用途、担保方式与还款来源及方式等。款来源及方式等。上一页 下一页返回第四节货款程序第四节货款程序二、银行受理二、银行受理 客户部门负责接收贷款申请，对客户基本情况及项目可行客户部门负责接收贷款申请，对客户基本情况及项目可行性进行初步调查，认定客户是否具备发放贷款业务的基本条性进行初步调查，认定客户是否具备发放贷款业务的基本条件。根据初步认定结果和银行资金规模等情况，由经营行件。根据初步认定结果和银行资金规模等情况，由经营行(或或管理行管理行)负责人决定是否受理客户申请。负责

50、人决定是否受理客户申请。 对同意受理的信贷业务，客户部门根据信贷业务品种，通对同意受理的信贷业务，客户部门根据信贷业务品种，通知客户填写统一制式的申请书知客户填写统一制式的申请书(没有制式申请书的，客户书面没有制式申请书的，客户书面申请亦可申请亦可)，同时提供相关资料。借款申请书具体样式见，同时提供相关资料。借款申请书具体样式见表表4一一2和和表表4一一3。上一页 下一页返回第四节货款程序第四节货款程序客户申请办理贷款业务需提供以下基本资料的原件或复印件。客户申请办理贷款业务需提供以下基本资料的原件或复印件。(一一)法人客户申请办理信货业务需提供的资料法人客户申请办理信货业务需提供的资料1)企