分销ERP总账操作流程(ppt-54页)课件.ppt

1、分销ERP总账操作流程通用软件事业部分销ERP 总账操作流程 - 流程图运维平台系统设置基础资料期初数据编制凭证审核凭证记账账簿查询期末调汇损益结转期末结账报表查询一、帐套初始化 运维平台 系统设置 基础资料 期初数据 某公司主要销售手机及其配件，总部在成都，绵阳有分店，分店独立核算，会计期间自然月划分，本位币为人民币，从2013年1月使用管家婆分销ERP A8 90总账通讯版，相关情况如下： 业务模块和总账模块关联使用； 生成会计凭证时使用默认模板； 会计凭证由财务人员在经营历程生成； 公司财务部人手有限，允许同一人编制和审核凭证； 损益结转采用账结法； 会计可修改业务系统自动生成的凭证；1

2、. 新增会计凭证自动填补断号；案例使用新会计准则科目表，级长为4-2-3；总部和绵阳店现金、银行、往来科目核算外币，期末汇兑损益调整；总部添加银行存款2级明细：建行成都分行，绵阳店添加银行存款2级明细：建行绵阳分行；总部和绵阳店销售费用、管理费用按照部门和个人进行核算；业务流程中的现金对应各分支机构总账“库存现金”科目；业务流程中总部的建行成都分行、分店的建行绵阳分行，分别对应总账银行存款下的建行成都分行、建行绵阳分行科目；业务流程费用细分的物管费、水电费、房租、工资等，对应各分支机构总账“管理费用”； 业务部复印机在财务核算时对应总部的总账相关科目。案例案例分析 分析上述情况，在软件中可通过

3、下列步骤达到客户想要的结果：运维平台（版本、会计期间、本位币、1）系统配置（2-7）1. 基础资料（8-15） 会计期间自然月划分，本位币为人民币，从2013年1月使用管家婆分销ERP A8 90总账通讯版，相关情况如下：1. 业务模块和总账模块关联使用；步骤1-运维平台创建帐套勾选：业务、总账分开使用生成会计凭证时使用默认模板；会计凭证由财务人员在经营历程生成；公司财务部人手有限，允许同一人编制和审核凭证；损益结转采用账结法；会计可修改业务系统自动生成的凭证；新增会计凭证自动填补断号；步骤2-系统配置模板在“基础资料”中添加财务人员有“单据中心其他权限允许生成凭证”权限步骤3-添加会计科目使

4、用新会计准则科目表，级长为4-2-3；总部和绵阳店现金、银行、往来科目核算外币，期末进行汇兑损益调整；总部添加银行存款2级明细：建行成都分行，绵阳店添加银行存款2级明细：建行绵阳分行；总部和绵阳店销售费用、管理费用按照部门和个人进行核算；步骤3-1：基础资料科目表新增科目表从模板引入科目表模板科目调整启用分配到分支机构步骤3-2：基础资料-会计科目分支机构科目调整使用新会计准则科目表，级长为4-2-3；操作步骤：基础资料科目表步骤3-1.1：新增科目表步骤3-1.2：从模板引入科目表使用新会计准则科目表，级长为4-2-3；操作步骤：基础资料科目表针对模板中所有分支机构都适用的内容进行统一设置！

5、步骤3-1.3：模板科目调整总部和绵阳店现金、银行、往来科目核算外币，期末进行汇兑损益调整；总部和绵阳店销售费用、管理费用按照部门和个人进行核算；操作步骤：基础资料科目表步骤3-1.4：启用科目表科目设置完成后启用，启用状态的科目表才能进行分配。V3无此步骤！操作步骤：基础资料科目表步骤3-1.5：分配到分支机构针对不同分支机构可以选择不同的科目进行分配非独立核算的分支机构不需要进行科目分配操作步骤：基础资料科目表V3无分支机构核算，此步骤略过！步骤3-2：分支机构会计科目调整总部添加银行存款2级明细：建行成都分行，绵阳店添加银行存款2级明细：建行绵阳分行；操作步骤：基础资料会计科目1、分配的

6、科目不能删除2、分支机构接收到的科目，可针对业务需求，新增明细科目3、V3直接在“基础资料科目表”中调整！步骤4-设置单据往来科目针对下列业务和总账关联科目进行置：业务模块各项业务涉及往来时对应的总账科目；业务模块存货对应的总账科目；期末损益结转、期末调汇对应的总账科目。操作步骤：基础资料分支机构档案提供模板导入工具，导入后可再根据实际业务进行调整V3无分支机构，则在“系统配置-单据往来科目设置”中进行设置！步骤5-项目管理业务流程中的现金对应各分支机构总账“库存现金”科目；业务流程中总部的建行成都分行、分店的建行绵阳分行，分别对应总账银行存款下的建行成都分行、建行绵阳分行科目；业务流程费用细

7、分的物管费、水电费、房租、工资等，对应对应各分支机构总账“管理费用”； 业务部复印机在财务核算时对应总部的总账相关科目。设置业务模块科目在生成会计凭证时对应的总账科目，“基础资料项目管理”步骤6-添加凭证模板设置所有业务的凭证模板，实际发生业务时由系统根据设置的模板生成凭证即可 操作步骤：基础资料凭证模板凭证自动取单据往来科目设置中选的科目凭证自动取项目管理中现金银行存款等对应的总账科目提供凭证模板导入工具，导入预设好的凭证模板，导入的模板可修改。案例续上例：2012年12月31日结存数据如下： 品名仓库数量单价三星手机成都总仓101，500.00电池3050.00项目分支机构人民币美元现金成

8、都总部 3,600.00 500.00（汇率6.2）绵阳店 2,200.00 建行成都支行成都总部 589,000.00 12,000.00 建行绵阳分行绵阳店 260,000.00 实收资本成都总部绵阳店复印机成都总部 6,150.00 小赵12.14销售给A 通讯城三星手机5部，成都总仓出货，单价1800元，货款未结算，按单结算。案例分析 采用的是业务和账务关联使用，为了使业务数据和账务数据一致，则需要保证业务期初和账务期初一致。则期初数据录入分为：业务库存和账务库存录入业务往来和账务往来录入1.其他业务数据和其他账务数据录入总账可直接取业务期初除库存和往来期初总账可从业务期初取数外，其他

9、总账期初需要手工录入库存期初录入步骤1、基础资料期初建账库存期初库存期初录入步骤2、基础资料期初建账账务期初“库存商品”科目（单据往来科目设置中“存货科目”项选择的会计科目）库存期初余额转入往来期初录入步骤例：小赵12.14销售给A 通讯城三星手机5部，成都总仓出货，单价1800元，货款未结算，按单结算。1、基础资料期初单据销售管理期初未结算销售出库单往来期初通过单据录入：按单结算的情况下，将未结算的业务单据一一录入； 按金额结算，录入期初往来管理中的单据，如期初应收增加单、期初应付增加单.往来期初录入步骤2、基础资料期初建账应收期初系统自动取期初单据中相关的往来数据往来期初录入步骤3、基础资

10、料期初建账账务期初“应收账款”科目（单据往来科目设置中对应业务项选择的会计科目）往来期初余额转入其他数据录入步骤项目分支机构人民币美元现金成都总部 3,600.00 500.00绵阳店 2,200.00 建行成都支行成都总部 589,000.00 12,000.00 建行绵阳分行绵阳店 260,000.00 实收资本成都总部112,750.00绵阳店262,200.00复印机成都总部 6,150.00 分析： 本例中现金、银行存款、复印机需在业务和账务期初同时录入； 实收资本只需在账务期初录入，即项目管理中未涉及到的则不需要在业务期初中录入。其他数据录入步骤1、基础资料期初建账现金银行期初/固

11、定资产期初其他数据录入步骤2、基础资料期初建账账务期初核算外币的有外币期初需要切换币种双击单元格录入绿色行是有辅助核算科目，点击“辅助核算”单元格录入试算平衡期初录入完成，进行试算平衡，试算不平衡不能开账。操作步骤：基础资料期初建账账务期初币种必须选择“综合本位币”试算平衡后，在开账前建议进行数据备份二、开账开账确保系统配置和期初数据准确无误后，开账进行日常业务处理操作步骤：系统管理系统启用系统开账三、日常业务处理 编制凭证 审核凭证 记账1. 账簿查询续前例：1月19日，小赵将成都总仓三星手机3部销售给甲手机超市，单价：300美元/部（期初汇率为6.2），收到对方支付美元100元，其他挂往来

12、。应收账款账簿需要查询应收账款总额和每个客户各有多少？（即应收账款多栏账）案例案例分析 采用的是业务和账务关联使用，凭证由财务在经营历程生成。则日常业务处理流程为：在业务模块录入对应单据，如本例录入销售出库单；经营历程生成凭证（凭证模板已设置）；1.会计根据实际工作流程进行凭证审核、记账、账簿查询。步骤1：录入业务单据币种选择外币价格步骤2：生成凭证操作步骤：单据中心经营历程（按具体类查询)只能单选某类单据如企业采用的是业务和总账分开，则直接在“总账管理凭证处理会计凭证录入”中编制凭证步骤3：凭证审核操作步骤：总账管理凭证处理会计凭证查询凭证审核前企业还可进行下列操作：凭证标错凭证作废1. 凭

13、证复核（出纳）步骤4：记账操作步骤：总账管理凭证处理会计凭证查询记账后凭证需要修改步骤：反记账反审核1. 反复核（如有复核操作）步骤5-1：多栏账设计操作步骤：总账管理账簿多栏账设计系统提供的明细账簿、总账账簿、科目汇总表直接查询即可，不需要自定义步骤5-2：多栏账查询操作步骤：总账管理账簿多栏账查询未记账时查询账簿则勾选四、月结存 期末调汇 损益结转 期末结账1. 报表查询续前例：1月31日，美元汇率为6.3。1月31日，小钟确认当月业务处理完毕，进行期末处理。1.查看当月资产负债表和利润表。 案例案例分析 每个会计期末需要对当月业务进行结存，当月所有业务处理完后成，在软件中包括下列步骤：期

14、末调汇（如无外币业务略过，本例需操作）；损益结转（期末调汇凭证已审核、记账）；业务：月结存；1. 总账：期末结账。步骤1：期末调汇操作步骤：总账管理结账期末调汇输入1月31日汇率系统生成凭证需要进行审核、记账步骤2：损益结转操作步骤：总账管理结账损益结转系统生成凭证需要进行审核、记账步骤3：月结存操作步骤：系统管理结存月结存结存日期可不与会计期间结存日期一致，可自定义步骤4：期末结账操作步骤：总账管理结账期末结账结账后需调整凭证可反结账、反记账、反审核步骤5：财务报表设计操作步骤：总账管理财务报表自定义报表设计(以利润表为例)系统提供资产负债、利润、现金流量表模板模板是根据会计准则设计的，如有特殊需要，可进入设计界面修改格式、内容和公式步骤5：财务报表查询操作步骤：总账管理财务报表自定义报表查询五、年结存年结存 当年业务处理完成，业务期间与财务期间为同一期，且当期无业务单据和财务凭证，可进行年结。 年结类型：按单据结转：所有未结算完成单据转入对应期初单据按余额结转：往来余额转入期初应收、应付增加或减少单 年结步骤：数据备份系统管理结存年结存1.重新开账处理下年业务操作步骤：系统管理结存年结存年结存分销ERP 总账操作流程 - 流程图运维平台系统设置基础资料期初数据编制凭证审核凭证记账账簿查询期末调汇损益结转期末结账报表查询