SAP-FI财务管理-培训教材课件.ppt

1、SAP R/3系统系统课程内容课程内容銄 SAP AG 1999PrefaceAppendixUnit 1系统浏览系统浏览Unit 2财务组织结构财务组织结构Unit 3总账管理总账管理Unit 4应付账款应付账款Unit 5应收账款应收账款Unit 6固定资产固定资产课程内容课程内容 课程总览课程总览v课程目标课程目标对SAP FI模块基本功能和基本概念有初步了解 了解FI模块的主要流程了解报表和分析工具了解FI模块和其他模块的集成 v课程内容和时间安排课程内容和时间安排 第一天： Unit 1（系统浏览） Unit 2（ 财务组织结构） 第二天 ： Unit 3（ 总账管理） 第三天： U

2、nit 4（应付账款） 第四天 ： Unit 5（应收账款） 第五天： Unit 6（固定资产） Unit 1 系统浏览系统浏览銄 SAP AG 1999l基本特点基本特点l用户相关设置用户相关设置主要内容主要内容 系统浏览系统浏览銄 SAP AG 1999如何畅游如何畅游“SAP”Log offNew passwordUser System HelpSAP R/3SAP R/3ClientUserPasswordLanguageiwdf4042OVR登录登录SAPSAP系統系統以中文登录以中文登录输入用户输入用户IDID和口令和口令銄 SAP AG 1999屏幕要素屏幕要素也可直接输入也可直

3、接输入SAPSAP交易代码交易代码菜单栏菜单栏应用栏应用栏状态栏状态栏SAPSAP标准工具栏标准工具栏SAP屏幕屏幕工具栏常用项目工具栏常用项目返回前一屏返回前一屏退出该交易代退出该交易代码码取消，不保存退出取消，不保存退出确认确认/ /回车回车创建新的会话：一次登录，创建新的会话：一次登录，最多可同时开最多可同时开6 6个窗口个窗口 状态栏状态栏可以选择显示不同可以选择显示不同的状态信息的状态信息光标置于栏位内，光标置于栏位内，按按“FI/FI/帮助帮助”键键按不同的限制值搜寻按不同的限制值搜寻F1 - 获取关于某栏位的解释获取关于某栏位的解释用户个性化参数定制用户个性化参数定制用户个性化菜

4、单的定制用户个性化菜单的定制收藏夹收集常用功能收藏夹收集常用功能用户个性化菜单的定制用户个性化菜单的定制用户菜单定制用户菜单定制事务代码的查询事务代码的查询练习一：1.1、登陆SAP系统1.2、 熟悉SAP常用工具栏1.3、查询SAP系统中的状态栏1.4、在系统中按限制值进行查询1.5、 熟悉SAP系统中帮助键的使用1.6、定义用户个性化参数1.7、定义用户各自的收藏夹1.8、用户个性化菜单定制1.9、事务代码查询Unit 2 财务组织结构财务组织结构销售组织销售组织分销渠道分销渠道部门部门销售分销销售分销财务会计财务会计ClientClient业务区域业务区域20002000业务区域业务区域

5、10001000公司代码公司代码00030003公司代码公司代码00020002公司代码公司代码00010001业务区域业务区域30003000物料管理物料管理公司代码公司代码仓储地点仓储地点00010001工厂工厂00010001仓储地点仓储地点00020002工厂工厂00020002仓储地点仓储地点00030003工厂工厂00030003公司代码公司代码10001000200020003000300010 1010 1010 1010 1001 0101 0101 0102 0201 0102 0201 01SAP 总体架构总体架构SAP 会计科目表会计科目表SCOA科目表科目表业务范围业

6、务范围Unit 3 总账处理总账处理+ SAP SAP中的主要数据类型中的主要数据类型 - - 主数据：是一种在较长时间内相对稳定的数据主数据：是一种在较长时间内相对稳定的数据 - - 业务数据：在业务录入时产生，通过查询文档报表来业务数据：在业务录入时产生，通过查询文档报表来显示显示+ 帐户类型帐户类型: : 定义了帐户定义了帐户 主数据的类型主数据的类型: : - - 总帐帐户总帐帐户: S: S- - 供应商供应商: :K K - - 客户客户: D: D- - 资产资产: :A A - - 材料材料: : M M 主数据主数据系统数据系统数据科目表中的主数据科目表中的主数据科目表AAC

7、CAACC语言:ZH被选语言:集团科目表AACC长度EN7科目表AACOAACO语言:ZH被选语言:集团科目表AACC长度EN10总帐科目结构总帐科目结构科目表层科目表层公司代码层公司代码层名称名称控制控制合并合并帐户控制帐户控制帐户管理帐户管理文档输入控制文档输入控制短文本 / 长文本帐户组/资产负债表科目/利润表科目/样本科目集团公司代码货币/税码.行项目显示/排序码.字段状态组.科目代码在两层科目代码在两层中都有中都有各层中的内容各层中的内容什么是帐户组？会计科目固定资产科目现金科目一般总帐科目材料库存科目损益表科目每个总帐科目都依据所属的类别，决定应包含的数据，这个依据就是帐户组，这种

8、决定是在帐户组字段状态中定义的包含统驭科目冻结科目冻结可以防止对科目的过帐凭证录入总帐科目过帐可以冻结科目的：创建过帐科目表层公司代码层计划标记删除科目作用:删除科目归档科目删除将科目从系统中彻底删除总帐科目删除删除总帐科目注意：用户在前台操作只注意：用户在前台操作只能标记删除能标记删除标记删除总帐科目删除科目在公司代码中删除仅从相关的公司代码中去除在科目表层删除是将科目从所有记录中去除总帐科目AACOAA01AA02AA04删除科目凭证类型修改、显示修改、显示业务流程业务流程预制凭证预制凭证过帐凭证过帐凭证反冲凭证反冲凭证1. 1. 创建创建 红冲红冲过帐过帐3.3.创建创建 + +过帐过帐

9、修改修改 、显示、显示我不想现在我不想现在就过帐就过帐. .+这种方法可以对付这种方法可以对付信息尚不完信息尚不完整整的业务的业务+预制凭证预制凭证不会更新不会更新帐务数据帐务数据+预制凭证也要产生预制凭证也要产生凭证号码凭证号码那就做预制凭证预制凭预制凭证清单证清单Parked DocumentParked Document预制凭证预制凭证以后，客户、供应商、成本中心、利润中心、项目和资产由子模块管理，以后，客户、供应商、成本中心、利润中心、项目和资产由子模块管理，加强了管理功能，简化了总帐帐户加强了管理功能，简化了总帐帐户10,00010,0005000500080008000应收帐户应收

10、帐户应付帐户应付帐户资产帐户资产帐户实时更新期末处理期末处理关帐是在期末进行，目的关帐是在期末进行，目的是防止对期间的进一步过帐是防止对期间的进一步过帐总帐期末处理包括一系列活动总帐期末处理包括一系列活动要同子模块关帐活动集成要同子模块关帐活动集成期末关帐会计期间会计期间有效记帐期间有效记帐期间有效记帐期间有效记帐期间01020304050607080910111213141516财政年度财政年度 YYYY可能关闭期间可能关闭期间01020304050607080910111213141516010203040506070809101112141516不能对各模块分开关帐以前以前以后以后练习3

11、.1 目的：通过练习熟练掌握创建总帐科目主数据在你所属的公司代码下创建一个总帐科目主数据在1000公司代码下创建2110060002“原材料-海狮加油机”，帐户组：总分类帐科目，科目类型：资产负债表科目，科目货币：RMB，税务类型：仅允许进项税，非统驭科目，需要显示行项目，排序码：001 按记帐日期排序，字段状态组：C006 材料科目，与现金流动有关。输入上述主数据点击存盘后系统提示“数据已保存”时总帐科目创建完成。提示：明确创建总帐科目主数据所需要的关键信息：总帐科目名称、总帐科目号码、帐户组、科目类型、科目货币、税务类型、是否是统驭科目、是否需要显示行项目、字段状态组、是否与现金流动有关等

12、。创建路径： 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 主记录 - 单个处理 - FS00 - 集中地 事务代码： FS00 实际结果：在系统中建立了你所要建立的总帐科目练习3.2 目的：通过练习熟练掌握维护总帐科目主数据在你所属的公司代码下修改一个总帐科目主数据对3.1所创建的总帐科目主数据进行维护，维护内容如下：对在1000公司代码下维护2110060002“原材料-海狮加油机”，帐户组“总分类帐科目”修改为“会计科目”，税务类型：“仅允许进项税”改为“J1进项税17%”，字段状态组：“C006 材料科目”改为“C001 一般(带文本，分配)”。输入上述主数据点击存盘后系统提示“数据已保存”时总

13、帐科目主数据维护完成。提示：明确维护总帐科目主数据所需要的关键信息：帐户组、科目类型、科目货币、税务类型、是否是统驭科目、是否需要显示行项目、字段状态组、是否与现金流动有关等。维护路径： 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 主记录 - 单个处理 - FS00 - 集中地 事务代码： FS00 实际结果：在系统中修改了你所要维护的总帐科目主数据练习3.3 目的：通过练习熟练掌握删除总帐科目在你所属的公司代码下删除一个总帐科目删除3.1创建、练习3.2维护的1000公司代码下的总帐科目“2110060002(原材料-海狮加油机)”。输入上述总帐科目、公司代码后点击删除按钮，在“公司代码的删除标志”

14、内选择 “标记删除”存盘后系统提示“数据已保存”时总帐科目删除完成。提示：确实需要删除的总帐科目 删除路径： 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 主记录 - 单个处理 - FS00 - 集中地 事务代码： FS00 实际结果：在系统中删除了你所要删除的总帐科目 练习3.4 目的：通过练习熟练掌握创建外汇汇率在你所属的公司代码下创建一个外汇汇率在1000公司代码下创建新的外汇汇率：外汇直接报价：1USD=8.2788RMB，汇率类型：M，有效期起始日：2002年7月1日，选择同类型汇率通过复制输入上述数据。上述数据输入后点击保存系统提示“数据已保存”时外汇汇率创建完成。提示：明确创建外汇汇率所需

15、要的关键信息：外汇汇率、汇率类型、有效期起始日。创建路径：会计 - 财务会计 - 总分类帐 - 环境 - 当前设置 - S_BCE_68000174 - 输入折算费用 事务代码： OB08实际结果：在系统中建立了新的外汇汇率 练习3.5 目的：通过练习熟练掌握修改外汇汇率在你所属的公司代码下修改外汇汇率修改练习3.7在1000公司代码下创建的外汇汇率：外汇直接报价：1USD=8.2788RMB改为1USD=8.2879RMB，汇率类型：M，有效期起始日：2002年7月1日，选择练习十创建的外汇汇率通过修改模式输入上述数据。上述数据输入后点击保存系统提示“数据已保存”时外汇汇率修改完成。提示：明

16、确修改外汇汇率所需要的关键信息：外汇汇率、汇率类型、有效期起始日。创建路径：会计 - 财务会计 - 总分类帐 - 环境 - 当前设置 - S_BCE_68000174 - 输入折算费用 事务代码： OB08实际结果：在系统中修改为新的外汇汇率练习3.8 熟练掌握如何显示总帐科目余额显示在1000公司代码下2004年度，银行存款科目的余额。事务代码：FS10N实际结果：系统显示了该科目年度、月度的借贷方发生额和余额 3.6 总账科目记账显示在1000公司代码下2004年度,总账科目记账。事务代码：FB50N实际结果：产生会计记账凭证 3.7熟练掌握如何更改会计凭证更改在练习3.10中创建的凭证事

17、务代码：FB02实际结果：凭证中只有相关的文本字段才能更改。3.9 熟练掌握如何显示总帐科目行项目显示在1000公司代码下2004年度，银行存款科目的行项目。事务代码：FB03实际结果：系统显示了该科目年度、月度的借贷方发生额和余额 概念:采购环节概览应付/供应商主数据凭证处理应付报表SAP 财务 - 应付帐款Unit 4应付帐：采购循环应付帐：采购循环应付GR/IRXXA/PX现金 X采购申请采购申请( (MM)MM)采购订单采购订单( (MM)MM)供应商供应商付款付款 ( (FI)FI) FI FI 计划计划 MRP PP SDMRP PP SD 订单订单 运行运行 生产生产 销售销售

18、订单订单 订单订单 RFQ/询价 库存 XGR/IR X报价 FI FI 收货收货( (MM)MM)发票校验( (MM)MM)应付帐：应付帐款循环采购和采购和物料管理物料管理MM销售和分销销售和分销SD公司代码公司代码客户客户分类帐主记录分类帐主记录: 3 段段 客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：- 一般数据一般数据:地址和银行数据地址和银行数据- 公司代码公司代码:控制数据控制数据- 采购采购/销售销售:从属于销售或采购功能的数据从属于销售或采购功能的数据供应商供应商一般数据一般数据一般数据一般数据应付帐：供应商主数据帐户控制帐户控制银行信息银行信息

19、一般数据一般数据 ( (集团层集团层) )地址地址电话和传真号码电话和传真号码语言语言是否同时为客户是否同时为客户组键组键银行行号银行行号银行帐号银行帐号地址及通讯方式地址及通讯方式公司数据公司数据统驭客户统驭客户排序码排序码付款条件付款条件容差组容差组付款方式付款方式应付帐：供应商主数据帐户管理帐户管理自动付款数据自动付款数据付款信息付款信息采购数据采购数据订单货币订单货币付款条件付款条件最小订单金额最小订单金额销售人员及联系电话销售人员及联系电话以以GR GR 为基础的发票校验为基础的发票校验收货接受确认收货接受确认自动创建采购订单自动创建采购订单应付帐：供应商主数据条件条件控制信息控制信

20、息销售数据销售数据应付帐统驭科目应付帐统驭科目: 140000总帐总帐子帐：应付帐子帐：应付帐供应商帐户供应商帐户: Compaq5005004一个总帐科目一个总帐科目4不能直接登入不能直接登入4 对供应商具体化对供应商具体化4实时登入实时登入4行项目报告行项目报告应付帐：供应商主数据发票流程+通过应付帐款模块输入发票+通过物料管理模块的发票校验输入发票关键点：有或没有采购定单关键点：有或没有采购定单+员工报销补偿员工报销补偿+预付飞机票预付飞机票+雇员出差借款雇员出差借款+办公室文具或服务办公室文具或服务发票流程例如：购买打印纸例如：购买打印纸供应商供应商SAP中国中国发票录入发票录入 (A

21、P)付款流程付款流程(AP)发票流程+凭证号凭证号 +凭证日期凭证日期/记帐日期记帐日期+凭证种类凭证种类 (KR)+参考凭证号参考凭证号+货币货币+公司代码公司代码+记帐码记帐码+供应商供应商/总帐科目总帐科目+金额金额+税码税码+税务指示器税务指示器+付款条款付款条款+冻结指示器冻结指示器发票流程例如：原材料采购例如：原材料采购供应商供应商SAP中国中国付款流程付款流程 (AP)发票校验发票校验(MM)创建订单创建订单（采购）（采购）交货交货开具发票开具发票收货收货 (MM)发票流程发票发票日期日期:供应商供应商凭证日期凭证日期采购订单采购订单发票项目发票项目行项目金额行项目金额物料物料数

22、量数量计量单位计量单位发票金额发票金额税金税金银行数据银行数据付款条件付款条件发票流程存货存货GR/IRGR/IR供应商供应商发票流程m 如果发票不完整可以暂存m 暂存发票可以编辑或删除m 暂存的发票在修改校正后可以记帐 发票流程m 取消输入的凭证m 对供应商帐户的贷项录入m 有采购定单或没有对采购定单的参考发票流程应付帐：付款支票支票银行转帐银行转帐或付款流程付款流程+代表对发票付款的条件代表对发票付款的条件+在供应商主记录和发票行项目中规定在供应商主记录和发票行项目中规定条款条款 百分比百分比 天数天数1. 4.000% 143. 3.000% 304. 45付款流程付款流程Doc. No

23、. Posting dateAmount123456 xx/xx/xx$1000123457 xx/xx/xx$2000Doc. No. Posting dateAmount123456 xx/xx/xx$1000765432 xx/xx/xx$1000-123457 xx/xx/xx$2000765433 xx/xx/xx$2000-付款流程付款流程+手工付款录入手工付款录入+自动付款程序自动付款程序付款流程付款流程+选择行项目选择行项目+适用于多张发票适用于多张发票付款流程付款流程付款流程付款流程付款条款付款冻结付款方式主数据地址银行帐户替代被付款人付款条款付款方式付款冻结供应商清帐我们的

24、银行发票主数据完整吗?未清项可以付款付款流程付款流程付款流程付款流程应付帐：回顾应付帐：回顾1. 采购循环2. 供应商主数据3. 发票校验4. 付款处理练习练习4.1 目的：学会如何创建供应商在应付账款模块中创建供应商提示：使用账户组sk05,统驭科目用2121010100 实际结果：产生一个供应商,记下供应商号码4.2 目的：学会如何创建员工主数据在应付账款模块中创建员工主数据提示：当员工借款时，需要对员工主数据进行维护。使用账户组sk06,统驭科目用2181030000实际结果：产生一个员工主数据，记下号码4.3 目的：学会如何处理有采购订单的供应商发票在系统中对一张供应商发票进行校验提示

25、：采购员收到供应商发票，对发票、订单、入库单进行三匹配，填制付款申请表。再转给应付账款会计进行审批，并进行发票过账（发票校验）处理，形成完整的付款申请表。使用ME2L查询一下订单，对其中一张有订单的发票进行校验。实际结果：产生一个发票凭证号，并自动产生一张财务凭证。练习练习4.4 目的：学会如何处理有采购订单的贷项凭证在系统中对一张供应商的红字发票进行校验提示：当发生退货时，会有一张贷项订单，对这张贷项订单的发票进行校验。实际结果：产生一个发票凭证号，并自动产生一张财务凭证。4.5 目的：学会在系统中处理无采购订单的供应商发票在系统中输入一张无采购订单的供应商发票提示：使用练习4.1创建的供应

26、商，输入一张该供应商的发票发生业务：印刷费 总账科目用5501120000，金额：2000实际结果：产生一张财务凭证4.6 目的：学会对员工借款的业务进行处理在系统中输入一张员工借款的凭证提示：使用练习4.2 创建的员工 借款事由：出差借款金额：2000元 实际结果：产生一张财务凭证 练习练习4.7 目的：学会对员工报销的业务进行处理在系统中输入一张员工报销凭证提示：报销差旅费3000元，归还借款2000元实际结果：产生一张财务凭证4.8 目的：学会在系统中对供应商的付款进行处理在系统中输入对供应商付款的凭证提示：使用练习4.5输入的发票，对该供应商进行付款处理。结果：产生一张清账的财务凭证4

27、.9 目的：学会在系统中对供应商开具银行承兑汇票的处理在系统中输入对供应商开具银行承兑汇票的凭证提示：参照练习 4.5，输入一张发票，对该供应商开具银行承兑汇票出票日期：2002/8/15 三个月到期结果：产生一张清账的财务凭证练习练习4.10 目的：学会在系统中对供应商的预付款进行处理在系统中输入对供应商预付款的凭证，输入发票，再对该供应商进行清账提示：使用练习4.1创建的供应商，对该供应商预付款1000元参照练习4.5 输入发票，金额2000元对供应商付款，并对预付款进行清账结果：产生三张财务凭证4.11 目的：学会在系统中对无采购订单的发票凭证进行冲销在系统中输入一张无采购订单的发票，再

28、对该凭证进行冲销提示：使用练习4.1创建的供应商，参照练习4.5 输入一张发票，记下凭证号对该凭证进行冲销结果：产生一张冲销凭证4.12 目的：学会在系统中对供应商的付款凭证进行冲销在系统中对一张付款凭证进行冲销提示：对练习4.8 产生的付款凭证进行冲销结果：产生一张冲销凭证练习练习4.13 目的：对供应商的预付款收不回来时，学会如何进行处理在系统中输入一张供应商的预付款，该预付款收不回来时进行处理提示：使用练习4.1 创建的供应商，对该供应商预付2000元，该款项收不回来，将预付款转入应收款，再进行核销结果：产生一张核销凭证4.14 目的：学会对供应商的余额、行项目进行查询在系统中对对供应商

29、的余额、行项目进行查询提示：对练习4.1 创建的供应商的余额、行项目进行查询结果：产生供应商的余额及行项目报表4.15 目的：学会对供应商的未清项目进行分析在系统中对供应商的未清项目进行分析提示：对练习4.1创建的供应商的未清项目进行分析结果：产生供应商的未清项目分析报表 概念:销售环节概览应收/客户主数据凭证处理特殊业务应收报表SAP 财务 - 应收帐款Unit 5应收帐：销售物料管理销售销售信息系统信息系统销售支持销售支持销售销售发货发货开票开票财务会计财务会计发货发货借项凭证借项凭证免费发货免费发货销售销售订单订单合同合同发货协议发货协议合同合同询价询价报价报价发票发票贷项凭证贷项凭证后

30、续发货后续发货退货退货应收帐：销售循环询价/报价 授权发货 存货存货 销售成本销售成本X XX XFI FIX X应收应收 销售收入销售收入发票送达X XFI FI 应收应收 现金现金X XX X信贷检查信贷检查信贷检查信贷检查应收帐：销售循环的组成部分应收帐采购和采购和物料管理物料管理MM销售和分销销售和分销SD公司代码公司代码客户客户分类帐主记录分类帐主记录: 3 段段 客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：- 一般数据一般数据:地址和银行数据地址和银行数据- 公司代码公司代码:控制数据控制数据- 采购采购/销售销售:从属于销售或采购功能的数据从属于销

31、售或采购功能的数据供应商供应商一般数据一般数据一般数据一般数据应收帐：客户主数据一般数据一般数据 ( (集团层集团层) )地址地址电话及传真号电话及传真号语言语言地址地址 & & 通讯方式通讯方式帐户控制帐户控制是否同时是供应商是否同时是供应商银行数据银行数据银行行号银行行号银行账号银行账号应收帐：客户主数据公司代码数据公司代码数据帐户管理帐户管理统驭科目统驭科目排序码排序码总公司总公司付款数据付款数据付款条件付款条件容差组容差组自动付款自动付款付款方式付款方式催款信息催款信息应收帐：客户主数据销售数据销售数据销售订单信息销售订单信息定价信息定价信息发货信息发货信息付款条件付款条件会计信息会计

32、信息应收帐款统驭科目应收帐款统驭科目: 1131010100总帐总帐子帐：应收帐款子帐：应收帐款科目帐户科目帐户: Compaq5005004一个总帐科目一个总帐科目4不能直接记帐不能直接记帐 4 是客户主数据是客户主数据 特定的特定的4实时登入实时登入 4行项目报告行项目报告应收帐：客户主数据发票流程发票流程+通过应收帐款模块输入发票通过应收帐款模块输入发票+通过销售与分销模块进行发票校验通过销售与分销模块进行发票校验）关键点：有没有销售定单？关键点：有没有销售定单？发票流程发票流程例如：资产报废出售例如：资产报废出售客户客户SAP中国中国发票录入发票录入（应收帐款）（应收帐款）付款程序付款

33、程序（应收帐款）应收帐款）发票流程发票流程+凭证号凭证号 +凭证日期凭证日期/记帐日期记帐日期+凭证种类凭证种类+参考凭证号参考凭证号+货币货币+公司代码公司代码+记帐码记帐码+客户客户/总帐总帐+金额金额+税码税码+税务指示器税务指示器+付款条件付款条件+冻结指示器冻结指示器发票流程发票流程例如：产成品销售例如：产成品销售付款流程付款流程 (AR)开单开单(SD)创建销售订单创建销售订单销售交货销售交货(MM/SD)发票流程发票流程+发票基于销售订单或交货单开出+发票上的开单数据可以被冻结而不能转为应收帐款+应收帐款帐户上的凭证具有由系统分配的唯一的号码，与开单凭证上的发票号码不同。发票流程

34、发票流程发票发票日期：日期：客户客户凭证日期凭证日期销售订单销售订单发票行项目发票行项目行项目金额行项目金额材料材料数量数量计量单位计量单位发票金额发票金额税额税额付款条件付款条件发票流程发票流程:存货存货销售成本销售成本收入收入客户客户发票流程发票流程+以下情况需要创建贷项凭证客户退回次品l 多收了客户货款+当未收够客户货款时需要生成借项凭证发票流程发票流程发票流程发票流程应收帐：收款如果收款=未清项合计如果收款未清项合计部分收款剩余收款清帐或收款流程收款流程凭证日期凭证日期记帐日期记帐日期货币货币公司代码公司代码应收帐款应收帐款收入收入应收帐款应收帐款银行存款银行存款收款流程收款流程折扣或

35、计算错误会引起付款不足折扣或计算错误会引起付款不足系统自动计算现金折扣系统自动计算现金折扣自动计入折扣帐户自动计入折扣帐户1. 现金折扣现金折扣收款流程收款流程将差异计入预定义的将差异计入预定义的总帐科目中总帐科目中将差异计入客户帐户中将差异计入客户帐户中作为一个新的行项目作为一个新的行项目3. 差异付款流程差异付款流程如果差异可以接受如果差异可以接受收款流程收款流程用户应决定采用下列哪种方式处理客户的部分付款：+剩余付款+部分付款收款流程收款流程发票发票: 1000 (07/01/98)付款付款: 600(07/15/98) 付款付款: 400(07/31/98) ARRevenue1000

36、1000BankAR6001000AR400AR400Bank400收款流程收款流程发票发票: 1000 (07/01/98)付款付款: 600(07/15/98) 付款付款: 400(07/31/98) ARRevenue10001000BankAR600600Bank400AR400收款流程收款流程应收帐：回顾1.销售循环销售循环2.客户主数据客户主数据3.发票发票4.收款清帐收款清帐5.帐龄分析帐龄分析6.客户信用限额管理客户信用限额管理练习练习5.1 目的：学会如何创建客户主数据在应收账款模块中创建一个客户提示：使用科目组中一般客户，客户代码从10000000199999999，公司代

37、码1000实际结果：产生一个客户，记下客户代码5.2 目的：学会在系统中处理无销售订单的客户发票输入一张无销售订单的客户发票提示：使用练习5.1 创建的客户发生业务：运输收入 总账科目用5102990200金额：2000实际结果：产生一张财务凭证5.3目的：学会在系统中进行收款处理 在系统中输入一张收款凭证提示：使用练习5.2输入的发票，对该客户进行收款处理实际结果：产生一张收款的财务凭证练习练习5.4 目的：学会在系统中进行应收汇票的处理在系统中输入收到客户银行承兑汇票的凭证提示：参照练习5.2 输入一张发票，收到该客户的银行承兑汇票一张 出票日期：2002/8/19 三个月到期实际结果：产

38、生一张清账的财务凭证5.5 目的：学会在系统中对客户的预收款进行处理在系统中输入对客户预收款的凭证，输入发票，再对该客户进行清账提示：使用练习5.1创建的客户，预收该客户1000元 参照练习5.2输入发票，金额2000元,收客户的余款，并对预收款进行清账结果：产生三张财务凭证5.6 目的：学会在系统中对无销售订单的客户发票进行冲销在系统中输入一张无销售订单的客户发票，再对该凭证进行冲销提示：使用练习4.1创建的客户，参照练习4.2输入一张发票，记下凭证号对该凭证进行冲销结果：产生一张冲销凭证练习练习5.7 目的：学会在系统中对收款凭证进行冲销在系统中对一张收款凭证进行冲销提示：对练习5.3产生

39、的收款凭证进行冲销结果：产生一张冲销凭证5.8 目的：学会核销应收账款在系统中对客户的坏账进行核销提示：对练习5.1创建的客户输入一张发票，款项过期收不回来，进行核销结果：产生一张核销的清账凭证5.9 目的：学会对客户的余额、行项目进行查询在系统中对客户的余额、行项目进行查询提示：对练习5.1创建的客户的余额、行项目进行查询结果：产生客户的余额及行项目报表5.10 目的：学会对客户的未清项目进行分析在系统中对客户的未清项目进行分析提示：对练习5.1创建的客户的未清项目进行分析结果：产生客户的未清项目分析报表Unit 6 概念:资产主数据资产模块的业务流程资产的期末结账资产报表财务管理财务管理-

40、资产资产资产模块资产模块哪些业务在资产模块中处理？资产主数据：资产名称、规格型号、评估组、成本中心、资本化日期等资产业务：资产资本化、转移、报废、盘亏、无偿调出、折旧等固定资产无形资产长期待摊低值易耗品在建工程SAP基本概念折旧范围折旧范围什么是资产分类决定：折旧方法使用年限科目确定SAP基本概念 包括和资产相关的所有信息 一个简单的资产，只有一个主资产 一个复杂的资产，可以由一个主资产和多个子资产来表示资产主数据资产主数据子资产（资产次级编号子资产（资产次级编号 单独管理子资产 不同的折旧年限 不同的成本核算，如不同的成本中心 单独监测折旧资产主数据主数据维护： 评估组14 评估组5 房间位

41、置代码 规格型号：序列号、类型名 汽车牌照号 成本中心 责任成本中心使用部门各单位分开维护，不便于维护和查询以前以前以后以后资产资产资产分类资产分类总帐科目总帐科目资产负债表资产负债表SAP业务处理概念1.决定资产决定资产分类分类2.创建资产创建资产7.月末折旧月末折旧更新总帐科目更新总帐科目 6. 月末折旧运行月末折旧运行3.4.过帐到资产过帐到资产直接付款直接付款（总帐模块（总帐模块)应付发票应付发票(应付模块应付模块)5.资产资本化资产资本化更新总帐科目更新总帐科目后资本化后资本化业务流程结算结算资产业务资产业务1资产业务资产业务2资产转帐单资产转帐单创建新资产创建新资产完全转帐完全转帐

42、或部分转帐或部分转帐资产业务3资产即不增加也不减少资产转帐300从资本化资产的前年购置的报废转帐320当年购置的报废转帐资产分类资产分类 Z1103资产分类资产分类Z1104帐面值减至0帐面值增加资产业务资产业务4 很重要，和计算码结合在一起控制折旧的起始和终止日期资产价值日 增计冲销以前年度多提的折旧 未计划折旧补提以前年度少提的折旧 应用情况： 项目竣工补提折旧 资产遭遇意外需多提折旧资产业务资产业务5月末折旧月末折旧包括所有资产包括所有资产折旧过到总帐折旧过到总帐FI 过帐采用批处理方式过帐采用批处理方式手工计提折旧；折旧不能非常准确计提，尤其是逾龄资产仍然计提折旧以前以前以后以后 会计

43、年度改变：只创建新会计年度 年终结算：结转余额信息获取较慢报告目的主要为应付外部要求信息细化和汇总困难以前以前以后以后资产报表练习练习6.1 目的：创建固定资产主数据在固定资产模块中创建固定资产提示：使用资产类型1000实际结果：产生一个固定资产主记录，并记下资产号6.2 目的：更改固定资产主数据在固定资产模块中更改固定资产提示：使用练习6.1中创建固定资产实际结果：更改主记录中相应字段6.3 目的：固定资产购置手工进行固定资产购置的记账提示：使用练习6.1中创建固定资产，进行固定资产购置的业务处理，均以银行存款1002102010支付。实际结果： 固定资产购置记账练习练习6.4 目的：固定资产转账提示：将练习6.1中的固定资产转移记账实际结果：固定资产转移的记账6.5 目的：固定资产折旧处理提示：将练习6.4中的固定资产进行计提折旧实际结果：产生固定资产折旧的记账6.6 目的：固定资产报废处理提示：将练习6.5中的固定资产进行报废实际结果：产生固定资产报废的记账6.7 目的：固定资产报表提示：将练习6.1中创建的的固定资产的报表实际结果：产生固定资产历史报表