寻租理论分析课件.ppt

1、曹曹 颖颖北京行政学院北京行政学院 MPA MPA 培训课程培训课程n市场经济可不可以不要政府市场经济可不可以不要政府?n政府提供规则、提供外部环境，是否也同政府提供规则、提供外部环境，是否也同市场一样提供产品和服务？政府向公众提市场一样提供产品和服务？政府向公众提供产品和服务是否必要？供产品和服务是否必要？n政府只能政府只能“掌舵掌舵”, 不能不能“划桨划桨”?n如何判定政府如何判定政府“越位越位”、“错位错位”和和“缺缺位位”？n法洛斯灯塔：法洛斯灯塔： 法洛斯灯塔与其余六个奇观绝对不同，因为它法洛斯灯塔与其余六个奇观绝对不同，因为它并不带有任何宗教色彩，纯粹为人民实际生活而并不带有任何宗

2、教色彩，纯粹为人民实际生活而建，法洛斯灯塔的灯光在晚上照耀着整个亚历山建，法洛斯灯塔的灯光在晚上照耀着整个亚历山卓港，保护着海上的船只。另外，它亦是当时世卓港，保护着海上的船只。另外，它亦是当时世上最高的建筑物。上最高的建筑物。 甲村甲村乙村乙村丙村丙村戊村戊村丁村丁村甲村就灯塔的使用向乙村收费，如果你是乙甲村就灯塔的使用向乙村收费，如果你是乙村的村长，你会怎么办？村的村长，你会怎么办？我们没用我们没用我们船少，用得我们船少，用得少，应该少交一少，应该少交一点点我们用了，可丙村、我们用了，可丙村、丁村他们也用了，费丁村他们也用了，费用应该大家一起摊用应该大家一起摊我们是用了，可用的我们是用了，

3、可用的时候并不影响你们用，时候并不影响你们用，所以不必交钱所以不必交钱我们是用了，可是我我们是用了，可是我们不打算给钱，你们们不打算给钱，你们看着办吧。有本事你看着办吧。有本事你们别让我们用呀。们别让我们用呀。针对乙村的反应，甲村会怎么办？针对乙村的反应，甲村会怎么办？把灯塔咂了！把灯塔咂了！我们有了灯塔以后，损失我们有了灯塔以后，损失大大减少了，还是很值的。大大减少了，还是很值的。再说乙村用也不影响我们再说乙村用也不影响我们用，就让他们用吧。用，就让他们用吧。去告状！去告状！去找政府，让政府去找政府，让政府出面解决。出面解决。甲村村长来找政府，作为政府官员，我们甲村村长来找政府，作为政府官员

4、，我们该怎么办？该怎么办？协调：一揽子协议？协调：一揽子协议？成立一个成立一个灯塔办！灯塔办！发放许可证，并发放许可证，并允许收费。允许收费。给予专卖权。给予专卖权。特许经营。特许经营。还有还有灯塔的启示灯塔的启示n公共产品与私人产品的不同公共产品与私人产品的不同n市场失灵与政府的优势市场失灵与政府的优势n公共服务提供方式的多样性公共服务提供方式的多样性n公共部门的范畴公共部门的范畴n市场失灵及其表现市场失灵及其表现n政府失灵与志愿失灵政府失灵与志愿失灵n政府、市场与第三部门政府、市场与第三部门一、公共部门的范畴：一、公共部门的范畴：4个层次个层次n1）中央政府中央政府：包括中央政府的各个部委

5、以及附：包括中央政府的各个部委以及附属机构等。这是公共部门的核心层次。属机构等。这是公共部门的核心层次。n2）广义政府广义政府：包括中央政府、地方政府及其附：包括中央政府、地方政府及其附属机构。属机构。n3）统一公共部门统一公共部门：除广义政府包括的范围外，：除广义政府包括的范围外，还包括政府出资兴办的企事业单位，如教育，还包括政府出资兴办的企事业单位，如教育，医疗卫生机构等公用事业单位等。医疗卫生机构等公用事业单位等。n4）广义公共部门广义公共部门：除上述范围外，还包括政策：除上述范围外，还包括政策性金融机构如银行、社会保障基金等。性金融机构如银行、社会保障基金等。在我国，公共部门主要包括下

6、面几个方面：在我国，公共部门主要包括下面几个方面：n1）政党；）政党；n2）立法机关，即各级人民代表大会；）立法机关，即各级人民代表大会；n3）政府部门；）政府部门；n4）事业单位；）事业单位；n5）国有企业；）国有企业；n6）其他公共部门，如工会、共青团、妇联等）其他公共部门，如工会、共青团、妇联等具备准公共部门性质的社团。具备准公共部门性质的社团。n但在国外，政党和社团并不属于公共部门。但在国外，政党和社团并不属于公共部门。n随着社会经济的不断发展，公共经济的主体出随着社会经济的不断发展，公共经济的主体出现了多中心的趋势，现了多中心的趋势，除了政府以外，私人企业、除了政府以外，私人企业、社

7、区、国际组织、非营利组织（第三部门）也社区、国际组织、非营利组织（第三部门）也越来越成为公共经济的重要行为主体。越来越成为公共经济的重要行为主体。相对于相对于政府来说，这些组织不但具有贴近基层、信息政府来说，这些组织不但具有贴近基层、信息相对充分、运作灵活的特点，而且在效率和效相对充分、运作灵活的特点，而且在效率和效能方面具有政府部门不可比拟的优势，其在技能方面具有政府部门不可比拟的优势，其在技术和制度方面的创新也使得它们代替政府行使术和制度方面的创新也使得它们代替政府行使经济职能成为可能。经济职能成为可能。n扶贫向扶贫向NGO开放竞争开放竞争公共经济主体的多中心趋公共经济主体的多中心趋势势二

8、、市场失灵及其表现二、市场失灵及其表现n所谓市场失灵，是指由于内在功能性缺陷和外部所谓市场失灵，是指由于内在功能性缺陷和外部条件缺陷引起的，市场机制在资源配置的某些领条件缺陷引起的，市场机制在资源配置的某些领域运作不灵，即只靠自由市场机制达不到资源的域运作不灵，即只靠自由市场机制达不到资源的最优配置。最优配置。n微观上无效率微观上无效率:1）垄断性失灵；）垄断性失灵；2）外部性失灵；）外部性失灵； 3）公共性失灵；）公共性失灵；4）信息性失灵）信息性失灵n宏观上不稳定宏观上不稳定:宏观性失灵宏观性失灵n制度上不公平制度上不公平:1）分配失灵；（）分配失灵；（2）秩序失灵。）秩序失灵。市场失灵的

9、宏观表现市场失灵的宏观表现n市场失灵的宏观表现也被称作为市场失灵的宏观表现也被称作为“宏观宏观性失灵性失灵”，主要是指市场，主要是指市场总供求不稳定总供求不稳定，宏观经济总量失衡宏观经济总量失衡，进而引起，进而引起高失业率高失业率和高通货膨胀率或两者并存（滞涨）和高通货膨胀率或两者并存（滞涨）。 基尼系数基尼系数 = AB低于低于0.2表示收表示收入绝对平均；入绝对平均；0.2-0.3表示比较表示比较平均；平均；0.3-0.4表示相对表示相对合理；合理；0.4-0.5表示收入表示收入差距较大；差距较大；0.6以上表示收以上表示收入差距悬殊。入差距悬殊。 国国 别别年份年份基尼系数基尼系数中国中

10、国199519950.389 0.389 199619960.375 0.375 199719970.379 0.379 199819980.386 0.386 199919990.397 0.397 200020000.400 0.400 200520050.470 0.470 中国农村中国农村199519950.342 0.342 200520050.375 0.375 中国城市中国城市199519950.280 0.280 200520050.340 0.340 中国财产中国财产199519950.400 0.400 200220020.550 0.550 国国 别别年份年份基尼系数基尼

11、系数 印印 度度199719970.378 0.378 日日 本本199319930.249 0.249 韩韩 国国199319930.316 0.316 菲律宾菲律宾199719970.462 0.462 泰泰 国国199819980.414 0.414 南南 非非1993-941993-940.593 0.593 墨西哥墨西哥199519950.537 0.537 美美 国国199719970.408 0.408 巴巴 西西199619960.600 0.600 法法 国国199519950.327 0.327 德德 国国199419940.300 0.300 意大利意大利19951995

12、0.273 0.273 俄罗斯俄罗斯199819980.487 0.487 英国英国199119910.361 0.361 澳大利亚澳大利亚199419940.352 0.352 政府的优势政府的优势n1 1）政府具有征税权）政府具有征税权n2 2）政府具有禁止权）政府具有禁止权n3 3）政府具有处罚权）政府具有处罚权n4 4）政府具有交易费用优势）政府具有交易费用优势三、政府失灵与志愿失灵三、政府失灵与志愿失灵n政府失灵政府失灵是指政府在组织实施经济职能过程中是指政府在组织实施经济职能过程中所呈现出的无效或负效的运行状态。所呈现出的无效或负效的运行状态。 政府失灵政府失灵的表现有：的表现有：

13、成本与收益的背离；低质的政策；成本与收益的背离；低质的政策；分配和再分配不公；寻租和创租活动分配和再分配不公；寻租和创租活动等。等。n如果没有完善的宏观制度环境以及非营利性组如果没有完善的宏观制度环境以及非营利性组织内部的制度保证，容易发生非赢利性组织偏织内部的制度保证，容易发生非赢利性组织偏离其离其“志愿性和公益性志愿性和公益性”等非营利性方向的情等非营利性方向的情形，即出现形，即出现“志愿失灵志愿失灵”。 志愿失灵的突出表志愿失灵的突出表现是：现是：“独立不足独立不足”和和“慈善不足慈善不足”。市场（私人部门）市场（私人部门）以志愿提供私益以志愿提供私益政企不分的政企不分的传统体制传统体制

14、第三部门第三部门以志愿提供公益以志愿提供公益政府（公共部门）政府（公共部门）以强制提供公益以强制提供公益私益私益公益公益强制强制志愿志愿四、政府部门、市场部门与第三部门四、政府部门、市场部门与第三部门例题：例题：一般说来，国有企业属于：一般说来，国有企业属于：BA、广义政府、广义政府B、统一公共部门、统一公共部门C、广义公共部门、广义公共部门D、市场部门、市场部门n公共产品的特性及理论分类公共产品的特性及理论分类n准公共产品提供的制度安排准公共产品提供的制度安排n外部效应理论外部效应理论公共产品与私人产品的划分公共产品与私人产品的划分政府与公共产品（服务）的关系政府与公共产品（服务）的关系 政

15、府与市场的关系政府与市场的关系政府的职能与责任界定政府的职能与责任界定政府的机构设置与财政活动范围的界定政府的机构设置与财政活动范围的界定政府管理创新的方向政府管理创新的方向政府机构改革与财政公共化改革的方向政府机构改革与财政公共化改革的方向公共服务多样化与市场化的依据公共服务多样化与市场化的依据政府与公共产品（服务）的关系政府与公共产品（服务）的关系 一、公共产品的特性与分类一、公共产品的特性与分类n特性一、消费的非竞争性特性一、消费的非竞争性n消费上的非竞争性指一个人对公共产品的消消费上的非竞争性指一个人对公共产品的消费不会影响其他人从对公共产品的消费中获费不会影响其他人从对公共产品的消费

16、中获得的效用，即增加额外一个人消费该公共产得的效用，即增加额外一个人消费该公共产品所增加的成本接近于零。品所增加的成本接近于零。n特性二、特性二、受益的非排他性受益的非排他性n非排他性指的是不可能阻止不付费者对公共非排他性指的是不可能阻止不付费者对公共产品的消费，对公共产品的供给不付任何费产品的消费，对公共产品的供给不付任何费用的人同支付费用的人一样能够享有公共产用的人同支付费用的人一样能够享有公共产品带来的益处；因为生产者在技术上无法排品带来的益处；因为生产者在技术上无法排斥那些不付费而享用该产品的人，或者排斥斥那些不付费而享用该产品的人，或者排斥的成本高到使排他成为不经济。的成本高到使排他

17、成为不经济。准公共产品（俱乐部产品）准公共产品（俱乐部产品）1含外在性或具自然垄断性质的产品含外在性或具自然垄断性质的产品2私人企业生产私人企业生产3通过含补贴或矫正税收的市场分配通过含补贴或矫正税收的市场分配4通过销售收入筹资通过销售收入筹资例子例子：学校，交通系统，预防接种，有：学校，交通系统，预防接种，有线电视，高尔夫球俱乐部，不拥挤的收线电视，高尔夫球俱乐部，不拥挤的收费道路，电话服务，电力系统费道路，电话服务，电力系统纯公共产品纯公共产品1很高的排他成本很高的排他成本2直接由政府生产或与政府签约的私直接由政府生产或与政府签约的私人企业生产人企业生产3通过公共预算分配通过公共预算分配4

18、通过强制性税收筹资通过强制性税收筹资例子例子：国防，不拥挤的不收费道路，：国防，不拥挤的不收费道路，公共电视，公平的收入分配，环境保公共电视，公平的收入分配，环境保护，基础科学护，基础科学纯私人产品纯私人产品1排他成本较低排他成本较低2由私人公司生产由私人公司生产3通过市场分配通过市场分配4通过销售收入融资通过销售收入融资例子例子：食品，鞋子，电脑，拥挤的收费：食品，鞋子，电脑，拥挤的收费道路道路准公共产品（公共池塘资源）准公共产品（公共池塘资源）1产品利益由集体消费但受拥挤约束产品利益由集体消费但受拥挤约束2由私人公司或直接由公共部门生产由私人公司或直接由公共部门生产3由市场分配或直接由公共

19、部门分配由市场分配或直接由公共部门分配4通过销售收入融资或通过税收筹资通过销售收入融资或通过税收筹资例子例子：公共公园公共公园，公共游泳池，海洋，公共游泳池，海洋里的鱼，拥挤的不收费道路，地下水里的鱼，拥挤的不收费道路，地下水，森林，森林竞争性竞争性排排他他性性非竞争性非竞争性非非排排他他性性纯私人产品纯私人产品1排他成本较低排他成本较低2由私人公司生产由私人公司生产3通过市场分配通过市场分配4通过销售收入融资通过销售收入融资例子：食品，鞋子，电脑，拥挤的收费道路例子：食品，鞋子，电脑，拥挤的收费道路市场化提供市场化提供纯公共产品纯公共产品1很高的排他成本很高的排他成本2直接由政府生产或与政府

20、签约的私人企业直接由政府生产或与政府签约的私人企业 生产生产3通过公共预算分配通过公共预算分配4通过强制性税收筹资通过强制性税收筹资例子：国防，不拥挤的不收费道路，公共电视例子：国防，不拥挤的不收费道路，公共电视,公平的收入分配，环境保护，基础科学公平的收入分配，环境保护，基础科学政府（公共部门）提供，以私补公政府（公共部门）提供，以私补公准公共产品（俱乐部产品）准公共产品（俱乐部产品）1具外部性或自然垄断性质的私人产品具外部性或自然垄断性质的私人产品2私人企业生产私人企业生产3通过含补贴或矫正税收的市场分配通过含补贴或矫正税收的市场分配4通过销售收入筹资通过销售收入筹资例子：学校，交通系统，

21、预防接种，有线电视例子：学校，交通系统，预防接种，有线电视,高尔夫球俱乐部，不拥挤的收费道路，电话服高尔夫球俱乐部，不拥挤的收费道路，电话服务，电力系统务，电力系统私人提供，公私合作私人提供，公私合作准公共产品（公共池塘资源）准公共产品（公共池塘资源）1产品利益由集体消费但受拥挤约束产品利益由集体消费但受拥挤约束2由私人公司或直接由公共部门生产由私人公司或直接由公共部门生产3由市场分配或直接由公共部门分配由市场分配或直接由公共部门分配4通过销售收入融资或通过税收筹资通过销售收入融资或通过税收筹资例子：公共公园，公共游泳池，海洋里的鱼例子：公共公园，公共游泳池，海洋里的鱼,拥挤的不收费道路，地下

22、水，森林拥挤的不收费道路，地下水，森林政府主导，公私合作，管制定价政府主导，公私合作，管制定价让谁来看玉渊潭的樱花？二、准公共产品提供的制度安排二、准公共产品提供的制度安排自由市场自由市场志愿服务志愿服务自我服务自我服务凭单制凭单制合同承包合同承包特许经营特许经营补贴补贴 私人私人 部门部门政府出售政府出售政府服务政府服务政府间协议政府间协议 公共公共 部门部门生生产产者者私人部门私人部门公共部门公共部门安排者（提供者）安排者（提供者）资料来源：资料来源：E.S.萨瓦斯，民营化与公私部门伙伴关系，北京：中国人民大学出版社，萨瓦斯，民营化与公私部门伙伴关系，北京：中国人民大学出版社，2002年版

23、。年版。三、外部效应及其分类三、外部效应及其分类n外部效应亦称外部性、外溢性，是市场失外部效应亦称外部性、外溢性，是市场失灵的主要原因之一。它是灵的主要原因之一。它是指在市场活动中指在市场活动中没有得到补偿的额外成本和额外收益。没有得到补偿的额外成本和额外收益。n外部性外部性生产生产生产的正外部性生产的正外部性 （如（如养蜂养蜂） 生产的负外部性（如生产的负外部性（如污染污染） 消费消费消费的正外部性消费的正外部性n （如（如室外摆花室外摆花） 消费的负外部性消费的负外部性n （如（如在公共场所吸烟在公共场所吸烟）外部效应的矫正途径外部效应的矫正途径n1）通过公共部门来矫正。通过公共部门来矫正

24、。如罚款、征如罚款、征税、补贴、实施公共管制、采取法律措税、补贴、实施公共管制、采取法律措施、提供公共产品等。政府可以通过给施、提供公共产品等。政府可以通过给具有正外部性的经济主体以补贴，向具具有正外部性的经济主体以补贴，向具有负外部性的经济主体收税以达到矫正有负外部性的经济主体收税以达到矫正的目的。的目的。n上海上海“3 3分钱分钱”治理治理”白色污染白色污染”n2）通过市场机制来矫正。通过市场机制来矫正。如实施产业一如实施产业一体化、明晰产权、进行社会制裁等。科斯体化、明晰产权、进行社会制裁等。科斯认为，外部效应从根本上说是产权界定不认为，外部效应从根本上说是产权界定不够明确或界定不当引起

25、的。够明确或界定不当引起的。 只要财产权是明确的，并且交易成本只要财产权是明确的，并且交易成本为零或很小，则不论开始时产权归谁，都为零或很小，则不论开始时产权归谁，都可以达到资源的有效配置。可以达到资源的有效配置。（科斯定理）（科斯定理）n长三角启动排污权交易长三角启动排污权交易例题：例题：下列产品属于公共池塘资源的是：下列产品属于公共池塘资源的是：CA、拥挤的收费道路、拥挤的收费道路B、不拥挤的收费道路、不拥挤的收费道路C、拥挤的不收费道路、拥挤的不收费道路D、不拥挤的不收费道路、不拥挤的不收费道路辨析题：辨析题：相对来说，广播系统的排他程度要比电话相对来说，广播系统的排他程度要比电话系统的

26、排他程度要强一些。（系统的排他程度要强一些。（） n公共支出公共支出n公共收入公共收入n政府预算及其监督政府预算及其监督n财政政策与货币政策财政政策与货币政策n公共支出公共支出，又称财政支出或政府支出，又称财政支出或政府支出，是以政府为主体，以政府的事权为依据是以政府为主体，以政府的事权为依据进行的一种货币资金的支出活动。进行的一种货币资金的支出活动。n按支出的经济性质划分的公共支出：按支出的经济性质划分的公共支出：购购买支出和转移支出买支出和转移支出。一、公共支出的定义和分类一、公共支出的定义和分类n1）购买支出购买支出。主要包括两个部分：。主要包括两个部分：一是一是购买政府从事经常性行政事

27、务活动所需要购买政府从事经常性行政事务活动所需要的商品和劳务的支出的商品和劳务的支出，如在国防、教育、，如在国防、教育、卫生、行政管理等经常性公共活动中购买卫生、行政管理等经常性公共活动中购买商品和劳务的支出；商品和劳务的支出；二是政府用于各种公二是政府用于各种公共投资的支出。共投资的支出。n购买支出通过资金与商品、劳务的交换，购买支出通过资金与商品、劳务的交换，对社会生产和就业产生直接影响，也间接对社会生产和就业产生直接影响，也间接影响到收入分配影响到收入分配。n2）转移支出）转移支出。财政转移支出指政府单方。财政转移支出指政府单方面把一部分收入无偿地转移出去的支出，面把一部分收入无偿地转移

28、出去的支出，包括财政补贴支出和社会保障支出等。包括财政补贴支出和社会保障支出等。转移支出对社会总供求、社会总储蓄，转移支出对社会总供求、社会总储蓄，以及经济增长具有间接的影响，即对生以及经济增长具有间接的影响，即对生产和就业的影响是间接的，但对分配产产和就业的影响是间接的，但对分配产生直接影响。生直接影响。n在公共支出总额中，如果购买支出所占在公共支出总额中，如果购买支出所占比重较大，说明政府配置资源的作用较比重较大，说明政府配置资源的作用较强，政府直接配置的资源较多，对生产强，政府直接配置的资源较多，对生产和就业的影响较大。和就业的影响较大。n如果转移支出所占比重较大，则说明政如果转移支出所

29、占比重较大，则说明政府收入分配的职能较强，对收入分配的府收入分配的职能较强，对收入分配的影响较大。影响较大。 n购买支出和转移支出的比例关系受到一购买支出和转移支出的比例关系受到一国政府职能的影响。一般来说，国政府职能的影响。一般来说，发达市发达市场经济国家场经济国家的政府较少直接参与生产活的政府较少直接参与生产活动，所以，动，所以，购买支出所占的比重较小，购买支出所占的比重较小，但社会福利水平较高，但社会福利水平较高，转移支出所占的转移支出所占的比重较大。比重较大。处于经济发展初期的大多数处于经济发展初期的大多数发展中国家发展中国家，因为政府直接参与的生产，因为政府直接参与的生产活动较多，且

30、公共设施基础较差，需要活动较多，且公共设施基础较差，需要大量的政府投资，因此，大量的政府投资，因此，购买支出所占购买支出所占份额较大。份额较大。二、公共收入二、公共收入n公共收入公共收入亦称财政收入或政府收入，是亦称财政收入或政府收入，是政府履行其职能、保证公共支出需要而政府履行其职能、保证公共支出需要而依法取得的收入。依法取得的收入。n政府取得公共收入一般遵循政府取得公共收入一般遵循受益原则受益原则和和支付能力支付能力原则。原则。n受益原则着重体现效率，支付能力原则受益原则着重体现效率，支付能力原则着重体现公平。着重体现公平。n税收税收是政府为实现其职能的需要，凭借是政府为实现其职能的需要，

31、凭借其政治权力，并按照特定的标准，强制、其政治权力，并按照特定的标准，强制、无偿地取得公共收入的一种形式。无偿地取得公共收入的一种形式。n税率的确定主要是指在比例税率和累进税率的确定主要是指在比例税率和累进税率之间进行选择。这实际上是公平与税率之间进行选择。这实际上是公平与效率的选择：效率的选择：比例税有利于效率的提高，比例税有利于效率的提高，因此对商品应征收比例税；累进税有助因此对商品应征收比例税；累进税有助于收入分配的公平，因此对所得应征收于收入分配的公平，因此对所得应征收累进税。累进税。 0 R 税收收入 拉弗曲线 rm税率100%税收转嫁与归宿税收转嫁与归宿 在市场经济中，某一种税的最

32、终承在市场经济中，某一种税的最终承担者即负税人未必就是法定的纳税人，担者即负税人未必就是法定的纳税人，税收最终归谁承担对效率与公平的影响税收最终归谁承担对效率与公平的影响甚大。这就需要对税收转嫁和税收归宿甚大。这就需要对税收转嫁和税收归宿进行考察，分析各种税收对国民经济的进行考察，分析各种税收对国民经济的影响，为税制设计提供影响，为税制设计提供参考依据参考依据。n税收转嫁税收转嫁是指纳税人在缴纳税款之后，是指纳税人在缴纳税款之后，通过提价或压价方式，将部分或全部税通过提价或压价方式，将部分或全部税款转移给别人负担的过程。款转移给别人负担的过程。n税收转嫁后所形成的负担分布结果就是税收转嫁后所形

33、成的负担分布结果就是税收归宿税收归宿。税收转嫁不论次数多少、程。税收转嫁不论次数多少、程度如何，最终都会导致各经济主体之间度如何，最终都会导致各经济主体之间税收负担的再分配，正是由于利益的驱税收负担的再分配，正是由于利益的驱动，才使纳税人努力将税款转嫁出去。动，才使纳税人努力将税款转嫁出去。三、政府预算及其民主监督三、政府预算及其民主监督n政府预算是具有法律规定和制度保证的、政府预算是具有法律规定和制度保证的、经法定程序审核批准的政府的年度财政收经法定程序审核批准的政府的年度财政收支计划。支计划。n参与政府预算监督的部门主要是立法机构参与政府预算监督的部门主要是立法机构（人民代表大会）、财政部

34、门和审计部门。（人民代表大会）、财政部门和审计部门。这里，这里，立法机构主要负责预算的事前监督、立法机构主要负责预算的事前监督、财政部门主要负责预算的过程监督、审计财政部门主要负责预算的过程监督、审计部门主要负责预算的事后监督。部门主要负责预算的事后监督。四、财政政策与货币政策四、财政政策与货币政策n财政政策工具财政政策工具，亦称财政政策手段，是，亦称财政政策手段，是指政府（国家）为实现一定财政政策目指政府（国家）为实现一定财政政策目标而采取的措施，主要标而采取的措施，主要包括政府预算、包括政府预算、税收、公债、财政投资、财政补贴、公税收、公债、财政投资、财政补贴、公共支出等共支出等。n货币政

35、策工具包括一般性货币政策工具、货币政策工具包括一般性货币政策工具、选择性货币政策工具以及直接的信用管选择性货币政策工具以及直接的信用管制和间接的信用管制制和间接的信用管制。 一般性货币政策工具一般性货币政策工具 一般性货币政策工具也就是传统的一般性货币政策工具也就是传统的三大货币政策工具（通称三大法宝），三大货币政策工具（通称三大法宝），通常包括通常包括存款准备金政策、再贴现政策、存款准备金政策、再贴现政策、公开市场业务。公开市场业务。n存款准备金政策存款准备金政策是指在国家法律所赋予的权力是指在国家法律所赋予的权力范围内，通过规定或调整商业银行交存中央银范围内，通过规定或调整商业银行交存中央

36、银行的存款准备金率，控制商业银行的信用创造行的存款准备金率，控制商业银行的信用创造能力，间接地调节社会货币供应量的活动。能力，间接地调节社会货币供应量的活动。n再贴现政策再贴现政策是指中央银行通过制定或调整再贴是指中央银行通过制定或调整再贴现利率来干预和影响市场利率及货币市场的供现利率来干预和影响市场利率及货币市场的供应和需求，从而调节市场货币供应量的一种金应和需求，从而调节市场货币供应量的一种金融手段。融手段。n公开市场业务公开市场业务是指中央银行在公开市场上买进是指中央银行在公开市场上买进卖出有价证券的业务。卖出有价证券的业务。存款准备金率的历次调整存款准备金率的历次调整调整时间调整时间调

37、整比率（调整比率（%）较上次变化较上次变化1998年3月21日13.08.0 1999年11月21日8.06.0 2003年9月21日6.07.0 2004年4月25日7.07.5 2006年7月5日7.58.0 2006年8月15日8.08.5 2006年11月15日8.59.0 2007年1月15日9.09.5 2007年2月25日9.510.0 2007年4月16日10.010.5 2007年5月15日10.511.0 n三个法宝中，三个法宝中，存款准备金政策的调节力度最存款准备金政策的调节力度最大，再贴现政策次之，公开市场业务的调节大，再贴现政策次之，公开市场业务的调节力度最弱。力度最

38、弱。n但是，公开市场业务的使用频率最高，再贴但是，公开市场业务的使用频率最高，再贴现政策次之，存款准备金政策最不经常使用。现政策次之，存款准备金政策最不经常使用。财政政策与货币政策的联合使用财政政策与货币政策的联合使用n财政政策对宏观经济总量的调节财政政策对宏观经济总量的调节具有鲜明的直具有鲜明的直接性，从总体上看力度较强接性，从总体上看力度较强。货币政策的调节。货币政策的调节由于主要作用于货币供给的扩大与收缩，其影由于主要作用于货币供给的扩大与收缩，其影响要通过利率这一传导环节，因而对经济总量响要通过利率这一传导环节，因而对经济总量的调节是的调节是间接间接的。的。n在需要扩张总需求时，财政政

39、策起主导作用，在需要扩张总需求时，财政政策起主导作用，货币政策一般只起辅助作用。但是，如果实行货币政策一般只起辅助作用。但是，如果实行紧缩性的政策，货币政策一紧缩，总需求马上紧缩性的政策，货币政策一紧缩，总需求马上就可能收缩。就可能收缩。例题：例题：拉弗曲线反映的是：拉弗曲线反映的是：BA、税率与税源的关系、税率与税源的关系B、税率与税收的关系、税率与税收的关系C、税率与税本的关系、税率与税本的关系D、税收与税源的关系、税收与税源的关系辨析题：辨析题：n累进税有利于效率的提高，因此对所累进税有利于效率的提高，因此对所得应征收累进税。（得应征收累进税。（）n公共经济的效率与效益公共经济的效率与效

40、益n公共选择分析公共选择分析n寻租理论分析寻租理论分析一、公共经济的效率与效益一、公共经济的效率与效益n公共经济效率公共经济效率指在一项公共经济活动中，公指在一项公共经济活动中，公共产出同公共资源投入之间的比率，即公共共产出同公共资源投入之间的比率，即公共资源的合理配置和有效使用。它是就一项特资源的合理配置和有效使用。它是就一项特定的公共经济活动而言的。定的公共经济活动而言的。n公共经济效益公共经济效益则是指一项公共经济活动发生则是指一项公共经济活动发生后，为社会带来的综合性和整体性的利益结后，为社会带来的综合性和整体性的利益结果，具体表现为社会公共需求的满足程度以果，具体表现为社会公共需求的

41、满足程度以及对社会发展的推动程度。及对社会发展的推动程度。n公共选择理论认为，人类社会由两个市公共选择理论认为，人类社会由两个市场组成，一个是经济市场，另一个是政场组成，一个是经济市场，另一个是政治市场。治市场。n所谓公共选择又称公共选择理论、公共所谓公共选择又称公共选择理论、公共选择经济学或政治的经济学。它是指通选择经济学或政治的经济学。它是指通过集体行动和政治过程来进行非市场决过集体行动和政治过程来进行非市场决策的经济分析。策的经济分析。二、公共选择分析二、公共选择分析政治决策政治决策经济决策经济决策决策决策产量的接受者产量的接受者价格的调节者价格的调节者价格的接受者价格的接受者产量的调节

42、者产量的调节者对于产品对于产品选票选票货币货币选择媒介选择媒介政治家，官员政治家，官员厂商厂商供给者供给者选民，利益集团选民，利益集团消费者消费者需求者需求者政治市场政治市场经济市场经济市场三、寻租理论分析三、寻租理论分析（一）寻租的概念与层次（一）寻租的概念与层次 n美国学者巴格瓦帝：美国学者巴格瓦帝：“直接非生产性寻利活直接非生产性寻利活动动”（简称（简称DUP）。这是目前比较公认的理）。这是目前比较公认的理解。这个概念包括以直接的非生产性方式取解。这个概念包括以直接的非生产性方式取得利润的所有活动。得利润的所有活动。n“租金租金”或者或者“经济租经济租”在经济学中的本意在经济学中的本意是

43、指，支付给要素所有者的报酬中，超过要是指，支付给要素所有者的报酬中，超过要素在任何可替代用途上所能得到的报酬的那素在任何可替代用途上所能得到的报酬的那一部分。也就是要素所有者的收入减去要素一部分。也就是要素所有者的收入减去要素的机会成本之差。的机会成本之差。n所谓机会成本是某人将一种生产要素投入某所谓机会成本是某人将一种生产要素投入某种生产活动时所放弃的其它生产活动可能带种生产活动时所放弃的其它生产活动可能带来的最大收益。来的最大收益。n经济租主要来源于以下几个方面：经济租主要来源于以下几个方面：n1）创新；）创新；n2）承担风险的利润；）承担风险的利润；n3）垄断。）垄断。n这里的垄断既包括

44、由于信息不对称等原因造成这里的垄断既包括由于信息不对称等原因造成的暂时性的、受数量限制的垄断，也包括由交的暂时性的、受数量限制的垄断，也包括由交纳地租的土地占有形式形成的垄断。纳地租的土地占有形式形成的垄断。（二）设租与政府行为（二）设租与政府行为n所谓设租，也称政府创租，是指权力拥所谓设租，也称政府创租，是指权力拥有者利用权力获取非生产性经济利益的有者利用权力获取非生产性经济利益的行为。设租总与一定的权力力联系在一行为。设租总与一定的权力力联系在一起。以公共权力谋取私利会导致巨大的起。以公共权力谋取私利会导致巨大的社会成本。社会成本。政府创租活动分类政府创租活动分类n一、一、政府无意创租政府

45、无意创租n二、二、政府被动创租政府被动创租n三、三、政府主动创租政府主动创租n首先，首先，与政府行为的范围有关与政府行为的范围有关。政府的经济活动。政府的经济活动范围越广，寻租的可能性越大。范围越广，寻租的可能性越大。n其次，其次，与政府行为的具体方式有关与政府行为的具体方式有关。n最后，最后，与政府行为所受的约束程度有关与政府行为所受的约束程度有关。法律、。法律、制度等权力约束软化必然形成寻租一设租关系。制度等权力约束软化必然形成寻租一设租关系。政府行为未必一定导致寻租活动，但是政府行为却政府行为未必一定导致寻租活动，但是政府行为却为寻租活动创造了条件。那么，政府行为为什么为寻租活动创造了条

46、件。那么，政府行为为什么会产生寻租设租关系呢？会产生寻租设租关系呢？（三）反寻租与反设租策略（三）反寻租与反设租策略 从长远看，寻租和避租相互作用，从长远看，寻租和避租相互作用，最终会造成社会经济的内耗和资源的空最终会造成社会经济的内耗和资源的空耗，这就是耗，这就是“租的幻灭租的幻灭”。 反寻租的思路可以是设法提高寻租成反寻租的思路可以是设法提高寻租成本，降低寻租的预期收益，使得其他经本，降低寻租的预期收益，使得其他经济活动的成本小于寻租的投入，这样才济活动的成本小于寻租的投入，这样才能从根本上遏制寻租活动。能从根本上遏制寻租活动。反寻租策略反寻租策略1）调整制度框架，增大寻租成本，降低寻租调

47、整制度框架，增大寻租成本，降低寻租的比较利益，减少可能引起寻租的政府干的比较利益，减少可能引起寻租的政府干预（如关税、配额、价格上限、价格支持、预（如关税、配额、价格上限、价格支持、补贴）；补贴）；2）明确界定产权，通过专利、版权等制度保）明确界定产权，通过专利、版权等制度保护科技发明者的权益，鼓励企业通过公平护科技发明者的权益，鼓励企业通过公平竞争获取正常利润；竞争获取正常利润；3）改变投票、选举和政治决策制度，加强法）改变投票、选举和政治决策制度，加强法制，促使公民普遍参与与监督，提高寻租制，促使公民普遍参与与监督，提高寻租活动的发现概率和惩罚力度，增大寻租成活动的发现概率和惩罚力度，增大

48、寻租成本。本。反设租策略反设租策略 1）健全法制、强化监督，严惩设租者，）健全法制、强化监督，严惩设租者，建立激励性的公务员薪水制度。建立激励性的公务员薪水制度。 2）减少官员以公权谋私利的机会。一方）减少官员以公权谋私利的机会。一方面，将政府职能范围限定在最小范围；面，将政府职能范围限定在最小范围；另一方面，实行公共决策的民主化，限另一方面，实行公共决策的民主化，限制政府官员的权力，让多数官员参与公制政府官员的权力，让多数官员参与公共决策，共同决定公共产品的提供。共决策，共同决定公共产品的提供。例题：例题：可行的反寻租措施包括：可行的反寻租措施包括：ABCA、减少政府干预、减少政府干预B、明

49、确界定产权、明确界定产权C、加强法制和监督、加强法制和监督D、建立激励性的公务员薪酬制度、建立激励性的公务员薪酬制度E、减少官员以公权谋私利的机会、减少官员以公权谋私利的机会辨析题：辨析题：寻租活动既可能是非法的，也可能是合法寻租活动既可能是非法的，也可能是合法的。（的。（）小结小结n市场失灵的表现市场失灵的表现n公共部门的范畴公共部门的范畴n公共产品的特性与分类公共产品的特性与分类n外部效应及其内在化外部效应及其内在化n公共支出的分类公共支出的分类n公共收入的原则公共收入的原则n税率的确定与拉弗曲线税率的确定与拉弗曲线n政府预算及其民主监督政府预算及其民主监督n财政政策与货币政策工具财政政策与货币政策工具n寻租的概念与政府设阻寻租的概念与政府设阻 谢谢大家！谢谢大家！讨论时间讨论时间？