企业上市程序、流程及案例课件.ppt
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- 关 键 词:
- 企业 上市 程序 流程 案例 课件
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1、234项目单位沪市深市其中:中小企业板创业板综合指数点27591217166801117上市公司家8891131505141总股本亿元21689492451316163总市值亿元18238384631343086999平均市盈率倍22.0044.4556.8479.1156789101112131415条件条件创业板创业板主板主板(中小板中小板)主体资格主体资格 依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司,定位服务成长性创业企业;支持有自主创新的企业依法设立且合法存续的股份有限公司 股本要求股本要求发行前净资产不少于2000万元,发行后的股本总额不少于3000万元 发行前股本总额不少于3000万
2、元 ,发行后不少于5000万元盈利要求盈利要求(1)最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于1000万元,且持续增长;或者最近一年盈利,且净利润不少于500万元,最近一年营业收入不少于5000万元,最近两年营业收入增长率均不低于30; (2)净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。(注:上述要求为选择性标准,符合其中一条即可)(1)最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3,000万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据; (2)最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5,000万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。(3)最近一期不存在
3、未弥补亏损; 资产要求资产要求最近一期末净资产不少于2000万元 最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%主营业务主营业务要求要求 发行人应当主营一种业务,且最近两年内未发生变更 最近3年内主营业务没有发生重大变化 董事、管董事、管理层和实理层和实际控制人际控制人发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员均未发生重大变化,实际控制人未发生变更。高管不能最近3年内受到中国证监会行政处罚,或者最近一年内受到证券交易所公开谴责发行人最近3年内董事、高级管理人员没有发生重大变化,实际控制人未发生变更。高管不能最近36个月内受到中国证监会行政处罚,或者最近
4、12个月内受到证券交易所公开谴责同业同业竞争竞争关联关联交易交易 发行人的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争,以及影响独立性或者显失公允的关联交易除创业板标准外,还需募集投资项目实施后,不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生不利影响1718192021222324252627282930313233343536373839404142434445464748495051525354555657585960616263646566671王永新中勤万信会计师事务所14戴钦公北京市德恒律师事务所2冯渊四川华信会计师事务所15谢岭上海立信资产评估有限公司3刘杰生立信羊城会计
5、师事务所16万勇深圳证券交易所4何德明北京京都天华会计师事务所17操舰上海证券交易所5宋新潮中汇会计师事务所18张礼卿中央财经大学金融学院6赵燕国富浩华会计师事务所19刘明大成基金管理公司7郭宪明五洲松德联合会计师事务所20朱剑彪长盛基金管理公司8钟平中审国际会计师事务所21孔艳清浙江证监局9谢峰武汉众环会计师事务所22冯中圣国家发改委10张晓彤北京市通商律师事务所23杜坤伦四川证监局11张韶华北京市君泽君律师事务所24沈莹12何贤波广东华商律师事务所25陈骞13项振华北京市竞天公诚律师事务所68序号姓名工作单位序号姓名工作单位1毛育晖开元信德会计师事务所湖南分所19徐寿春北京万商天勤律师事务
6、所2王越豪浙江天健东方会计师事务所20麻云燕广东信达律师事务所3吉争雄广东正中珠江会计师事务所21葛其泉上海东洲资产评估有限公司4孙小波北京天圆全会计师事务所22付彦深圳证券交易所5朱海武中瑞岳华会计师事务所23吕超上海证券交易所6张云龙中兴华会计师事务所24顾大伟国家发展和改革委7李友菊华普天健高商会计师事务所(北京)25沈心亮北京生物制品研究所8李文祥上海众华沪银会计师事务所26吴朝晖浙江大学9李文智广东大华德律会计师事务所27戴国强科技部高新技术及产业化司10陈星辉大信会计师事务所28成会明中国科学院金属研究所11郭 澳江苏天衡会计师事务所29秦 伟中国科学院工程热物理研究所12蒋新红福
7、建华兴会计师事务所有限公司30雷震霖中科院沈阳科学仪器研制中心13谢忠平亚太(集团)会计师事务所31陈志民易方达基金管理有限公司14韩建旻天健光华(北京)会计师事务所32戴京焦嘉实基金管理有限公司15王建平北京金杜律师事务所33吴国舫证监会法律部16石铁军北京君合律师事务所34李筱强证监会会计部17朱增进江苏世纪同仁律师事务所35郑健证监会发行部18陈 臻上海通力律师事务所6970项目总家数通过情况未通过情况家次占比(%)家次占比(%)全部22219186.04%3113.96%首发19816985.35%2914.65%其中:中小板1079588.79%1211.21% 创业板755978.
8、67%1621.33%增发8787.50%112.50%配股10990.00%110.00%可转债66100.00%00.00%7172737475767778纳斯达克(NASDAQ,全美证券商协会自动报价系统)创建于1971年,是一个完全采用电子交易、为新兴产业提供竞争舞台、自我监管、面向全球的股票市场。纳斯达克目前的上市公司有5200多家。纳斯达克又是全世界第一个采用电子交易的股市,它在55个国家和地区设有26万多个计算机销售终端。纳斯达克的上市公司涵盖所有新技术行业,包括生物技术、医药、科技(硬件、软件、半导体、网络及通讯设备)、加盟、制造及零售连锁服务和批发贸易。纳斯达克主要看重高科技
9、、高成长性和高发展潜力,一直以来被誉为“成长性公司的乐园”。79纳斯达克的上市要求可以分为如下3类。要求一:要求一: (1)股东权益达1500万美元;(2)最近一个财政年度或者最近3年中的两年中拥有100万美元的税前收入;(3)110万的公众持股量;(4)公众持股的价值达800万美元;(5)每股买价至少为5美元;(6)至少有400个持100股以上的股东;(7)3个做市商(做市商是指在证券市场上,由具备一定实力和信誉的证券经营法人作为特许交易商,不断向公众投资者报出某些特定证券的买卖价格,双向报价并在该价位上接受公众投资者的买卖要求,以其自有资金和证券与投资者进行证券交易);(8)须满足公司治理
10、要求。要求二:要求二: (1)股东权益达3000万美元;(2)110万股公众持股;(3)公众持股的市场价值达1800万美元;(4)每股买价至少为5美元;(5)至少有400个持100股以上的股东;(6)3个做市商;(7)两年的营运历史;(8)须满足公司治理要求。要求三:要求三: (1)市场总值为7500万美元;或者资产总额、收益总额分别达到7500万美元;(2)110万的公众持股量;(3)公众持股的市场价值至少达到2000万美元;(4)每股买价至少为5美元;(5)至少有400个持100股以上的股东;(6)4个做市商;(7)须满足公司治理要求80目前,我国的传媒企业以及高科技公司主要在纳斯达克上市
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