保险学原理风险与风险管理课件.ppt

1、保保 险险 学（第二版）学（第二版） 主编主编 魏华林魏华林 林宝清林宝清 保险学原理主讲教师：陈璐主讲教师：陈璐南开大学风险管理与保险学系2保险学原理的授课内容保险学原理的授课内容第一章 风险与风险管理第二章 保险概述 （概念、种类、地位、职能和作用）第三章 保险经营原则第四章 保险合同第五章 保险公司经营第六章 人身保险实务第七章 财产保险实务第八章 保险市场与保险监管南开大学风险管理与保险学系3保险学原理课程考核要求：保险学原理课程考核要求： 平时成绩：30% 发言、平时作业、小测验 期末成绩：70%南开大学风险管理与保险学系4 参考教材 保险学保险学 魏华林主编魏华林主编 高等教育出版

2、社高等教育出版社 保险学原理保险学原理 刘茂山主编刘茂山主编 南开大学出版社南开大学出版社保险学原理保险学原理 赵春梅等编著赵春梅等编著 东北财经大学出版东北财经大学出版社社 保险学保险学 张洪涛主编张洪涛主编 中国人民大学出版中国人民大学出版社社南开大学风险管理与保险学系5保险相关知识来源：保险相关知识来源： 杂志：保险研究、上海保险 sigma 报刊：中国保险报、经济观察报 21世纪经营报 中国保险行业协会网站中国保险监督管理委员会网站 南开大学风险管理与保险学系6第一章第一章 风险与风险管理风险与风险管理第一节 风险 一、风险的概念 二、风险的分类第二节 风险管理 一、风险管理的概念 二

3、、风险管理的程序 三、风险管理的方法及其比较第三节 可保风险 南开大学风险管理与保险学系7本章教学目的 介绍风险的概念、特征和分类，使学生在了解风险管理的概念、基本程序及风险基本处理方法的基础上，掌握可保风险的概念和要件。 南开大学风险管理与保险学系8第一节第一节 风险风险一、风险的概念 （一）风险的含义 风险：在经济生活中，随机事件的发生给经济生活带来的损失的不确定性。南开大学风险管理与保险学系9第一节第一节 风险风险（二）风险的特征 1、客观性 从总体上说，风险是不可能完全排除的。在一定条件下，风险的发生还带有一定的规律性，这种规律性给人们提供了认识风险、估计危险和管理危险，把风险减少到最

4、小程度的可能性。南开大学风险管理与保险学系10第一节第一节 风险风险 2、损害性 损害是风险发生的可能后果。经济上的损害(或称损失)可以用货币进行衡量。人身损害虽然不能以货币衡量，但一般都表现为所得的减少，或支出的增加，或者两者兼而有之，终究还是经济上的损失(当然亦有精神上的损害)。 南开大学风险管理与保险学系11第一节第一节 风险风险3、不确定性 风险的不确定性表现在三个方面： 1空间上的不确定性。 2时间上的不确定性。 3损失程度的不确定性。 南开大学风险管理与保险学系12第一节第一节 风险风险 4、可测定性 就危险总体而言，根据数理统计原理，随机现象一定要服从于某种概率分布。也就是说，对

5、一定时期内特定危险发生的频率和损失率，是可以依据概率论原理加以正确测定，即把不确定性化为确定性 。南开大学风险管理与保险学系13第一节第一节 风险风险5、发展性 人类在创造和发展物质资料生产的同时，也创造和发展了风险。尤其是当代高新技术的开发与应用，使风险的发展性更为突出。 南开大学风险管理与保险学系14第一节第一节 风险风险（三）风险的构成要素 1、风险因素（Hazard） 风险因素，也称风险条件，是指引发风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件。 南开大学风险管理与保险学系15风险因素包括：有形风险因素：物理的、化学的因素。如：可燃材料的存储方式、建筑的形式、特定的地理环境无形风险因素

6、：观念、态度、文化、制度等看不见的因素。如：制度缺陷、道德风险、心理风险因素南开大学风险管理与保险学系16 道德风险因素：指当事人以不诚实、不良企图或欺诈行为故意使风险事故发生，或使已发生的风险事故所造成的损失进一步扩大的原因或条件。如欺诈、故意隐瞒等。 逆选择：指投保人在选择买不买保险、买什么或买多少保险的时候，按对己有利的原则做出决策的行为动机；如果缺乏有效控制机制，如限制性合同条款及核保过程，会导致保险经营失败。 心理风险因素：指由于人们忽视风险或存在侥幸心理，以致增加事故发生的机会和加大损失的因素。南开大学风险管理与保险学系17第一节第一节 风险风险2、风险事故 风险事故(Peril)

7、也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，也即指风险由可能变为现实、以至引起损失的结果。 南开大学风险管理与保险学系18第一节第一节 风险风险3、损失 损失是指非故意的(Unintentional)、非计划的(Unplanned)和非预期的(Unexpected)经济价值的减少。南开大学风险管理与保险学系19直接的损失： 与事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失。例如，火灾可以直接造成财产的损坏。间接的损失： 事故的发生触发了新的事件，或改变了事物的既定状态，而导致的损失。例如，酒店因火灾被迫中断营业后、营业中断又会导致员工队伍与客户的流失，等等。南开大学风险管理与保险学系20 灾

8、害事故本身的影响力有差别（如海啸和火灾） 标的自身价值与对主体的重要性（如通信卫星本身凝结着巨额价值） 事件独立性与相关性（建筑物内的防火墙可以有效控制灾害的蔓延） 对灾害蔓延的控制措施（自喷淋） 程序、设施、材料的备份: 对于减少间接损失具有特别重要的意义南开大学风险管理与保险学系21P概率 L 损失程度（￥）损失的两种极端情形:-概率低,损失巨大-经常发生,损失不大可承受的损失灾难性损失南开大学风险管理与保险学系22第一节第一节 风险风险（四）风险的分类 1、按风险产生的形态分 静态风险：在社会经济正常情况下，由于自然力的不规则变动或人们行为的过失或错误判断等导致的风险。 静态风险与社会经

9、济和政治变动无关，在任何经济条件下都是不可避免。南开大学风险管理与保险学系23第一节第一节 风险风险 动态风险：由于社会经济结构变动或政治变动而产生的风险。 例如生产方式、生产技术的变动，消费者偏好的变动，经济政治体制的改革等引起的风险。南开大学风险管理与保险学系24第一节第一节 风险风险2、按风险性质分 纯粹风险：风险导致的结果有两种，即无损失或有损失。 投机风险：风险导致的结果有三种，即无损失、有损失或有可能获利。南开大学风险管理与保险学系25第一节第一节 风险风险3、按风险发生的原因分 自然风险自然力的不规则变动导致的风险 社会风险个人或团体的不当、过失或故意行为导致的风险。如盗窃、罢工

10、。 政治风险由于政治或贸易条件导致债权人损失的风险。如战争、进口限制等。 经济风险经营中导致经营失败的风险南开大学风险管理与保险学系264、按风险的对象分 财产风险：导致财产毁损、灭失和贬值的风险； 人身风险：人们由于生、老、病、死、残等原因产生的经济损失的风险。 责任风险：由于人们的过失行为、侵权行为和违约责任依法对他人造成的人身伤害和财产损失承担民事赔偿责任的风险。 信用风险：在经济合同行为中，债权人与债务人之间，因一方违约对他方造成的经济损失的风险。南开大学风险管理与保险学系27风险、风险因素、风险事故及损失之间的关系风险、风险因素、风险事故及损失之间的关系风险因素风险因素风险事故风险事

11、故损失损失实质风险因素实质风险因素道德风险因素、逆选择道德风险因素、逆选择 心理风险因素心理风险因素 自己的自己的 财产风险财产风险财产财产 他人的他人的 责任风险责任风险 他人的他人的人身人身 自己的自己的 人身风险人身风险直接损失直接损失间接损失间接损失财产的损毁与灭失财产的损毁与灭失人人 身身 伤伤 害害额外费用损失额外费用损失收收 益益 损损 失失责责 任任 损损 失失风风险险风风险险南开大学风险管理与保险学系28第二节第二节 风险管理风险管理一、风险管理的概念 风险管理是要求人们研究风险发生和变化的规律，估算风险对社会经济生活可能造成伤害的程度，并选择有效的手段，有计划有目的的处理风

12、险，以期用最小的成本代价，获得最大的安全保障。南开大学风险管理与保险学系29作为人类社会对客观存在的风险的主观能动行为和经验总结，古已有之。 作为独立的管理系统而成为一门新兴的学科，到了上世纪50年代才在美国开始兴起，迄今风险管理的科学方法尚未充分发展。 在20世纪末，出现了整体化风险管理这一崭新的概念，即把纯粹风险和财务风险（价格风险、利率风险、汇率风险等）综合起来加以研究和管理。 南开大学风险管理与保险学系30第二节第二节 风险管理风险管理二、风险管理的基本程序 （一）风险识别 对企业面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。 识别风险包括感知风险和分析风险两方面的内容。南

13、开大学风险管理与保险学系31发现风险暴露和风险因素：n根据流程检查；n根据财务报表与账册；n实地考察。风险识别的要点：注意历史记录和情况的变化，不忽视任何隐患。风险识别是风险管理的关键n如果根本没有对各种风险进行识别，或者没有详细、全面的识别，就谈不上进一步的分析和治理。南开大学风险管理与保险学系32第二节第二节 风险管理风险管理（二）风险估算风险定量化 在风险识别的基础上，通过对收集大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失幅度。南开大学风险管理与保险学系33 事故发生的概率或可能性。主要依据：n 分析具体的风险因素；n 以往的经验数据； 一旦事故发生，

14、损失程度的大小。包括：n 损失的价值、风险单位、保护与施救的费用；n 直接损失与间接损失风险评估为人们采取何种风险对策以及这些对策背后的资源分配提供了依据。南开大学风险管理与保险学系34 信息不完全时的有效风险评估工具。 广泛综合各方意见，用主观的、经验的方法弥补信息的不足。 得出的结果虽然不一定具备客观基础但代表了有关利益方对风险治理、控制的要求。南开大学风险管理与保险学系35例：证券公司影响分析的运用例：证券公司影响分析的运用事件私费公报系统中断一小时以上原因财务影响3(10级)9声誉影响34可能性7(10级)2可否容忍暂时不可综合评价措施不够改造系统南开大学风险管理与保险学系36例：证券

15、公司影响分析的运用例：证券公司影响分析的运用 结论： 证券公司的经营者虽然不知道两种事件的发生概率；但仍能得出一致的结论：系统中断的影响是巨大的，必须给予及时、充分的治理。南开大学风险管理与保险学系37（三）风险评价 在风险识别和风险估测的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度结合其他因素综合考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，与公认的安全指标比较，确定系统的风险等级，决定是否采取、或采取何种措施。南开大学风险管理与保险学系38（四）风险控制 根据评价的结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理技术并实施。 风险管理技术分为物质型和财务型。（五）风险管理效果评价 是指对风险管理技术适用

16、性及其收益性情况的分析、检查、修正和评估。南开大学风险管理与保险学系39三、风险管理可以采用的方法（一）避免 避免是指回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些积存的单位风险。 避免是处理风险的一种消极技术。南开大学风险管理与保险学系40第二节第二节 风险管理风险管理采用避免技术的两种情况：（1）某种特定风险所导致损失频率和损失 幅度相当高；（2）在处理风险时其成本大于其产生的收益时。南开大学风险管理与保险学系41（二）自留 自留风险是指对风险的自我承担，即企业个人或家庭自我承受风险损害后果的方法。通常自留风险在风险所致损失频率和幅度低、损失短期内可预测以及最大损失对企业

17、或单位不影响其财务稳定时采用。在这样的情况下采用风险自留，其成本要低于其他处理风险技术的成本，且处理方便有效。 南开大学风险管理与保险学系42 (三)预防 损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施。 其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生频率的目的。 南开大学风险管理与保险学系43损失预防措可分为：1、工程物理法：是指损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法。 例如，防火结构设计、防盗装置的设置。2、人类行为法：是指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法。 例如，职业安全教育、消防教育等。南开大学风险管理与保险学系44（四）抑制

18、 损失抑制是指在损失发生时或之后为缩小损失幅度而采取的各项措施。它是处理风险的有效技术，例如，安装自动喷淋系统和火灾警报器等。 南开大学风险管理与保险学系45 (五)转嫁 转嫁风险是指一些单位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。 南开大学风险管理与保险学系46 转嫁风险的方式主要有两种，即保险转嫁和非保险转嫁。保险转嫁是指向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担。当发生风险损失时，保险人按照合同约定责任给予经济补偿。非保险转嫁又具体分为两种方式，一是出让转嫁；一是合同转嫁。前者一般适用于投机风险。后者适用

19、于企业将具有风险的生产经营活动承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担风险损失的赔偿责任。南开大学风险管理与保险学系47第三节第三节 可保风险可保风险一、概念 可保风险是指可以被保险公司接受的风险，或可以向保险公司转嫁的风险。 可保风险必须是纯粹风险，即危险。南开大学风险管理与保险学系48第三节第三节 可保风险可保风险二、可保风险的要件1、风险不是投机的2、风险发生必须是意外的 风险的意外性包含两层意思：一是风险的发生或风险损害后果的扩展都不是投保人的故意行为。投保人故意行为引发的风险事件或扩大损害后果均为道德风险，保险人是不予赔偿的。二是风险的发生是不可预知的，因为可预知的风险往往带有必然性

20、 。 3、风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性 这一条件是要满足保险经营的大数法则要求。也就是说，某一风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性(不确定性)，但实际出险的标的仅为少数(确定性)，才能计算出合理的保险费率，让投保人付得起保费，保险人也能建立起相应的赔付基金，从而实现保险的“千家万户帮一家”的宗旨。 4、风险应有发生重大损失的可能。南开大学风险管理与保险学系49第二章第二章 保险概述保险概述 第一节 保险的要素与特征 第二节 保险的分类 第三节 保险的职能（功能） 第四节 保险的作用南开大学风险管理与保险学系50第一节第一节 保险的要素与特保险的要素与特征征一、保险的含义保险法第二条

21、：本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。南开大学风险管理与保险学系51第一节第一节 保险的要素与特保险的要素与特征征 经济角度：保险是分摊意外事故损失的财务安排； 法律角度：保险是一方同意补偿另一方损失的合同安排； 社会角度：保险是社会经济保障制度的组成部分； 风险管理角度：保险是风险管理的一种方法。南开大学风险管理与保险学系52第一节第一节 保险的要素与特保险的要素与特征征二、保险的要素（一）可保

22、风险的存在；（二）大量同质风险的集合与分散；（三）保险费率的厘定；（四）保险基金的建立；（五）保险合同的订立。南开大学风险管理与保险学系53第一节第一节 保险的要素与特保险的要素与特征征三、保险的特征1、经济性：保险是一种经济保障活动，为了有利于经济发展；2、商品性：保险是一种特殊的劳务商品，属于国民经济第三产业；3、互助性：具有“一人为众，众为一人”的互助特征；南开大学风险管理与保险学系54第一节第一节 保险的要素与特保险的要素与特征征4、法律性：保险是一种合同安排；5、科学性：现代保险经营以概率论和大数法则为基础。四、保险与类似制度的比较 商业保险与社会保险（作业） 商业保险与储蓄（作业）

23、 商业保险和赌博（作业）南开大学风险管理与保险学系55第二节第二节 保险的种类保险的种类一、依保险经营主体分类 公营保险：国家强制设立的保险机关经营的保险或国家机关提供补助金的保险； 民营保险：私人投资经营的保险，如股份保险公司、个人经营的保险等。南开大学风险管理与保险学系56第二节第二节 保险的种类保险的种类二、依经营性质分类 盈利保险：股份保险公司是最常见的一种盈利保险； 非盈利保险：如社会保险、政策性保险、相互保险等。南开大学风险管理与保险学系57第二节 保险的种类三、按保险标的分类 （一）财产保险：以财产及其有关利益为保险标的的一种保险v 财产损失保险以有形的物质财产为保险标的保险；v

24、 责任保险以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的的保险；v 信用保证保险以各种信用行为为保险标的的保险； 南开大学风险管理与保险学系58 企业财产保险企业财产保险 家庭财产保险家庭财产保险 运输工具保险运输工具保险 财产损失保险财产损失保险 货物运输保险货物运输保险 工程保险工程保险 特殊风险保险特殊风险保险 农业保险农业保险 产品责任保险产品责任保险 责任保险责任保险 公众责任保险公众责任保险财产保险财产保险 职业责任保险职业责任保险 雇主责任保险雇主责任保险 一般商业信用保险一般商业信用保险 信用保险信用保险 投资保险投资保险 出口信用保险出口信用保险 合

25、同保证保险合同保证保险 保证保险保证保险 产品质量保证保险产品质量保证保险 忠诚保证保险忠诚保证保险南开大学风险管理与保险学系59第二节第二节 保险的种类保险的种类（二）人身保险：以人的寿命和身体为保险标的的保险 人寿保险：人的寿命为保险标的的保险； 健康保险：以人的身体为保险标的的保险； 人身意外伤害保险：以人的身体为保险标的的保险 南开大学风险管理与保险学系60人身保险人身保险人寿保险人寿保险健康保险健康保险意外伤害保险意外伤害保险死亡保险死亡保险生存保险生存保险两全保险两全保险医疗保险医疗保险疾病保险疾病保险失能收入损失保险失能收入损失保险护理保险护理保险定期寿险定期寿险终身寿险终身寿险

26、年金保险年金保险意外伤害死亡残疾保险意外伤害死亡残疾保险意外伤害停工（误工）保险意外伤害停工（误工）保险意外伤害医疗费用保险意外伤害医疗费用保险费用补偿型费用补偿型定额给付型定额给付型南开大学风险管理与保险学系61第二节第二节 保险的种类保险的种类四、依业务承保方式分类 原保险：是指投保人与保险人直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险； 再保险：是指保险人将其承担的保险业务部分转移给其他保险人的一种保险；南开大学风险管理与保险学系62第二节第二节 保险的种类保险的种类 重复保险：投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与数个保险人订立保险合同，且保险金额总和超过保险价值的一种保险

27、。 共同保险：指几个保险人，就同一保险利益、同一风险共同缔结保险合同的一种保险。 南开大学风险管理与保险学系63关于共同保险、重复保险、再保险关于共同保险、重复保险、再保险的风险转嫁形式的风险转嫁形式 在共同保险与重复保险关系中，风险均是在各保险人之间进行横向分摊，这是风险的初次转嫁，是风险的第一次转嫁； 在再保险关系中，风险是在各保险人之间进行纵向分摊，这是风险的再次转嫁，是风险的第二次转嫁。南开大学风险管理与保险学系64第二节第二节 保险的种类保险的种类五、依赔付形式分类 定额保险：在保险合同订立时，由保险双方当事人协商确定一定的保险金额，当保险事故发生时，保险人依照预先确定的金额给付保险

28、金的一种保险； 损失保险：保险事故发生后，由保险人根据保险标的的实际损失额而支付保险金的一种保险。南开大学风险管理与保险学系65第二节第二节 保险的种类保险的种类六、依保险政策分 自愿保险：保险双方当事人通过签订保险合同自愿组合、实施的一种保险； 强制保险：国家对一定的对象以法律、法令或条例规定其必须投保的一种保险。南开大学风险管理与保险学系66第二节第二节 保险的种类保险的种类 社会保险：国家或政府通过立法形式，采取强制手段对全体公民或劳动者因遭遇年老、疾病、生育、伤残、失业和死亡等社会特定风险而暂时或永久失去劳动能力、失去生活来源或中断劳动收入时的基本生活需要提供经济保障的制度。 商业保险

29、南开大学风险管理与保险学系67第二节第二节 保险的种类保险的种类七、依立法形式分保险法第九十五条 保险公司的业务范围：（一）人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务；（二）财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险等保险业务；（三）国务院保险监督管理机构批准的与保险有关的其他业务。保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。保险公司应当在国务院保险监督管理机构依法批准的业务范围内从事保险经营活动。南开大学风险管理与保险学系68第三节第三节 保险的职能（功

30、能）保险的职能（功能） 保险的基本职能：1、补偿损失职能2、经济给付职能 保险的派生职能：1、防灾防损职能2、融资职能南开大学风险管理与保险学系69例：人寿保险的功能例：人寿保险的功能 提供风险保障（现金） 家庭资产管理中的重要工具-人寿保险信托-遗产与赠与筹划-延迟纳税 解决流动性问题南开大学风险管理与保险学系70例：人寿保险信托流程例：人寿保险信托流程南开大学风险管理与保险学系71例：人寿保险的现实功能例：人寿保险的现实功能 提供风险保障（现金） 家庭资产管理中的重要工具 储蓄功能 子女教育金规划 员工福利南开大学风险管理与保险学系72关于保险（功能）作用的新认识 中国保监会原主席吴定富在

31、2003年上半年的全国保险工作会议上阐述了其对保险业三大功能的个人见解。 他认为保险主要有经济补偿、资金融通、社会管理三大功能，目前在经济补偿方面中国保险业起到了应有的作用，但是在后两个方面亟带快速全面发展。南开大学风险管理与保险学系73第三节第三节 保险的职能（功能）保险的职能（功能） 中国保险的功能：1、经济补偿功能 是保险最基本的功能，是保险区别于其他行业的最根本的特征。2、资金融通功能 是在经济补偿功能基础上发展起来的，是保险金融属性的具体体现，也是实现社会管理功能的重要手段。南开大学风险管理与保险学系74第三节第三节 保险的功能保险的功能3、社会管理功能（1）社会保障管理。扩大社会保

32、障的覆盖面，提高社会保障的水平。（2）社会风险管理。配合有关部门做好防灾防损。 （3）社会关系管理。减少了社会摩擦，提高了社会运行的效率。（4）社会信用管理。培养和增强社会的诚信意识 。 南开大学风险管理与保险学系75第四节第四节 保险的作用保险的作用 一、保险在微观经济中的作用 (一)有利于受灾企业及时恢复生产； (二)有利于企业加强经济核算； (三)有利于企业加强风险管理； (四)有利于安定人民生活； (五)有利于民事赔偿责任的履行。南开大学风险管理与保险学系76第四节第四节 保险的作用保险的作用二、保险在宏观经济中的作用(一)推动科学技术向现实生产力转化； (二)有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现；(三)增加外汇收入，增强国际支付能力；(四)动员国际范围内的保险基金。