用友U8V101总账管理系统期末业务处理课件.ppt

1、实训一 期末结账制造费用实训二 产成品入库实训三 结转销售成本实训四 期末自定义转账凭证设置与生成实训五 总账管理系统账表查询 本章重点1.结转制造费用结转制造费用2.产成品入库产成品入库3.结转销售成本结转销售成本 本章难点1.产成品入库产成品入库2.结转销售成本结转销售成本4u业务描述u岗位说明u操作指导 业务一：期末结转制造费用2016年1月31日，结转本月发生的制造费用。财务部黄小明结转制造费用。详见教材P424-4254业务一、产品完工入库业务一、产品完工入库业务二、计算完工产品成本业务二、计算完工产品成本u业务描述u岗位说明u操作指导 业务一：产品完工入库2016年1月31日，本月

2、完工产品情况表。C01李红填制并审核产品入库单。详见教材P426u业务描述u岗位说明u操作指导 业务二：计算完工产品成本2016年1月31日，计算完工产品成本并生产凭证。W02黄晓明计算完工产品成本、生产凭证。详见教材P427-4304u业务描述u岗位说明u操作指导 结转销售成本2016年1月31日，结转已销售产品成本。W02黄晓明结转已销售产品成本。详见教材P431-4334业务一、设置税金结转、计提凭证业务一、设置税金结转、计提凭证业务二、设置期间损益结转凭证业务二、设置期间损益结转凭证业务三、结转税费业务三、结转税费业务四、结转损益业务四、结转损益业务五、计提、结转企业所得税业务五、计提

3、、结转企业所得税u业务描述u岗位说明u操作指导 业务一、设置税金结转、计提凭证2016年1月31日，自定义结转未交增值税、计提城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加及企业所得税的记账凭证。W02黄晓明设置自定义记账凭证。详见教材P434-435u业务描述u岗位说明u操作指导 业务二、设置期间损益结转凭证2016年1月31日，设置结转期间损益的凭证。W02黄晓明设置结转期间损益的凭证。详见教材P437u业务描述u岗位说明u操作指导 业务三、结转税费2016年1月31日，根据自定义记账凭证，生成结转本月未交增值税、计提城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加的会计凭证。W03李卉完成凭证出纳

4、签字，W01宋清审核凭证，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明生成自定义转账凭证。详见教材P437-438u业务描述u岗位说明u操作指导 业务四、结转损益2016年1月31日，利用期间损益记账凭证设置生成期间损益的凭证（收入和支出分别结转）。W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明生成结转期间损益的凭证。详见教材P439-441u业务描述u岗位说明u操作指导 业务五、计提、结转企业所得税2016年1月31日，计提并结转本月所得税。W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明生成计提、结转所得税的凭证。详见教材P4414业务一、查询总账业务一、查询总账业务二、查

5、询项目明细账业务二、查询项目明细账业务三、查询科目明细账业务三、查询科目明细账u业务描述u岗位说明u操作指导 业务一、查询总账2016年1月31日，查询2016年1月管理费用的总账。宋清查询总账。详见教材P442u业务描述u岗位说明u操作指导 业务 二、查询项目明细账2016年1月31日，查询2016年1月货架的项目明细账。宋清查询项目明细账。详见教材P443-444u业务描述u岗位说明u操作指导 业务三、查询科目明细账2016年1月31日，查询2016年1月沃尔玛超市有限公司的明细账宋清查询客户明细账。详见教材P445 本章小结期末业务处理期末结转制造费用期末结转制造费用账表查询账表查询产成品入库产成品入库