最全的KA系统结算流程课件.pptx

1、p结算的基本流程结算的基本流程p各系统的合同条款（略）各系统的合同条款（略）p结算流程结算流程p各系统结算方式各系统结算方式 大润发、易初莲花大润发、易初莲花 步步高步步高 新一佳、旺和新一佳、旺和 家润多家润多 家乐福家乐福 天虹、通程万惠、岁宝天虹、通程万惠、岁宝 1 1、业务员需要根据合同谈定的帐款期限进行结款工作。、业务员需要根据合同谈定的帐款期限进行结款工作。 2 2、根据各系统对帐日期进行对帐（及时到网上平台或、根据各系统对帐日期进行对帐（及时到网上平台或对方财务中心打结算单及对帐单），自行核对后交公司对方财务中心打结算单及对帐单），自行核对后交公司物流部进行发货、退货及收货折扣的

2、结算，物流部在用物流部进行发货、退货及收货折扣的结算，物流部在用友平台结算完成后交至公司财务部开具合同约定的发票友平台结算完成后交至公司财务部开具合同约定的发票。 3 3、财务部会计根据结算单及物流部开具发票，业务人、财务部会计根据结算单及物流部开具发票，业务人员领取发票后，按约定时间向商场财务部投递。并按要员领取发票后，按约定时间向商场财务部投递。并按要求开具费用发票。求开具费用发票。 4 4、发票投递后业务员要跟踪回款情况，及时与公司财、发票投递后业务员要跟踪回款情况，及时与公司财务进行确认，对不能按期回款的商场要进行催款工作。务进行确认，对不能按期回款的商场要进行催款工作。p结算时间：每

3、月结算时间：每月20日前票到大润发采购处日前票到大润发采购处p目前结算现状：目前结算现状：1、费用发票出具不够及时、费用发票出具不够及时 2、因每月有暂、因每月有暂扣退货款，业务员必须清楚金额是否与退货一致，并跟踪红扣退货款，业务员必须清楚金额是否与退货一致，并跟踪红字结算后，次月有无返还；字结算后，次月有无返还；3、费用与合同签订扣项是否一、费用与合同签订扣项是否一致，所扣合同外费用是否是我司认可的费用；致，所扣合同外费用是否是我司认可的费用；4、每月应回、每月应回款的情况，大润发的回款是票到款的情况，大润发的回款是票到60天后，例如：天后，例如：2010年年1月月20日票到武汉，日票到武汉

4、，60天后为天后为3月月20号，号，3月月25号为大润发号为大润发过帐日，付款时间则为过帐日，付款时间则为4月月5日，且付款金额会暂扣本月退日，且付款金额会暂扣本月退货款及相关费用，大润发开具相关费用发票。货款及相关费用，大润发开具相关费用发票。5、该系统所、该系统所订合同为购销合同，即凭收货单对帐开票，送货多少即可开订合同为购销合同，即凭收货单对帐开票，送货多少即可开票多少票多少6、开票分门店分品牌，每张发票不超过、开票分门店分品牌，每张发票不超过20个订单，个订单，订单号需要备注栏填写订单号需要备注栏填写p结算步骤：分门店分品牌打印收货单并整理结算步骤：分门店分品牌打印收货单并整理-交物流

5、对帐交物流对帐并进行用友结算（此过程需要业务支持异常数量原因查找）并进行用友结算（此过程需要业务支持异常数量原因查找）-财务凭物流出具的用友结算单开税票财务凭物流出具的用友结算单开税票-物流部内勤寄物流部内勤寄票至华中区采购助理票至华中区采购助理-跟踪货款回笼跟踪货款回笼p业务人员需要注意：开票留台帐（含税票号码、结算订单号业务人员需要注意：开票留台帐（含税票号码、结算订单号码、税票金额），便于管理应收帐款；及时催采购寄费用发码、税票金额），便于管理应收帐款；及时催采购寄费用发票报帐，冲抵应收帐款票报帐，冲抵应收帐款p结算时间：每月结算时间：每月20日前将票送到长沙初莲财务日前将票送到长沙初莲

6、财务p目前结算现状：目前结算现状：1、费用发票出具跟踪不到位，、费用发票出具跟踪不到位，10月份才将前期费月份才将前期费用票据开具一部分；用票据开具一部分； 2、有退货会在付款单中做退换货处理，差价、有退货会在付款单中做退换货处理，差价扣除；扣除；3、费用与合同签订扣项是否一致，所扣合同外费用是否是、费用与合同签订扣项是否一致，所扣合同外费用是否是我司认可的费用；我司认可的费用；4、可购货开票，按收货单对帐结算，实销月结、可购货开票，按收货单对帐结算，实销月结60天账期。即天账期。即1月送货，月送货，2月月20日交票，日交票，4月月20日后回款；日后回款；5、开票、开票分门店分品牌，每张发票需

7、要对应详单的发货清单并加盖财务章，分门店分品牌，每张发票需要对应详单的发货清单并加盖财务章，一张发票不超过一张发票不超过5张订单，需要备注栏填写订单号张订单，需要备注栏填写订单号p结算步骤：至网上平台打印收货单并整理结算步骤：至网上平台打印收货单并整理-交物流对帐并进行用交物流对帐并进行用友结算（此过程需要业务支持异常数量原因查找）友结算（此过程需要业务支持异常数量原因查找）-财务凭物流财务凭物流出具的用友结算单开税票出具的用友结算单开税票-业务员领票交长沙初莲财务并开具费业务员领票交长沙初莲财务并开具费用发票用发票-跟踪货款回笼跟踪货款回笼p业务人员需要注意：开票留台帐（含税票号码、结算订单

8、号码、税业务人员需要注意：开票留台帐（含税票号码、结算订单号码、税票金额），便于管理应收帐款；及时开具费用发票报帐，冲抵应收票金额），便于管理应收帐款；及时开具费用发票报帐，冲抵应收帐款帐款p结算时间：每月结算时间：每月20日前将票分别送到湘潭配送中心及东塘步步高财日前将票分别送到湘潭配送中心及东塘步步高财务务p目前结算现状：目前结算现状：1、费用发票报销不够及时；、费用发票报销不够及时； 2、前期交票延迟；、前期交票延迟；3、调差、调差 部分没有认真核对；部分没有认真核对；4、按购货开票，按实销回款，、按购货开票，按实销回款，5、票前折扣、票前折扣合同费用，实期一直未折，导致库存不符；合同费

9、用，实期一直未折，导致库存不符；6、每月未进行送货与、每月未进行送货与退货的帐目核对；实销月结退货的帐目核对；实销月结30天账期。例：天账期。例：10月结算时，将月结算时，将9月末月末所有的送货全部开票，但是所有的送货全部开票，但是10月份回的货为月份回的货为8月份的实际销售减去月份的实际销售减去帐扣费用部分。只要按期交票，基本上会当月回款。每月都会有往帐扣费用部分。只要按期交票，基本上会当月回款。每月都会有往来库存余额对帐单，只要我们每月按要求对帐，余额不会存在大的来库存余额对帐单，只要我们每月按要求对帐，余额不会存在大的差异。差异。p结算步骤：至网上平台导出发票明细并进行各项目汇总结算步骤

10、：至网上平台导出发票明细并进行各项目汇总-先行对先行对帐（根据用友发货单）；打印出付款清单对照票扣费用是否与发票帐（根据用友发货单）；打印出付款清单对照票扣费用是否与发票清单一致（此单需要交财务会计比对往来余额）清单一致（此单需要交财务会计比对往来余额）-交物流对帐并交物流对帐并进行用友结算（此过程需要业务支持异常数量原因查找）进行用友结算（此过程需要业务支持异常数量原因查找）-财务财务凭物流出具的用友结算单开税票凭物流出具的用友结算单开税票-业务员领票分别交湘潭总部及业务员领票分别交湘潭总部及东塘财务，并根据付款清单的帐扣费用开具费用票东塘财务，并根据付款清单的帐扣费用开具费用票-跟踪货款回

11、跟踪货款回笼笼p业务人员需要注意：当月开回费用发票需要及时报帐，冲抵应收帐业务人员需要注意：当月开回费用发票需要及时报帐，冲抵应收帐款款p关于对帐：关于对帐：p1、导出税票明细，例如：、导出税票明细，例如：invoiceItem思高思高2010年年10月月.xls进行进行数据处理，包括收货、费用、退货、调差等的汇总数据处理，包括收货、费用、退货、调差等的汇总p2、从用友中导出对应月份发货明细：例如：、从用友中导出对应月份发货明细：例如：委托代销发货单委托代销发货单2010年年9月月.XLS进行数据处理，发货单汇总，与步步高收货单匹配对帐进行数据处理，发货单汇总，与步步高收货单匹配对帐p3、业务

12、对帐完成后，交物流部进行用友结算工作，物流部会再根、业务对帐完成后，交物流部进行用友结算工作，物流部会再根据验收单进行每笔发货及对方入库金额及数量的核对，形成结算，据验收单进行每笔发货及对方入库金额及数量的核对，形成结算，结算完成后，打印发票通知单，交财务部会计开具增值税发票结算完成后，打印发票通知单，交财务部会计开具增值税发票p4、业务员财务领票后交对方财务，并开具费用发票，费用票开具、业务员财务领票后交对方财务，并开具费用发票，费用票开具后对方才视为结算完成，方能付款。后对方才视为结算完成，方能付款。p结算时间：每月结算时间：每月25日前将票送到新一佳华中区财务日前将票送到新一佳华中区财务

13、p目前结算现状：目前结算现状：1、收支两条线，帐目清晰；、收支两条线，帐目清晰； 2、下半年以来回款、下半年以来回款问题大，承兑，少部分现金回款；问题大，承兑，少部分现金回款；3、每月合同外扣除的费用有时、每月合同外扣除的费用有时与沟通的不一致，需要业务及时反馈；与沟通的不一致，需要业务及时反馈；4、对帐时有外区验收单收、对帐时有外区验收单收集不及时的情况，导致对帐无法通过；集不及时的情况，导致对帐无法通过；5、该系统结算是实销挑单、该系统结算是实销挑单结算，帐期结算，帐期60天，例如：天，例如：10月份对月份对8月份的帐，开票金额为月份的帐，开票金额为8月的月的销售金额（上下），费用也为销售

14、金额（上下），费用也为8月份实际产生的费用；月份实际产生的费用；6、结算时合、结算时合同费用为票前折扣，结算金额同费用为票前折扣，结算金额=收货单收货单票前折扣部分票前折扣部分调差部分调差部分-退货部分；退货部分；7、从、从9月结算开始，华中区月结算开始，华中区25家门店单独开票调整家门店单独开票调整为统一开票，抬头为一个；为统一开票，抬头为一个；8、思高为购销合同，但是会考核库存、思高为购销合同，但是会考核库存，因此如果销售低于库存金额时，系统无法进行结算。，因此如果销售低于库存金额时，系统无法进行结算。p网上平台先行对帐（根据验收单）网上平台先行对帐（根据验收单）-通知新一佳会计结算通知新

15、一佳会计结算-网网上导出验收单并打印上导出验收单并打印-网上进行费用确认审核并填写用款申请单网上进行费用确认审核并填写用款申请单付款付款-交物流对帐并进行用友结算（此过程需要业务支持异常数交物流对帐并进行用友结算（此过程需要业务支持异常数量原因查找）量原因查找）-财务凭物流出具的用友结算单开税票财务凭物流出具的用友结算单开税票-业务员业务员领票并登录网上平台录入发票后再导入有发票号的结算单并打印领票并登录网上平台录入发票后再导入有发票号的结算单并打印-加盖财务章并与税票整理好加盖财务章并与税票整理好-并票至新一佳财务中心并开具帐并票至新一佳财务中心并开具帐扣费用发票扣费用发票-跟踪货款回笼跟踪

16、货款回笼p业务人员需要注意：开票做好台帐，便于应收款管理，当月开回费业务人员需要注意：开票做好台帐，便于应收款管理，当月开回费用发票需要及时报帐，冲抵应收帐款用发票需要及时报帐，冲抵应收帐款购宝乐p结算时间：结算时间： 7号后开始打印结算单，每月号后开始打印结算单，每月8号至号至15日间将税票、结日间将税票、结算单、验收单、结算卡送到购宝乐财务，取回结算单即可交物流部算单、验收单、结算卡送到购宝乐财务，取回结算单即可交物流部进行结算进行结算p目前结算现状：目前结算现状：1、旺和结算需要凭黄色验收单进行，缺单罚款；、旺和结算需要凭黄色验收单进行，缺单罚款； 2、目前该系统回款相对正常；、目前该系

17、统回款相对正常； 3、代销合同，实销挑单结算；月、代销合同，实销挑单结算；月结结45天账期。即天账期。即10月开月开9月销售（上下）的金额挑单结算，次月月销售（上下）的金额挑单结算，次月15日前回款；日前回款；4、开票不需要分门店；、开票不需要分门店；5、目前结算还无法在销售、目前结算还无法在销售平台上实现平台上实现p结算步骤：凭结算卡打印结算单结算步骤：凭结算卡打印结算单交物流进行对帐及用友结算开具交物流进行对帐及用友结算开具税票结算单（该过程需要将验收单一一匹配）税票结算单（该过程需要将验收单一一匹配）财务会计开具增值财务会计开具增值税票税票业务领票并将验收单与结算单对照加盖财务盖业务领票

18、并将验收单与结算单对照加盖财务盖凭结算卡、凭结算卡、验收单、加盖财务章的结算单交票验收单、加盖财务章的结算单交票开具费用票开具费用票-跟踪回款跟踪回款p业务人员需要注意：及时开具费用发票报帐冲抵应收帐款业务人员需要注意：及时开具费用发票报帐冲抵应收帐款p结算时间：每月结算时间：每月21日前将票送到家润多财务，日前将票送到家润多财务，6号开始打印结算单号开始打印结算单，现在可以电话通知家润多结算会计制单，在供应链平台上打印，现在可以电话通知家润多结算会计制单，在供应链平台上打印，7号开始可以交票，先交票先回款，所以家润多系统结算节奏要快号开始可以交票，先交票先回款，所以家润多系统结算节奏要快p目

19、前结算现状：目前结算现状：1、近几个月因为业务交替，导致部分退货处理方、近几个月因为业务交替，导致部分退货处理方向不明确，延迟了结算时间，回款也受到一定影响，从向不明确，延迟了结算时间，回款也受到一定影响，从10月份开始月份开始结算效率可以回归正常；结算效率可以回归正常； 2、业务员需要确认帐扣费用的合理性；、业务员需要确认帐扣费用的合理性；3、购销合同，但是需要考核库存，即销售小于库存不予结算；月、购销合同，但是需要考核库存，即销售小于库存不予结算；月结结60天账期。即天账期。即7月送货，月送货，10月月21日前交票，交票日靠前一般当日前交票，交票日靠前一般当月即可回款；月即可回款；4、分门

20、店开票，按结算单开票清单、分门店开票，按结算单开票清单p结算步骤：打印结算单结算步骤：打印结算单-交物流进行对帐及用友结算开具税票结交物流进行对帐及用友结算开具税票结算单算单-财务会计开具增值税票财务会计开具增值税票-业务领票并将结算单加盖财务业务领票并将结算单加盖财务章章-交票交票-开具费用票开具费用票-跟踪回款跟踪回款p业务人员需要注意：及时开具费用发票报帐，冲抵应收帐款业务人员需要注意：及时开具费用发票报帐，冲抵应收帐款p结算时间：对方收货后随时可开票，票到60天付款p目前结算现状：目前结算现状：1、费用发票出具不及时，没有见过、费用发票出具不及时，没有见过 2、因、因每月有暂扣退货款，

21、业务员必须清楚金额是否与退货一致，每月有暂扣退货款，业务员必须清楚金额是否与退货一致，并跟踪红字结算后，次月有无返还；并跟踪红字结算后，次月有无返还；3、费用与合同签订扣、费用与合同签订扣项是否一致，所扣合同外费用是否是我司认可的费用；项是否一致，所扣合同外费用是否是我司认可的费用；4、每月应回款的情况，家乐福的回款是票到每月应回款的情况，家乐福的回款是票到60天在系统中有天在系统中有录入发票及付款到期日的提示，如果退货未处理，导致退货录入发票及付款到期日的提示，如果退货未处理，导致退货金额大于开票金额时，则无法付款，付款时有退货时会暂扣金额大于开票金额时，则无法付款，付款时有退货时会暂扣本月

22、退货款及相关费用，家乐福应开具相关费用发票。本月退货款及相关费用，家乐福应开具相关费用发票。5、该系统所订合同为购销合同，即凭收货单对帐开票，送货多该系统所订合同为购销合同，即凭收货单对帐开票，送货多少即可开票多少少即可开票多少6、开票分门店分品牌，每张发票如订单数、开票分门店分品牌，每张发票如订单数量过多，需要量过多，需要A4纸备注发货单号，不超过纸备注发货单号，不超过30个订单号为宜个订单号为宜，一般情况下订单号需要备注栏填写，一般情况下订单号需要备注栏填写p结算步骤：至网上平台复制进退差明细先行对帐（根据用友结算步骤：至网上平台复制进退差明细先行对帐（根据用友发货单）发货单）-交物流对帐

23、并进行用友结算（此过程需要业务交物流对帐并进行用友结算（此过程需要业务支持异常数量原因查找）支持异常数量原因查找）-财务凭物流出具的用友结算单财务凭物流出具的用友结算单开税票开税票-物流部内勤领票并寄至家乐福财务中心物流部内勤领票并寄至家乐福财务中心-跟踪跟踪货款回笼及费用票到达情况货款回笼及费用票到达情况p业务人员需要注意：开票留台帐（含税票号码、结算订单号业务人员需要注意：开票留台帐（含税票号码、结算订单号码、税票金额），便于管理应收帐款；及时催采购寄费用发码、税票金额），便于管理应收帐款；及时催采购寄费用发票报帐，冲抵应收帐款票报帐，冲抵应收帐款p结算时间：贷销合同，实销月结结算时间：贷

24、销合同，实销月结30天、天、45天天p其它其它沃尔玛系统p供应商统一将发票交到沃尔玛深圳总部的财务中心，财务中心审核票据无误后，在合同约定的账期到期后，在最近的付款日付款。p供应商要及时将退货在发票中扣除，如果不能在2个月内的开票中扣除，沃尔玛将直接从应付货款中扣除，然后开具普通发票给供应商。p准确及时的发票是能顺利收到货款的前提。税票开出后，必须在开 票日期45天内交到沃尔玛财务中心。随税票还需提交结款清单和收 货拷贝，对于门店订单和有信息更改的订单，必须提交订单原件。 欧尚系统财务操作简回款：p付款方式：电汇；电汇；p付款日期：每月每月2020日；日；p帐期：月结月结* * *天（具体天数

25、以实际谈判确定）；天（具体天数以实际谈判确定）；p欧尚总部收到各门店的转帐付款报表后，根据各门店的已到帐期金额扣除帐扣费用后统一付款。计欧尚总部收到各门店的转帐付款报表后，根据各门店的已到帐期金额扣除帐扣费用后统一付款。计算方法为：付款金额算方法为：付款金额= =各门店已到帐期实付金额各门店已到帐期实付金额- -合同规定的扣款合同规定的扣款- -各门店各门店TGTG费；费；p欧尚总部结款后，同时附寄结款清单及由总部开具的合同所规定的扣款发票，扣款金额按各门店标欧尚总部结款后，同时附寄结款清单及由总部开具的合同所规定的扣款发票，扣款金额按各门店标注明细；总部系统专员根据欧尚提供的付款明细通报各相

26、关地区，各相关地区自行核对。注明细；总部系统专员根据欧尚提供的付款明细通报各相关地区，各相关地区自行核对。p由于欧尚扣款具有优先性。对于当期无回款但在帐扣费用的地区所属门店，先行以负数登记回款，由于欧尚扣款具有优先性。对于当期无回款但在帐扣费用的地区所属门店，先行以负数登记回款，待后期我方发票金额抵扣费用后再行支付货款，从而保证其门店回款的真实性与可核对性。待后期我方发票金额抵扣费用后再行支付货款，从而保证其门店回款的真实性与可核对性。发票管理：p供应商必须在货物送到后及时开具发票，并按照欧尚提供的预估进退货明细申报发票，然后将增值税发票送达欧尚供应商必须在货物送到后及时开具发票，并按照欧尚提

27、供的预估进退货明细申报发票，然后将增值税发票送达欧尚指定的相关部门；指定的相关部门；p欧尚增值税票必须对应订单且在备注栏注明订单号码，并于月底将当月欧尚增值税票必须对应订单且在备注栏注明订单号码，并于月底将当月2727日以前的送货对应的税票送达欧尚相关部日以前的送货对应的税票送达欧尚相关部门；门；p欧尚门店按照供应商增值税票录入其电脑帐，并自动生成进货明细及付款日期；欧尚门店按照供应商增值税票录入其电脑帐，并自动生成进货明细及付款日期；p欧尚门店每月将提供近期所有录入电脑预估进退货明细，该明细系根据其门店订单对应实际收到的品种及数量、双欧尚门店每月将提供近期所有录入电脑预估进退货明细，该明细系

28、根据其门店订单对应实际收到的品种及数量、双方合同约定的价格，确定实付金额。计算方法为：应付货款（方合同约定的价格，确定实付金额。计算方法为：应付货款（CACA）= =实收的品种数量实收的品种数量* *收货单价；收货单价；p欧尚门店根据供应商税票数量、含税价格与对方收货价格的差额、确定欧尚门店根据供应商税票数量、含税价格与对方收货价格的差额、确定DDDD费。计算方法为：促销让利（费。计算方法为：促销让利（DDDD）= =税票税票品牌数量品牌数量* *（供应商开票单价（供应商开票单价- -对方收货单价）；对方收货单价）；p欧尚门店根据退货品种数量及单价确定欧尚门店根据退货品种数量及单价确定DRDR

29、费。计算方法为：退货扣款（费。计算方法为：退货扣款（DRDR）= =退货品种数量退货品种数量* *收货价格；收货价格；p欧尚门店实付货款欧尚门店实付货款=CA=CA（应付货款）（应付货款）-DD-DD（折让费）（折让费）-DR-DR（退货）；（退货）；p欧尚门店根据供应商送达的税票，每月末统一确定付款日期及实付金额合计，报欧尚总部审核并付款。欧尚门店根据供应商送达的税票，每月末统一确定付款日期及实付金额合计，报欧尚总部审核并付款。扣款：p总部扣款：合同中规定的总部退佣、总部扣款：合同中规定的总部退佣、TGTG费、赞助费用，此类费用欧尚总部按门店进行划分或平均分费、赞助费用，此类费用欧尚总部按门

30、店进行划分或平均分摊。总部收到欧尚总部的付款明细后通知各相关地区，由各相关地区根据对应的扣款明细自行申报摊。总部收到欧尚总部的付款明细后通知各相关地区，由各相关地区根据对应的扣款明细自行申报核销；核销；p门店扣费：主要指各地区与相关欧尚门店自行签定的门店扣费：主要指各地区与相关欧尚门店自行签定的TGTG费，故由各地区根据欧尚总部提供的付款明费，故由各地区根据欧尚总部提供的付款明细，自行向相关门店索取扣款单据，然后向公司申报核销；细，自行向相关门店索取扣款单据，然后向公司申报核销；p对于促销让利（对于促销让利（DDDD费）由各相关地区自行向申报核销，对于欧尚退货（费）由各相关地区自行向申报核销，

31、对于欧尚退货（DRDR），由各相关地区自行与），由各相关地区自行与欧尚门店进行协调处理，通常操作是对开增值税发票或由欧尚门店开具退税证明。欧尚门店进行协调处理，通常操作是对开增值税发票或由欧尚门店开具退税证明。对帐： 欧尚门店设有财务部，对该门店的进（退）货、费用开支等进行财务核算。每月欧尚总部都会提供欧尚门店设有财务部，对该门店的进（退）货、费用开支等进行财务核算。每月欧尚总部都会提供商品进货簿，供各相关地区进行账务查询及对帐。各地通过沟通也可以从欧尚门店取得商品进货簿商品进货簿，供各相关地区进行账务查询及对帐。各地通过沟通也可以从欧尚门店取得商品进货簿，对于账务差异可直接与欧尚门店会协调处理。，对于账务差异可直接与欧尚门店会协调处理。