商业银行-基础知识课件.ppt

1、第一章第一章 商业银行基础知识商业银行基础知识1.1 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革1.2 商业银行的性质、职能、与组织形商业银行的性质、职能、与组织形式式1.3 商业银行经营管理的目标与原则商业银行经营管理的目标与原则1.4 商业银行业务与资金运动商业银行业务与资金运动第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革一、商业银行的含义一、商业银行的含义 商业银行是商品经济和信用制度发展的产物，是适应市场商业银行是商品经济和信用制度发展的产物，是适应市场经济发展和资金配置需要而形成的一种金融组织。经过几百经济发展和资金配置需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演

2、变，现代商业银行已成为各国金融体系中最重要的组年的演变，现代商业银行已成为各国金融体系中最重要的组成部分。成部分。 中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法规定，商业银行是指依照规定，商业银行是指依照中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法和和中华人民共和国公司法中华人民共和国公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。通常，商业银行是指以利润最大化为经营目标，以多种人。通常，商业银行是指以利润最大化为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，能够利用负债进行信用创金融资产和金融负债为经营对象，能够利用负

3、债进行信用创造，能为客户提供多种服务的业务综合化、功能多样化的金造，能为客户提供多种服务的业务综合化、功能多样化的金融企业。融企业。下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革由于经常办理保管和汇兑业务，他们手里有了一部分没有取由于经常办理保管和汇兑业务，他们手里有了一部分没有取走的现金，于是就把这部分暂时不用兑付的现金借给急需用走的现金，于是就把这部分暂时不用兑付的现金借给急需用钱的人，以赚取利息。客户有了闲钱就可以存到钱的人，以赚取利息。客户有了闲钱就可以存到“坐长凳的坐长凳的人人”那里去，需要时取出来。这些机构就像一个存钱的箱子，那里去，需要时取出来。这些机构

4、就像一个存钱的箱子，所以，后来英文移植为所以，后来英文移植为“B ank，原意是指存放钱财的柜，原意是指存放钱财的柜子，后来泛指专门从事货币存贷、办理汇兑和结算业务的金子，后来泛指专门从事货币存贷、办理汇兑和结算业务的金融机构。而我国早在融机构。而我国早在11世纪，就有世纪，就有“银行银行”一同，当时人们一同，当时人们习惯把各类从事商业或小商品生产的机构称作习惯把各类从事商业或小商品生产的机构称作“行行”，即行，即行业之意，故业之意，故“银行银行”是指从事银器铸造和交易的行业。鸦片是指从事银器铸造和交易的行业。鸦片战争后，外国金融机构侵人我国，人们根据我国长期使用白战争后，外国金融机构侵人我国

5、，人们根据我国长期使用白银作为货币的情况，将当时专门从事货币信用业务的这类外银作为货币的情况，将当时专门从事货币信用业务的这类外国金融机构国金融机构B ank叫做叫做“银行银行”。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 商业银行的发展经历了商业银行的发展经历了4个阶段。个阶段。 (一一)货币兑换业货币兑换业 在封建割据的前资本主义社会，各个国家、地区使用的铸在封建割据的前资本主义社会，各个国家、地区使用的铸币材料、质量和成色各不相同，国际间、地区间的贸易往来币材料、质量和成色各不相同，国际间、地区间的贸易往来就必然会产生对货币兑换的需要，于是，逐渐从商

6、业社会中就必然会产生对货币兑换的需要，于是，逐渐从商业社会中分离出专门从事货币兑换的商人，即货币兑换商，他们从事分离出专门从事货币兑换的商人，即货币兑换商，他们从事的行业被称为货币兑换的行业被称为货币兑换业。业。 上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 (二二)货币经营业货币经营业 随着商品生产和交换的进一步发展，货币兑换业的经营范随着商品生产和交换的进一步发展，货币兑换业的经营范围不断扩大，渐渐发展成为货币经营业，即专门办理货币兑围不断扩大，渐渐发展成为货币经营业，即专门办理货币兑换、保管与汇兑等与货币流通有关业务的行业。货币兑换业换、保管与汇兑等与

7、货币流通有关业务的行业。货币兑换业与货币经营业的区别在于业务范围不同。经常往来各地的商与货币经营业的区别在于业务范围不同。经常往来各地的商人，为了避免自己保存货币与长途携带货币的不便和风险，人，为了避免自己保存货币与长途携带货币的不便和风险，就把自己的货币交给货币兑换商保管，并委托其办理货币支就把自己的货币交给货币兑换商保管，并委托其办理货币支付和汇兑。这样，货币兑换商不仅兑换货币，还经办货币的付和汇兑。这样，货币兑换商不仅兑换货币，还经办货币的保管、汇兑及结算等业务，从中收取手续费，于是，货币兑保管、汇兑及结算等业务，从中收取手续费，于是，货币兑换业就发展成为货币经营业。换业就发展成为货币经

8、营业。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 (三三)近代银行近代银行 货币经营业所从事的货币流通业务，为银行业的形成提供货币经营业所从事的货币流通业务，为银行业的形成提供了条件。因为银行必须有货币业务，才能开展信贷业务。货了条件。因为银行必须有货币业务，才能开展信贷业务。货币经营者在办理货币兑换、保管及汇兑等业务的过程中，不币经营者在办理货币兑换、保管及汇兑等业务的过程中，不但获得大笔业务收人，并且集聚了大量货币资金，成为他们但获得大笔业务收人，并且集聚了大量货币资金，成为他们经营贷款业务的基础。最初，他们只用自己的资金放款，后经营贷款业务的基础。最

9、初，他们只用自己的资金放款，后来逐渐用吸收的存款来办理放款。于是，货币业务与贷款业来逐渐用吸收的存款来办理放款。于是，货币业务与贷款业务有机结合在一起，货币经营业也就发展为银行业了。务有机结合在一起，货币经营业也就发展为银行业了。 上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 银行就是专门经营货币信用业务，充当债权人、债务人信用银行就是专门经营货币信用业务，充当债权人、债务人信用中介和支付中介的金融机构。以办理信用业务为主是银行业中介和支付中介的金融机构。以办理信用业务为主是银行业区别于货币经营业的标志。这些银行最初只接受商人存款，区别于货币经营业的标志。这

10、些银行最初只接受商人存款，并为他们办理转账结算，后来才开始办理贷款业务，但主要并为他们办理转账结算，后来才开始办理贷款业务，但主要对象依然是政府，且利率过高，规模不大对象依然是政府，且利率过高，规模不大;同时，由于高额贷同时，由于高额贷款利息使职能资本家利润过低甚至无利可图，因此，他们迫款利息使职能资本家利润过低甚至无利可图，因此，他们迫切要求建立一种既能汇集闲散资金，又能按照适度利率向资切要求建立一种既能汇集闲散资金，又能按照适度利率向资本家提供贷款的现代银行。本家提供贷款的现代银行。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 (四四)现代商业银行现代商

11、业银行 现代商业银行通过两条途径产生现代商业银行通过两条途径产生:一是旧的高利贷性质的一是旧的高利贷性质的银行为适应社会化大生产需要而转变过来银行为适应社会化大生产需要而转变过来;二是按照公司原则二是按照公司原则组建的股份银行。组建的股份银行。1694年，在英国政府支持下由商人集资年，在英国政府支持下由商人集资合股成立的英格兰银行是最早出现的股份制银行，它的成立合股成立的英格兰银行是最早出现的股份制银行，它的成立标志着资本主义商业银行的产生和现代银行制度的诞生。标志着资本主义商业银行的产生和现代银行制度的诞生。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 英

12、格兰银行最初的贷款建立在真正的商业行为之上，并以英格兰银行最初的贷款建立在真正的商业行为之上，并以商业票据为凭证，一旦产销完成，贷款就可偿还。这类贷款商业票据为凭证，一旦产销完成，贷款就可偿还。这类贷款偿还期短，流动性强。随着经济的快速发展，商业银行早已偿还期短，流动性强。随着经济的快速发展，商业银行早已突破融通短期资金的界限，不仅发放短期贷款，还发放长期突破融通短期资金的界限，不仅发放短期贷款，还发放长期贷款贷款;不仅向工商企业提供贷款，还向一般消费者发放不仅向工商企业提供贷款，还向一般消费者发放;有些有些商业银行不仅通过发放贷款获取利润，还通过证券投资、黄商业银行不仅通过发放贷款获取利润，

13、还通过证券投资、黄金买卖、租赁、信托、保险及咨询等获取收人。商业银行最金买卖、租赁、信托、保险及咨询等获取收人。商业银行最初的意义是经营短期商业资金的银行，但现代商业银行早已初的意义是经营短期商业资金的银行，但现代商业银行早已突破这一概念，成为全能的、综合性的金融机构的代名同了。突破这一概念，成为全能的、综合性的金融机构的代名同了。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革三、我国的商业银行三、我国的商业银行 我国的金融机构始于唐代，北宋时期出现了世界上最早的我国的金融机构始于唐代，北宋时期出现了世界上最早的货币货币交子，到明末清初，以交子，到明末清初，以

14、“票号票号”“”“钱庄钱庄”为代表的早为代表的早期金融业期金融业已十分已十分发达。鸦片战争后，中国开始沦为半封建半发达。鸦片战争后，中国开始沦为半封建半殖民地社会，资本主义银行也随之涌人。最早是在殖民地社会，资本主义银行也随之涌人。最早是在1845年，年，英国在广州设立了丽如银行，后改称东方银行。英国在广州设立了丽如银行，后改称东方银行。1897年，年，中国第一家民族资本银行中国第一家民族资本银行中国通商银行在上海成立。中国通商银行在上海成立。1906年，清政府设立了官商合办的户部银行，该银行可以年，清政府设立了官商合办的户部银行，该银行可以铸造货币、发行货币和代理国库，具有国家银行性质，后改

15、铸造货币、发行货币和代理国库，具有国家银行性质，后改称大清银行，称大清银行，1912年又改称中国银行。年又改称中国银行。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革1927年以后，国民党政府为控制中国金融业，于年以后，国民党政府为控制中国金融业，于1928年年成立中央银行，之后又控制了中国银行、交通银行和中国农成立中央银行，之后又控制了中国银行、交通银行和中国农民银行，设立了邮政储金汇业局、中央信托局和中央合作金民银行，设立了邮政储金汇业局、中央信托局和中央合作金库，逐渐形成了以库，逐渐形成了以“四行、二局、一库四行、二局、一库”为核心的官僚买办为核心的官僚

16、买办金融体系。金融体系。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 中华人民共和国成立后到中华人民共和国成立后到1978年以前，与高度集中的计年以前，与高度集中的计划经济体制相适应，金融机构单一，基本上只有一家银行划经济体制相适应，金融机构单一，基本上只有一家银行中国人民银行，既掌管货币发行权，管理金融活动，又办理中国人民银行，既掌管货币发行权，管理金融活动，又办理所有银行业务。改革开放使我国所有银行业务。改革开放使我国金融业步入了金融业步入了蓬勃发展的轨蓬勃发展的轨道，我国逐步打破道，我国逐步打破“大一统大一统”的银行体系，恢复和组建了中的银行体系，恢复

17、和组建了中国农业银行、中国银行、中国建设银行及中国工商银行四大国农业银行、中国银行、中国建设银行及中国工商银行四大国有商业银行，成立了交通银行、中信银行、招商银行与深国有商业银行，成立了交通银行、中信银行、招商银行与深圳发展银行等股份制银行，设立了中国农业发展银行、中国圳发展银行等股份制银行，设立了中国农业发展银行、中国进出口银行和国家开发银行进出口银行和国家开发银行3家政策性银行等。目前，我国家政策性银行等。目前，我国已基本建立了以国有金融机构为主体、各类金融机构分工合已基本建立了以国有金融机构为主体、各类金融机构分工合作的金融组织体系，逐步形成了银行、证券与保险业分业经作的金融组织体系，逐

18、步形成了银行、证券与保险业分业经营、分业监管的金融体制。营、分业监管的金融体制。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 目前，我国金融机构按其地位和功能可分为目前，我国金融机构按其地位和功能可分为3大类大类:中央银中央银行、金融监管机构和经营性金融机构。行、金融监管机构和经营性金融机构。 (一一)中央银行中央银行 中国人民银行是我国的中央银行。中国人民银行在国务院中国人民银行是我国的中央银行。中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定，提供金融服务。金融稳定，提供

19、金融服务。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 (二二)金融监管机构金融监管机构 我国的金融监管机构包括中国银行业监督管理委员会我国的金融监管机构包括中国银行业监督管理委员会(以以下简称中国银监会下简称中国银监会)、中国证券监督管理委员会、中国证券监督管理委员会(以下简称中以下简称中国证监会国证监会)和中国保险监督管理委员会和中国保险监督管理委员会(以下简称中国保监以下简称中国保监会会)。中国银监会是我国银行业的监管机构，负责对银行业的。中国银监会是我国银行业的监管机构，负责对银行业的监管监管;中国证监会是我国证券业的监管机构，负责对证券业和中国证监

20、会是我国证券业的监管机构，负责对证券业和期货业的监管期货业的监管;中国保监会是我国保险业的监管机构，负责对中国保监会是我国保险业的监管机构，负责对保险业和保险市场的监管。保险业和保险市场的监管。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 (三三)经营性金融机构经营性金融机构 经营性金融机构包括以下几种。经营性金融机构包括以下几种。 (1)政策性银行政策性银行:政策性银行是指由政府发起、出资成立，政策性银行是指由政府发起、出资成立，为贯彻和配合政府特定经济政策和意图而进行融资和信用活为贯彻和配合政府特定经济政策和意图而进行融资和信用活动的机构。动的机构。 (

21、2)商业银行商业银行:商业银行一般是指吸收存款、发放贷款和从商业银行一般是指吸收存款、发放贷款和从事其他中间业务的营利性机构，包括国有商业银行、股份制事其他中间业务的营利性机构，包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业商业银行、城市商业银行、农村商业(合作合作)银行、外资银行银行、外资银行和合资银行等。和合资银行等。 上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 (3)证券机构证券机构:证券机构是指为证券市场参与者证券机构是指为证券市场参与者(如发行人、如发行人、投资者投资者)提供中介服务的机构，包括证券公司、证券交易所、提供中介服务的机构，

22、包括证券公司、证券交易所、证券登记结算公司、证券投资咨询公司及基金管理公司等。证券登记结算公司、证券投资咨询公司及基金管理公司等。 (4)保险机构保险机构:保险机构是指专门经营保险业务的机构，包保险机构是指专门经营保险业务的机构，包括国有保险公司、股份制保险公司、在华开业的外资保险公括国有保险公司、股份制保险公司、在华开业的外资保险公司分公司及中外合资保险公司。司分公司及中外合资保险公司。 (5)信用合作机构信用合作机构:信用合作机构包括城市信用社及农村信信用合作机构包括城市信用社及农村信用社。用社。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 (6)新型农

23、村金融机构新型农村金融机构:新型农村金融机构包括村镇银行、新型农村金融机构包括村镇银行、贷款公司和农村资金互助社。贷款公司和农村资金互助社。 (7)非银行金融机构非银行金融机构:非银行金融机构主要包括金融资产管非银行金融机构主要包括金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司及金融租赁公司等。理公司、信托投资公司、财务公司及金融租赁公司等。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 2009年，我国银行业金融机构共有法人机构年，我国银行业金融机构共有法人机构3 857家，家，营业网点营业网点19. 3万个，从业人员万个，从业人员284. 5万人万人;我国银行业

24、金我国银行业金融机构包括政策性银行及国家开发银行融机构包括政策性银行及国家开发银行3家，大型商业银行家，大型商业银行5家，股份制商业银行家，股份制商业银行12家，城市商业银行家，城市商业银行143家，城市信用家，城市信用社社11家，农村商业银行家，农村商业银行43家，农村合作银行家，农村合作银行196家，农村家，农村信用社信用社3 056家，邮政储蓄银行家，邮政储蓄银行1家，金融资产管理公司家，金融资产管理公司4家，家，外资法人金融机构外资法人金融机构37家，信托公司家，信托公司58家，企业集团财务公家，企业集团财务公司司91家，金融租赁公司家，金融租赁公司12家，货币经纪公司家，货币经纪公司

25、3家，汽车金融家，汽车金融公司公司10家，村镇银行家，村镇银行148家，贷款公司家，贷款公司8家以及农村资金互家以及农村资金互助社助社16家。家。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 截至截至2009年年12月，我国上市商业银行达到月，我国上市商业银行达到16家，分别家，分别为深圳发展银行、上海浦东发展银行、民生银行、招商银行、为深圳发展银行、上海浦东发展银行、民生银行、招商银行、华夏银行、交通银行、中国建设银行、中国银行、中国工商华夏银行、交通银行、中国建设银行、中国银行、中国工商银行、兴业银行、中信银行、宁波银行、南京银行、北京银银行、兴业银行、

26、中信银行、宁波银行、南京银行、北京银行、中国农业银行和中国光大银行行、中国农业银行和中国光大银行(见表见表1一一1)。 截至截至2009年年底，共有年年底，共有46个国家和地区的个国家和地区的194家银行家银行在华设立在华设立229家代表处，家代表处，13个国家和地区的外国银行在华设个国家和地区的外国银行在华设立立33家外商独资银行家外商独资银行(下设分行下设分行199家家)、2家合资银行家合资银行(下下设分行设分行6家、附属机构家、附属机构1家家)、2家外商独资财务公司，家外商独资财务公司，24个个国家和地区的国家和地区的71家外国银行在华设立家外国银行在华设立95家分行。获准经营家分行。获

27、准经营人民币业务的外国银行分行为人民币业务的外国银行分行为49家、外资法人银行为家、外资法人银行为32家家(见表见表1一一2)。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革专栏资料专栏资料1-1 中国银监会主要职责与业务中国银监会主要职责与业务部门监管对象部门监管对象 中国银监会根据授权，统一监督管理银行、金融资产管理中国银监会根据授权，统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，促进银行业的公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。中国银监会自合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心

28、。中国银监会自2003年年4月月28日起正式履行职责。日起正式履行职责。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革 银监会的主要职责银监会的主要职责:制定有关银行业金融机构监管的规章制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法制度和办法;审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围终止及其业务范围;对银行业金融机构实行现场和非现场监管，对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法、违规行为进行查处依法对违法、违规行为进行查处;审查银行业金融机构高级管审查银行业金融机构高级管理人员任职资格理人员任职资

29、格;负责统一编制全国银行数据、报表，并按照负责统一编制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予以公布国家有关规定予以公布;会同有关部门提出存款类金融机构紧会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置意见和建议急风险处置意见和建议;负责国有重点银行业金融机构监事会负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作的日常管理工作;承办国务院交办的其他事项。承办国务院交办的其他事项。上一页 下一页返回第一节第一节 商业银行的含义与发展沿革商业银行的含义与发展沿革中国银监会主要业务部门的监管对象介绍如下。中国银监会主要业务部门的监管对象介绍如下。银行监管一部银行监管一部:负责监管国有商业银行。负责监管国有商

30、业银行。银行监管二部银行监管二部:负责监管股份制商业银行、城市商业银行和城负责监管股份制商业银行、城市商业银行和城市合作信用社。市合作信用社。银行监管三部银行监管三部:负责监管外资银行。负责监管外资银行。银行监管四部银行监管四部:负责监管资产管理公司、政策性银行和邮政储负责监管资产管理公司、政策性银行和邮政储蓄银行。蓄银行。非银行金融机构监管部非银行金融机构监管部:负责监管信托投资公司、财务公司和负责监管信托投资公司、财务公司和金融租赁公司等。金融租赁公司等。合作金融机构监管部合作金融机构监管部:负责监管农村信用社和农村商业银行。负责监管农村信用社和农村商业银行。上一页返回第二节第二节商业银行

31、的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式一、商业银行的性质一、商业银行的性质 (一一)商业银行的一般企业性商业银行的一般企业性 商业银行同一般工商企业一样，拥有业务经营所需要的自商业银行同一般工商企业一样，拥有业务经营所需要的自有资本，依法经营、照章纳税并自负盈亏，具有独立的法人有资本，依法经营、照章纳税并自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所，经营目标资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所，经营目标是追求利润最大化。是追求利润最大化。下一页返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式 (二二)商业银行的特殊企业性商业

32、银行的特殊企业性金融机构性金融机构性 n)商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般企业经商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般企业经营的是物质产品和服务，从事商品生产和流通营的是物质产品和服务，从事商品生产和流通;商业银行是以商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营内容包括货币收金融资产和金融负债为经营对象，经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币有关或与之相联系的金融服务。付、借贷以及各种与货币有关或与之相联系的金融服务。 (2)商业银行与一般工商企业的关系具有特殊性。一般工商业银行与一般工商企业的关系具有特殊性。一般工商企业依靠银行办理存、贷款和口常结算，是商业银行业务商企业依靠银

33、行办理存、贷款和口常结算，是商业银行业务经营的基础经营的基础;商业银行依靠一般企业经营过程中暂时闲置的资商业银行依靠一般企业经营过程中暂时闲置的资金，扩大资金来源，并以一般工商企业为主要贷款对象，取金，扩大资金来源，并以一般工商企业为主要贷款对象，取得利润。得利润。上一页 下一页返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式 (3)商业银行对社会的影响具有特殊性。一般工商企业经商业银行对社会的影响具有特殊性。一般工商企业经营的好坏只影响到一个企业的股东和这一企业相关的当事人营的好坏只影响到一个企业的股东和这一企业相关的当事人;商业银行的经营好坏却可能影响到整个社会

34、的稳定。商业银行的经营好坏却可能影响到整个社会的稳定。 (4)国家对商业银行的监管具有特殊性。国家对商业银行国家对商业银行的监管具有特殊性。国家对商业银行的监管要比对一般工商企业的管理要严格得多，管理范围也的监管要比对一般工商企业的管理要严格得多，管理范围也要广泛得多。要广泛得多。上一页 下一页返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式二、商业银行的职能二、商业银行的职能 (一一)信用中介信用中介 信用中介职能是商业银行最基本也是最能反映其经营活动信用中介职能是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能，是指商业银行通过负债业务，将社会上各种闲特征的职能，

35、是指商业银行通过负债业务，将社会上各种闲散资金集中起来，然后通过资产业务，将所集中的资金运用散资金集中起来，然后通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去，即在资金供给和需求双方之间充当到国民经济各部门中去，即在资金供给和需求双方之间充当中间人的角色，调节资金余缺。商业银行发挥这一功能具有中间人的角色，调节资金余缺。商业银行发挥这一功能具有以下作用以下作用: 第一，使闲散货币转化为资本。第一，使闲散货币转化为资本。 第二，使闲置资金得到充分利用。第二，使闲置资金得到充分利用。 第三，续短为长，满足社会对长期资本的需要。第三，续短为长，满足社会对长期资本的需要。上一页 下一页返回第二节

36、第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式 (二二)支付中介支付中介 支付中介职能建立在信用中介的基础之上，是指商业银行支付中介职能建立在信用中介的基础之上，是指商业银行在办理负债业务的基础上，通过资金账户间的划拨和转移，在办理负债业务的基础上，通过资金账户间的划拨和转移，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，等业务活动。支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，有利于加速资金周转，节约社会流通费用。有利于加速资金周转，节约社会流通费用。上一页 下一页

37、返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式 (三三)信用创造信用创造 信用创造是指商业银行利用其吸收存款的有利条件，通过信用创造是指商业银行利用其吸收存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，派生出更多的存款，从而扩大货发放贷款，从事投资业务，派生出更多的存款，从而扩大货币供应量。当然，这种货币不是现金货币，而是存款货币，币供应量。当然，这种货币不是现金货币，而是存款货币，它只是一种账面上的流通工具和支付手段。商业银行的信用它只是一种账面上的流通工具和支付手段。商业银行的信用创造受以下因素的制约创造受以下因素的制约: 第一，商业银行的信用创造以存款为基础。第

38、一，商业银行的信用创造以存款为基础。 第二，商业银行的信用创造要受中央银行规定的法定存款第二，商业银行的信用创造要受中央银行规定的法定存款准备金率、商业银行自主掌握的超额存款准备金率与客户提准备金率、商业银行自主掌握的超额存款准备金率与客户提现率等因素制约，创造能力与其成反比。现率等因素制约，创造能力与其成反比。 第三，商业银行创造信用的前提条件是客户要有贷款需求。第三，商业银行创造信用的前提条件是客户要有贷款需求。上一页 下一页返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式 (四四)金融服务金融服务 金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地金融服务是指

39、商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，以及其在提供信用中介和支付中介职能过程中所获得的位，以及其在提供信用中介和支付中介职能过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其他服务。这些服务主要包括财务咨询、代收代付、担保、的其他服务。这些服务主要包括财务咨询、代收代付、担保、信托、租赁、信用等级评估、投资理财及保管箱等。信托、租赁、信用等级评估、投资理财及保管箱等。 (五五)调节经济调节经济 调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在中央

40、银行货币政策的指引下，在国部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策的指引下，在国家其他宏观政策的影响下，调控经济结构，调节投资和消费家其他宏观政策的影响下，调控经济结构，调节投资和消费的比例关系，引导资金流向，从而达到促进经济发展的目的。的比例关系，引导资金流向，从而达到促进经济发展的目的。上一页 下一页返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式三、商业银行的组织形式三、商业银行的组织形式 商业银行的组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存商业银行的组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式。由于各国的政治、经济情况不同，商业银行的组织在形式。由于各国的政治

41、、经济情况不同，商业银行的组织形式也有所不同。一般来说，世界各国的商业银行组织形式形式也有所不同。一般来说，世界各国的商业银行组织形式主要有两种。主要有两种。 (一一)按组织结构分类按组织结构分类 从组织结构看，商业银行的组织形式可以分为单一银行制、从组织结构看，商业银行的组织形式可以分为单一银行制、总分行制、持股公司制和连锁银行制。总分行制、持股公司制和连锁银行制。上一页 下一页返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式 1.单一银行制单一银行制 单一银行制的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行单一银行制的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设立

42、或不允许设立分支机构。经营，不设立或不允许设立分支机构。 2.总分行制总分行制 总分行制又称分支行制，是指除总行以外，可在本地或外总分行制又称分支行制，是指除总行以外，可在本地或外地设有若干分支机构，从而形成以总行为中心、建立庞大的地设有若干分支机构，从而形成以总行为中心、建立庞大的银行网络的银行制度。银行网络的银行制度。上一页 下一页返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式 总分行制按总行的职能不同可分为总行制和总管理处制。总分行制按总行的职能不同可分为总行制和总管理处制。总行制是指其总行除了管理控制各分支行外，本身也对外营总行制是指其总行除了管理控制各分

43、支行外，本身也对外营业和办理业务业和办理业务;总管理处制是指其总行只负责管理控制分支行，总管理处制是指其总行只负责管理控制分支行，本身并不对外营业，在总管理处所在地另设对外营业的分支本身并不对外营业，在总管理处所在地另设对外营业的分支行。行。 目前，世界上大多数国家都实行总分行制，我国也是如此。目前，世界上大多数国家都实行总分行制，我国也是如此。 3.持股公司制持股公司制 持股公司制又称集团银行制，是指由某一银行集团成立股持股公司制又称集团银行制，是指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。其主

44、要包括以下两种类型。的一种银行制度。其主要包括以下两种类型。上一页 下一页返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式 (1)非银行性持股公司非银行性持股公司:指由非银行的其他企业通过控制银指由非银行的其他企业通过控制银行的大部分股权而组织起来的。行的大部分股权而组织起来的。 (2)银行性持股公司银行性持股公司:指大银行通过控制小银行的大部分股指大银行通过控制小银行的大部分股权而组织起来的。权而组织起来的。 4.连锁银行制连锁银行制 连锁银行制又称连锁经营制或联合制，是指由某一个人或连锁银行制又称连锁经营制或联合制，是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立的商业

45、银行的多数股票，从而控某一个集团购买若干家独立的商业银行的多数股票，从而控制这些银行。制这些银行。上一页 下一页返回第二节第二节商业银行的性质、职能与组织形式商业银行的性质、职能与组织形式 (二二)按业务结构分类按业务结构分类 从业务结构看，商业银行的组织形式可分为职能分工型和从业务结构看，商业银行的组织形式可分为职能分工型和全能银行型。全能银行型。 1.职能分工型职能分工型 职能分工型又称银行分业制，即通常所说的分业经营，是职能分工型又称银行分业制，即通常所说的分业经营，是指商业银行业务与证券业务、保险业务、租赁业务及信托业指商业银行业务与证券业务、保险业务、租赁业务及信托业务截然分离，不同

46、的业务由不同的金融机构经营。务截然分离，不同的业务由不同的金融机构经营。 2.全能银行型全能银行型 全能银行型又称综合银行制，即通常所说的混业经营，是全能银行型又称综合银行制，即通常所说的混业经营，是指商业银行可以经营一切金融业务，即不仅可以经营普通的指商业银行可以经营一切金融业务，即不仅可以经营普通的存贷款业务，还可以经营证券、保险和信托等业务。存贷款业务，还可以经营证券、保险和信托等业务。上一页返回第三节第三节商业银行经营管理的目标与原则商业银行经营管理的目标与原则一、商业银行经营管理的目标一、商业银行经营管理的目标 要明确或研究商业银行经营管理的目标，首先应对经营和要明确或研究商业银行经

47、营管理的目标，首先应对经营和管理、商业银行经营、商业银行管理以及商业银行经营管理管理、商业银行经营、商业银行管理以及商业银行经营管理的含义加以理解。的含义加以理解。 (一一)商业银行经营管理的含义商业银行经营管理的含义下一页返回第三节第三节商业银行经营管理的目标与原则商业银行经营管理的目标与原则 1.经营与管理的关系经营与管理的关系 经营是一个历史范畴，随着商品生产的出现而产生，随着经营是一个历史范畴，随着商品生产的出现而产生，随着商品经济的发展而发展。经营存在于商品再生产的全过程。商品经济的发展而发展。经营存在于商品再生产的全过程。广义的经营，是指企业达到预期目标的活动的总称。广义的经营，是

48、指企业达到预期目标的活动的总称。 管理是组织人们为达到预定目标而进行的有效活动。这一管理是组织人们为达到预定目标而进行的有效活动。这一概念包括以下概念包括以下5个层次。个层次。 (1)管理是协调个人活动进行整体要求的过程。管理是协调个人活动进行整体要求的过程。 (2)整体要求产生于既定目标，没有目标，就不会产生管整体要求产生于既定目标，没有目标，就不会产生管理。理。 (3)管理的主要手段是指挥和组织。管理的主要手段是指挥和组织。 上一页 下一页返回第三节第三节商业银行经营管理的目标与原则商业银行经营管理的目标与原则 (4)管理的对象是人的活动，而不是单纯的人，人的活动离管理的对象是人的活动，而

49、不是单纯的人，人的活动离不开物质条件，因而管理并不排除对物的管理。不开物质条件，因而管理并不排除对物的管理。 (5)有效活动是指实现目标的全部过程，即事先预测一决有效活动是指实现目标的全部过程，即事先预测一决策一组织指挥一成果一反馈调节。策一组织指挥一成果一反馈调节。 经营与管理的关系是经营与管理的关系是:经营决定管理，管理促进经营经营决定管理，管理促进经营;经营经营侧重于外向的业务开拓，管理侧重于内向的组织活动，主要侧重于外向的业务开拓，管理侧重于内向的组织活动，主要为人际关系的协调。为人际关系的协调。 2.商业银行经营与商业银行管理的含义商业银行经营与商业银行管理的含义 商业银行经营包括货

50、币信用业务的全部活动，即银行要组商业银行经营包括货币信用业务的全部活动，即银行要组织存款、发放贷款和办理结算，组织和调节货币流通。织存款、发放贷款和办理结算，组织和调节货币流通。 上一页 下一页返回第三节第三节商业银行经营管理的目标与原则商业银行经营管理的目标与原则 商业银行为了处理好这些业务活动，一方面，要对人、财、商业银行为了处理好这些业务活动，一方面，要对人、财、物等诸要素进行科学的计划、合理的组织、有效的指挥及灵物等诸要素进行科学的计划、合理的组织、有效的指挥及灵活的调度活的调度;另一方面，要协调其与外部经济环境各个方面的关另一方面，要协调其与外部经济环境各个方面的关系以及银行同业之间