用友ERP财务管理系统项目化实训教程项目五课件.ppt

1、项目五 固定资产管理系统 用友ERP财务管理系统任务固定资产管理系统的初始化123日常业务处理期末业务处理固定资产管理系统v 固定资产管理系统主要完成企业固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出一些与固定资产管理相关的报表和账簿。v 固定资产管理系统中资产的增加、减少以及原值和累计折旧的调整、计提折旧都要将有关数据通过记账凭证传输到总账系统，同时通过对账，保持固定资产账目与总账的平衡，并可以修改、删除以及查询凭证。固定资产管理系统为成本核算系统提供有关计提折旧费用的

2、数据。UFO报表系统也可以通过相应的取数函数从固定资产管理系统中提取分析数据。v 固定资产管理主要包括初始化设置、固定资产卡片管理、折旧管理、月末对账结账和账表查询等功能。岗位描述v 账套主管是某个账套的管理员。在账套中，账套主管起着统领作用，负责账套操作员的管理和基础数据环境的建立，主要包括系统设置、基础资料设置和初始化数据输入等整个账套前期工作过程，这个过程称为“系统初始化”。所以系统的初始化一般由账套主管岗位人员来完成。v 固定资产核算岗位主要负责核算和记录固定资产增减变动，定期、不定期地对固定资产进行盘点，进行固定资产折旧处理、固定资产期末计价、固定资产账簿管理等。在企业固定资产数量较

3、多、价值较大的企业中，为了加强固定资产核算和管理，应单独设立该岗位，负责固定资产的核算和管理。任务1 固定资产管理系统的初始化v 固定资产管理系统初始化是根据企业的具体情况，建立一个适合本单位需要的固定资产账套的过程，包括建立固定资产账套、基础数据设置和原始卡片录入等。工作任务：v 建立固定资产账套v 设置选项v 设置固定资产类别v 设置部门对应折旧科目v 设置固定资产的增减方式v 录入固定资产原始卡片任务1 固定资产管理系统的初始化任务1 固定资产管理系统的初始化v 建固定资产账套任务1 固定资产管理系统的初始化v 设置选项任务1 固定资产管理系统的初始化v 设置固定资产类别任务1 固定资产

4、管理系统的初始化v 设置部门对应折旧科目任务1 固定资产管理系统的初始化v 设置固定资产的增减方式 任务1 固定资产管理系统的初始化v 录入固定资产原始卡片 任务1 固定资产管理系统的初始化v 对账功能是将固定资产管理系统和总账系统中有关固定资产的数据进行核对，可以保证数据准确完整。对账操作一般不限定时间，系统月末将自动对账一次，并给出对账的结果。v 固定资产原始卡片录入后第一次与账务系统对账，是期初对账，在本月所有的固定资产业务处理完毕后，还需进行对账。v 期初对账不平衡，会影响到后期的数据对账也不平衡。 任务2 日常业务处理v 固定资产管理系统日常业务处理以固定资产卡片管理为基础，帮助企业

5、实现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、减少、清理、变动，按会计有关制度计提折旧等工作。任务2 日常业务处理工作任务：v 资产增加v 资产评估v 计提折旧v 资产减少任务2 日常业务处理v 资产增加v 执行“固定资产”/“卡片”/“资产增加” 任务2 日常业务处理v 资产评估任务2 日常业务处理v 计提固定资产折旧 v (1)计提折旧任务2 日常业务处理v 计提固定资产折旧 v (2)生成凭证任务2 日常业务处理v 计提折旧功能对各项资产每期计提一次折旧，并自动生成折旧分配表，然后生成记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。v 在一个月里可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累计

6、到月初的累计折旧上，不会重复累计。v 若上次计提的折旧已制单并已传递到总账系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。 任务2 日常业务处理v 批量制单（1）制单选项任务2 日常业务处理v 批量制单（2）制单设置生成凭证任务2 日常业务处理v 资产减少任务2 日常业务处理v 只有在当月计提折旧后，才能减少固定资产。因为当月增加的固定资产当月不提折旧，当月减少的固定资产当月照提折旧。v 如果减少的资产较少或没有共同点，则通过输入资产编号或卡片卡号，单击“增加”按钮，将资产添加到资产减少表中。v 如果要减少的资产较多且有共同点，则可以通过单击“条件”按钮，输入一些查询条件，将符合条件的资产挑选出来进行

7、批量减少操作。任务2 日常业务处理v 对账任务3 期末业务处理v 固定资产核算岗位主要负责核算和记录固定资产增减变动，定期、不定期地对固定资产盘点、固定资产折旧处理、固定资产期末计价、固定资产账簿管理等。在企业固定资产数量较多、价值较大的企业中，为了加强固定资产的核算和管理，应单独设立该岗位，负责固定资产的核算和管理。在固定资产管理中，该岗位还可以进行期末业务的处理。任务3 期末业务处理工作任务：v 计提资产减值准备v 对账v 结账与反结账v 资产变动任务3 期末业务处理v 计提资产减值准备任务3 期末业务处理v 对账任务3 期末业务处理v 结账与反结账任务3 期末业务处理v 当固定资产管理系统完成了本月全部制单业务后，可以进行月末结账，月末结账每月一次，结账后的当期数据不能被修改。v 由于成本系统每月从本系统提取折旧费数据，因此一旦成本系统提取了某期的数据，则该期不能反结账。v 本期不结账，将不能处理下期的数据。 任务3 期末业务处理v 资产变动v 资产变动主要包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。系统对已做出变动的资产，要求输入相应的变动单来记录资产调整结果。任务3 期末业务处理v 资产变动谢 谢!用友ERP财务管理系统