用友U8V10.1-销售与应收款管理系统业务处课件.ppt

1、实训一 普通销售业务实训二 直运销售业务实训三 委托代销业务实训四 销售退货业务实训五 账表查询 本章重点1.普通销售业务普通销售业务2.直运销售业务直运销售业务3.委托销售业务委托销售业务 本章难点1.委托代销业务委托代销业务2.销售退货业务销售退货业务4业务一：业务一：销售工装车业务二：业务二：销售仓储笼业务三：业务三：预收货款业务四：业务四：收到货款业务五：业务五：销售工装车业务六：业务六：票据贴现业务七：业务七：销售货架业务八：业务八：销售折让业务九：业务九：发货收到余款业务十：业务十：销售货架（外币销售业务）业务十一：业务十一：汇兑损益处理业务十二：业务十二：坏账发生u业务描述u岗位

2、说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务一：销售工装车2016年1月10日，与格力电器（芜湖）有限公司签订购销合同（计算现金折扣时不考虑增值税）销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。本笔业务是签订销售合同、开票发货、有付款条件的业务。详见教材P236-240u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务二：销售仓储笼2016年1月11日，与沃尔玛超市有限公司签订购销合同。销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。本

3、笔业务是签订销售合同，开票发货的业务。详见教材P242-245u业务描述u岗位说明u本笔解析u业务流程u操作指导 业务三：预收货款2016年1月11日，与世纪联华超市签订购销合同。销售部张立填制销售订单（审核）；财务部李卉填制收款单；财务部黄小明审核收款单并制单。本笔业务是签订销售合同，预售部分货款的业务。详见教材P245-248u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务四：收到货款2016年1月12日，收到格力电器（芜湖）有限公司货款。财务部李卉填制收款单；财务部黄小明审核收款单、核销并制单。本笔业务是有现金折扣的销售收款业务。详见教材P249-251u业务描述u岗位说明u业务

4、解析u业务流程u操作指导 业务五：销售工装车2016年1月12日，与美的厨卫电器签订购销合同。销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财务部李卉填制商业承兑汇票；财务部黄小明审核发票（制单）、收款单（制单）、单据记账。本笔业务是签订销售合同、开票发货、收到商业承兑汇票的业务。详见教材P253-258u业务描述u岗位说明u业务流程u操作指导 业务六：票据贴现2016年1月13日，将2016年1月12日收到的美的厨卫签发并承兑的商业承兑汇票（56345612）到银行贴现，贴现率为10%。财务部李卉对商业承兑汇票进行贴现，财务部黄小明制单。详见教材P2

5、58-260u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务七：销售货架2016年1月13日，与欧尚超市签订购销合同。销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。详见教材P261-264u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务八：销售折让2016年1月14日，销售给欧尚超市有限公司的部分货架有质量问题，双方协商给予10%折让。销售部张立填制红字销售专用发票（复核）；财务部李卉填制收款单；财务部黄小明审核发票、收款单、红票对冲、核销并制单。详见教材P266-267u业务描述u岗位说明u业务解

6、析u业务流程u操作指导 业务九：发货收到余款2016年1月14日，向世纪联华超市有限公司开票发货。销售部张立填制销售发票（现结、复核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财务部李卉填制收款单；财务部黄小明审核发票（制单）、收款单（制单）、转账（制单）、单据记账。本笔业务是开票发货，收回余款的销售业务。详见教材P269-274本笔业务是签订销售合同，开票发货的外币销售业务。u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务十：销售货架（外币销售业务）2016年1月14日，与鑫源进出口公司签订购销合同。销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财

7、务部黄小明审核发票（制单）、单据记账。详见教材P276-279u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务十一：汇兑损益处理2016年1月15日（假设的期末），录入调整汇率【6.2】，进行期末汇兑损益的处理并生成凭证。总经理室李金泽录入调整汇率、财务部黄小明进行汇兑损益处理并制单。详见教材P280-281u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务十二：坏账发生2016年1月15日，将1月9日应向沃尔玛超市有限公司收取的应收账款2650元转为坏账。财务部黄小明进行坏账处理并制单。详见教材P283u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务十三：计提坏账准备2

8、016年1月15日（假设的期末），计提坏账准备。财务部黄小明计提坏账处理并制单。详见教材P284-2854业务一：业务一：与华润苏果超市签订直运销售合同业务二：业务二：与芜湖江森仓储设备有限公司签订直运采购合同业务三：业务三：收到芜湖江森仓储设备有限公司的发票业务四：业务四：开出直运销售增值税专用发票u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务一：与华润苏果超市签订直运销售合同2016年1月16日，与华润苏果超市签订货架直运销售合同。销售部张立填制销售订单（审核）。本笔业务是签订直运销售合同的业务。详见教材P285-287u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务二：

9、与芜湖江森仓储设备有限公司签订直运采购合同2016年1月16日，与芜湖江森仓储设备有限公司签订货架的直运采购合同。采购部叶敏填制采购订单（审核）。本笔业务是签订直运采购合同的业务。详见教材P287-289u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务三：收到芜湖江森仓储设备有限公司的发票2016年1月17日，收到芜湖江森仓储设备有限公司发票。采购部叶敏填制采购专用发票；财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。本笔业务是开出直运销售发票的业务。详见教材P290-291u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务四：开出直运销售发票的业务2016年1月17日，向华润苏果超市开具

10、直运销售增值税发票。销售部张立填制销售专用发票（复核）；财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。本笔业务是开出直运销售发票的业务。详见教材P292-2964业务一：业务一：与芜湖恒泰贸易有限公司签订委托代销合同业务二：业务二：收到芜湖恒泰贸易有限公司的代销清单u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务一：与芜湖恒泰贸易有限公司签订委托代销合同2016年1月18日，与芜湖恒泰贸易有限公司签订代销合同。销售部张立填制销售订单（审核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财务部黄小明发出商品记账并制单。本笔业务是签订以支付代销手续费方式的委托代销合同，发出代销商品的业务。详见教材P299-

11、301u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务二：收到芜湖恒泰贸易有限公司的代销清单2016年1月20日，收到芜湖恒泰贸易有限公司代销清单。销售部张立填制委托代销结算单（审核）、销售费用支出单（审核）；财务部李卉填制收款单；财务部黄小明审核发票（制单）、应付单（制单）、转账（制单）、发出商品记账。本笔业务是收到代销清单、支付代销手续费、开出销售发票的业务。详见教材P4业务一：业务一：销售退货退款业务。u业务描述u岗位说明u业务解析u业务流程u操作指导 业务一：销售退货业务2016年1月20日，向沃尔玛超市有限公司销售仓储笼1个存在质量问题，双方协商退货。销售部张立填制退货单（审核）、销售专用发票（现结、复核）；仓储部李红填制红字销售出库单（审核）；财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。本笔业务是销售退货业务。详见教材P311-3144业务一：业务一：报表查询u业务描述u岗位说明u操作指导 业务一：报表查询2016年1月20日，A01李金泽查询销售收入明细账、出入库流水账和应收明细账。A01李金泽查询销售收入明细账、出入库流水账和应收明细账。详见教材P315-316 本章小结销售管理直运销售业务直运销售业务 委托代销业务委托代销业务 普通销售业务普通销售业务销售退货业务销售退货业务