XX内部控制评价报告范文.docx

1、单位内部控制考核评价报告范文为规范单位管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，根据中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法、内部会计控制规范等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于单位财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。一、开展情况（一）组织机构为贯彻落实财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知的文件精神，尚志市希望幼儿园成立内部控制考核评价小组领导小组，负责评价、组织、管理、监督工作。组织机构如下：组长：XXX成员：XXXXXX（二）工作范围及内容1、单位内部控制考核

2、评价工作，研究制订实施方案，组织开展内部控制基础性评价工作；2、单位法人负责承担内部控制建设与实施责任情况；3、单位权利运行的制约情况；4、内部控制制度完备情况；5、不相容岗位与责任分离控制情况；6、预算业务管理控制情况；7、收支业务管理控制情况；8、政府采购业务管理控制情况；9、资产管理控制情况；10、建设项目与合同管理控制情况。（三）取得成效1、强化本单位内控管理制度，建立健全管理制度、建立长效管理机制，做到专人负责，切实保障内控制度的正常运行。2、根据内控制度，统筹兼顾各项事宜，严格执行内控制度，合理开支、有效管理资金，保障资金的合理性、安全性。3、建立财经管理制度，严格按照国家有关规定

3、，杜绝资金挪用挤占等行为、保证资金专款专用。4、建立档案管理制度，以便资金查询、部门监管，严格内控制度的规范性、严肃性。（五）存在的问题和困难实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购至得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购至的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。对不相容岗位与职责未能进行有效设计。由于客观原因未能建立内部控制管理信息系统，未能完整反映本单位制度规定的各项经济业务控制流程。二、特别说明我单位没有因内部控制管理发生过重大经济损失、社会反响及经济犯罪等问题。三、下一步工作进一步完善领导机构，建立完善内控工作制度，加强本单位的内控管理制度。加强内控工作的监督检查，预防重大经济损失，做到防范于未然。