增值税发票税控开票软件(金税盘版)成品油管理功能课件.pptx

1、增值税发票税控开票软件（金税盘版）成品油管理功能介绍开票软件操作说明PART 02PART 03期初库存录入PART 01背景介绍背景介绍PART 01背景介绍A背 景B范 围背景介绍背景介绍涉及范围涉及产品发票种类软件操作PART 02开票软件操作流程操作流程开票操作流程系统登录开票准备 库存查询 网络领用 介质读入 税控状态油品管理 数量查询 库存下载 库存退回发票开具 红字专票 正数发票 普票作废发票上传自动抄报开票软件成品油管理相关操作 系统登录1 金税设备状态查询2 成品油企业状态查询3 成品油库存管理4 成品油发票填开5 成品油红字发票信息表填开6 成品油红字发票填开7 成品油发票

2、作废 81.系统登录1.系统登录1.系统登录1.系统登录_获取企业标识信息开票软件成品油管理相关操作 系统登录1 金税设备状态查询2 成品油企业状态查询3 成品油库存管理4 成品油发票填开5 成品油红字发票信息表填开6 成品油红字发票填开7 成品油发票作废 83.成品油企业状态查询3.成品油企业状态查询开票软件成品油管理相关操作 系统登录1 金税设备状态查询2 成品油企业状态查询3 成品油库存管理4 成品油发票填开5 成品油红字发票信息表填开6 成品油红字发票填开7 成品油发票作废 84. 成品油库存管理成品油库存数查询成品油库存数下载成品油库存数退回4. 成品油库存管理4. 成品油库存管理成

3、品油库存数下载成品油库存数下载4. 成品油库存管理成品油库存数下载4. 成品油库存管理成品油库存数下载4. 成品油库存管理成品油库存数下载4. 成品油库存管理成品油库存数下载4. 成品油库存管理成品油库存数下载4. 成品油库存管理成品油库存数退回成品油库存数退回4. 成品油库存管理成品油库存数退回4. 成品油库存管理成品油库存数退回4. 成品油库存管理成品油库存数退回4. 成品油库存管理成品油库存数退回4. 成品油库存管理成品油库存数退回4. 成品油库存管理成品油库存数查询成品油库存数查询4. 成品油库存管理成品油库存数查询4. 成品油库存管理成品油库存数查询4. 成品油库存管理说 明 成品油

4、正数发票开具完毕后，可开具库存数会相应减少。 已开具的成品油发票作废后，可开具的库存数会相应增加。 若红字发票为非折让（即数量栏及单位栏均有数据），则可开具库存数会相应增加。开票软件成品油管理相关操作 系统登录1 金税设备状态查询2 成品油企业状态查询3 成品油库存管理4 成品油发票填开5 成品油红字发票信息表填开6 成品油红字发票填开7 成品油发票作废 85. 成品油发票填开发票填开5. 成品油发票填开5. 成品油发票填开5. 成品油发票填开5. 成品油发票填开5. 成品油发票填开5. 成品油发票填开5. 成品油发票填开5. 成品油发票填开 成品油发票票面左上角显示“成品油”字样。5. 成品

5、油发票填开注意商品和服务税收分类编码只能从成品油商品中选择。成品油发票不支持销货清单。开具成品油专用发票、普通发票和电子发票时，“数量”栏必录、“单位”栏必须选择“吨”或“升”（卷票票面没有单位，则默认单位为“升”）。发票打印保存时，系统自动检查本次开具的数量不得大于同类型成品油的可开具库存数量。成品油增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票左上角打印“成品油”。开具红字发票左上角第二行打印“销项负数”。开票软件成品油管理相关操作 系统登录1 金税设备状态查询2 成品油企业状态查询3 成品油库存管理4 成品油发票填开5 成品油红字发票信息表填开6 成品油红字发票填开7 成品油发票作废

6、 86. 成品油红字增值税专用发票信息表填开成品油红字发票信息表填开6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开涉及销售数量变更6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开涉及销售数量变更6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开仅涉及销售金额变更6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开仅涉及销售金额变更开票软件成品油管理相关操作 系统登录1 金税设备状态查询2 成品油企业状态查询3 成品油库存管理4 成品油发票填开5 成品油红字发票信息表填开6 成品油红字发票填开7 成品油发票作废 87. 成品油红字发票填开成品油红字发票

7、7. 成品油红字发票填开7. 成品油红字发票填开7. 成品油红字发票填开注意开具成品油红字专票时仅能选择“导入网络下载红字发票信息表”方式开具红字发票。不支持自行录入红字发票信息表方式开具红字发票。系统提取信息表信息到填开票面，并且不允许修改。开成品油红字专用发票时，如果导入的红字发票信息表中商品信息为非成品油分类编码商品，则不可以开具。开具成品油增值税普通发票红票、增值税卷式发票红票、增值税电子普通发票红票时：开具时“数量”栏为必录项（卷票由于没有单位选择项，故默认数量的单位为“升”）。红字成品油发票左上角第二行打印“销项负数”字样。开票软件成品油管理相关操作 系统登录1 金税设备状态查询2

8、 成品油企业状态查询3 成品油库存管理4 成品油发票填开5 成品油红字发票信息表填开6 成品油红字发票填开7 成品油发票作废 88.已开发票作废 点击“发票管理/已开发票作废”菜单，或者点击导航图上的“发票作废”。8.已开发票作废 进入“选择发票号码作废”窗口，此窗口只列出可以作废的发票信息。选择要作废的发票点击“作废”按钮。8.已开发票作废 系统提示发票作废成功。8. 成品油发票作废注意还没有抄税的成品油增值税普通发票，增值税普通发票（卷式）可以作废报送状态是“报送失败”、报送日志是“验签失败”的成品油专用发票可以作废，其他情况不允许作废。对于验签失败的成品油电子发票，系统自动作废。说明只有

9、授权为成品油生产企业或者成品油经销企业才具有成品油管理模块。成品油生产企业通过成品油管理模块，使用已有的增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票或增值税普通发票（卷式）直接开具成品油发票。成品油发票开具时只能选择成品油类的商品和服务税收分类编码。对于成品油专用发票，除了报送状态是“报送失败”、报送日志是“验签失败”可以作废，其它情况不能作废，只能开具红字发票。电子发票不能作废。可以对增值税普通发票和增值税普通发票（卷式）进行作废及红冲。只有成品油经销企业开具成品油发票时受成品油库存数量限制，成品油生产企业不受限制。成品油经销企业需要先进行成品油库存数下载或者持金税盘去税务大厅领用成品

10、油库存数，然后才能开具成品油发票。开具成品油专用发票信息表时，选择“涉及销售数量变更”时，填开红字发票信息表示必须录入数量；选择“仅涉及销售金额变更”时，信息表上的“单位、数量和单价”不能录入信息。库存录入PART 03库存录入A期初数据录入B数据勾选确认库存录入 https:/fpdk.xm-n-期初数据录入 成品油经销企业开具成品油发票之前，需要通过增值税发票选择确认平台录入期初库存数，录入时间是自平台升级后至3月10日。 3月11日零时起，期初数据录入功能关闭。期初数据录入1、“期初存货数据”为成品油企业初次使用本功能模块时，录入企业实际可销售的库存；2、“期初存货数据”只允许录入一次，

11、超过截至期限尚未完成录入的默认为0；3、“期初存货数据”数量单位为吨，支持8位小数；4、“期初存货数据”填写完方可进行发票购进勾选和海关购进勾选。期初数据录入 选择点击“确认提交”，系统提示如下信息，点击“确定”按钮即可。海关缴款书录入 必须是通过稽核比对相符的海关缴款书。海关缴款书录入 本功能成品油经销企业将已取得的海关进口消费税专用缴款书相关信息，录入至增值税发票选择确认平台中。在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮；系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择海关缴款书进行“录入油品”和“查看录入油品”的操作。完成录入后在“购进数据选择”菜单下进行

12、确认提交。海关缴款书录入海关缴款书录入 单位为千克 小数点保留8位 税款金额差异不得超过100元 税款金额计算公式 点击“请选择油品”，选择需要录入的油品名称海关缴款书录入 输入该油品的购进数量、税款金额、完税价格。完成该油品的录入。海关缴款书录入海关缴款书录入 如果需要一个缴款单录入多个油品，点击“增加油品”， 继续添加其它油品信息。 如果一个缴款单录入多个油品，需要删除多余的油品，点击“删除”即可。海关缴款书录入 确认此缴款书油品录入完整，勾选 承诺条款，点击“提交”。海关缴款书录入 如果录入油品的“税款金额”和“完税价格”超过100元，误差过大，重新修改“购进数量”或“税款金额”即可。海

13、关缴款书录入 确认正确点击“确定”。海关缴款书录入 录入状态选择“已录入”，点击“查询”按钮，系统自动返回相关的查询结果信息。海关缴款书录入 该功能成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口消费税专用缴款书信息进行选择确认，作为开具成品油发票油品总量。购进数据选择购进数据选择 数据选择界面 根据数据类型进行勾选 为了企业能更好掌握勾选确认的油品购进数量，平台提供了勾选/录入购进数据操作明细查询购进明细查询购进明细查询 可根据数据类型选择增值税发票或海关缴款书进行查询换算标准查询 此项为查看海关缴款书上的商品编码对应的税收分类编码商品和各商品单位换算表换算标准查询 根据需要选择税收商品

14、查询或者海关商品查询 在税收商品页面可查询升与吨的换算关系换算标准查询 在海关商品查询页面可查看商品编码的对应名称和升与千克的换算关系注意事项_期初存货数据录入注意只能录入一次，并且在3月10日前完成（含3月10日），若未完成，系统默认为0将截至2018年2月28日的成品油库存情况（不包括未取得增值税专用发票、海关进口消费税专用缴款书的成品油库存）。数量单位为吨，支持8位小数，超过8位则四舍五入至8位填写完成后其他功能才能开放注意事项_海关缴款书录入注意3月1日以后已取得的海关进口消费税专用缴款书相关信息。必须是通过稽核比对相符的海关缴款书。每张缴款书仅能“提交”一次，且提交之后不可修改，请确

15、保缴款书的所有油品均添加完成再点击“提交”。还需要在“购进数据选择”中进行选择提交，才能作为开具购进数据。税款金额 = 购进数量 x 计量单位换算标准（升/千克） x 税率（元/升），支持小数点后8位，误差不能超100元。注意事项_购进数据选择注意3月1日以后取得的增值税专用成品油发票、海关进口消费税专用缴款书信息（录入后）进行选择确认。选择提交成功的票据不支持撤销操作。专用发票除正常发票外，其他非正常状态发票（红冲、失控等）不允许做为购进数据。注意事项_查询功能注意查询主要包含：录入的海关进口缴款书购进数据；取得的增值税专用发票。税收商品编码对应的成品油换算税率标准。海关商品编码对应的税收商品编码，以及对应的成品油换算税率标准。