应收账款回收管理ppt课件.ppt

1、.应收账款回收管理总体分析：总体分析：“两高一长两高一长”平均坏帐率平均坏帐率.应收账款平均周转应收账款平均周转期期平均无效成本占销平均无效成本占销售收入的比重售收入的比重主要内容.03期内应收账款管理逾期应收账款管理催收技巧案例分享期内应收账款管理.逾期应收账款管理.销货企业销货企业销售人员强行推销销售部门和财务部门沟通不畅产品质量欠佳催收不力01销售部门付款通知书付款通知书函件催收：1、专业性；2.函的突出位置；、付款金额写在信3日或要求付款的时间。、写明具体的到期4张清单；、款项的明细附一逾期内30天以信用部门（基层）催款函催款函+违约金违约金电话催收：1、 打电话前，要准备.2、与决策

2、者联系，最佳时间是？3、谈话时要明确付款的金额，结束时再重复金额；4、目的是得到承诺。逾期31-60天信用部门（中层）信用部门（高层）追款函追款函+停止赊销停止赊销追讨函追讨函+终止合作终止合作上门追讨：不抛弃委托第三方：不放弃注意合法合规了解不能付款的实际情况；生产状况；员工情绪；有没有其他催收者。家里有没有人；周围邻居的评价；逾期61-90天逾期90天-180天05财务部门损失计入坏账损失计入坏账法院诉讼：1、诉讼时效2年2、诉讼保全（资产保全）3、找专业律师全风险代理：保证官司赢的同时钱必须收回，收不进钱律师要承担责任逾期上180天以付款通知书付款通知书收件单位：收件人：传真：地址：电话

3、：邮箱:：尊敬的公司和先生：我司正在进行应收账款全面清理工作，贵公司应于年月日付我司账款元人民币，现已逾期。敬请贵司收到通知书后于年月日将上述欠款汇往我司。如贵司不能在我司规定的日期内付款请书面答复不能付款的原因和理由，否则我司认为贵司故意拖延付款，将会根据催款流程交给信用部催收，到时有可能影响贵我之间正常的业务合作关系。谢谢贵司的支持和理解。此致商祺单位：联系人：发函日期：年.销售部联系电话：月日催款函催款函收件单位：收件人：传真：地址：电话：邮箱:：尊敬的公司和先生：我司销售部于年月日致函贵司，请贵司于年月日归还欠款元，但至今贵司既没还款也没来函说明拒绝付款的理由，今我司财务部再次致函贵司

4、，请贵司于年月日还款元，并承担违约金元。如贵司不能在我司规定的日期内归还全部欠款并支付违约金，我司认为贵司属恶意拖延付款，将会根据催款流程交给信用部催收，到时有可能影响贵我之间正常信用销售关系和对贵司的授信。谢谢贵司的支持和理解。此致商祺.单位：联系人：发函日期：年财务部联系电话月日追款函追款函收件单位：收件人：传真：地址：电话：邮箱:：尊敬的公司和先生：我司财务部于年月日致函贵司，请贵司于年月日归还欠款及支付违约金元，但至今贵司拒绝付款和承担违约责任，今我司信用部再次致函贵司，请贵司于年月日还款元，并承担违约金元。如贵司不能在我司规定的日期内归还全部欠款并支付违约金，我司认为贵司属恶意赖帐，

5、将会根据催款流程交给法务部催收，到时有可能影响贵我之间正常的交易合作关系并且可能给贵司带来诉讼风险等法律后果。因贵司的恶意拖欠行为已严重影响了我司对贵司的信用评级，我司决定不再给贵司以信贷支持并取消贵司的信用额度。谢谢贵司的支持和理解。此致商祺.单位：联系人：发函日期：年信用部联系电话月日追讨函追讨函收件单位：收件人：传真：地址：电话：邮箱:：尊敬的公司和先生：我司信用部于年月日致函贵司，请贵司于年月日归还欠款元及支付违约金元，但至今贵司拒绝付款和承担违约责任，今我司法务部再次致函贵司，请贵司于年月日还款元，并承担违约金元。如贵司不能在我司规定的日期内归还全部欠款并支付违约金，我司将把该笔欠款

6、案件移交给专业的律师事务所处理。到时贵司可能会额外承担律师费，诉讼费等费用，并且可能承担因诉讼给贵司带来的查封，冻结贵司的银行存款和资产，给贵司带来不便和信誉损失。请贵司收到函件后立刻按照我司要求付清全部欠款并承担全部违约责任并来函告知拒绝付款的原因和理由，以取得贵我之间的相互谅解。我司将以极大的诚意期盼着贵司的回应，但我司无法长期的等待，希望贵司能高度重视和采取切实的行动，积极地回应。谢谢贵司的支持和理解。此致商祺.单位：联系人：发函日期：年法务部联系电话月日案例分享债权委托方：青岛某某电子有限公司债务方：某某（深圳）五金塑胶制品厂欠款金额：RMB 197,770.59元委托时间：10/01

7、/2012 结案时间：15/05/2012（收回欠款RMB197，770.59元 ）债务方拖欠委托方货款长达一年，期间委托方多次催讨，但债务方总以各种理由拒绝还款，同时又提供不了任何“拒还”理由。且委托方还曾委托其它催收公司催收该案，但因债务方实在太过“顽劣”，而未能成功收回欠款。 某催账机构催缴行动： （一）催收前调查 首先，对债务公司进行调查。了解到：1、 债务公司外债颇多，拖欠很多供应商的货款。2、 债务公司做生意不厚道、不诚信，在外名声很差。3、 在催账公司催收之前，委托方曾委托其他催收公司催收该笔债务，但因债务公司无理取闹、拖延时间、迟迟不肯还款，第一次委托催收没有成功。.案例分享（

8、二）催收行动第一步，第一步，根据债权委托方提供的信息迅速致电债务公司，但债务公司的人互相推脱，称均不知情，并表示此欠款是很早以前就存在，而具体负责人早已离职。得知此情况后，经研究，决定直逼债务公司老总，要求其尽快履行还款义务，但其一直拒绝接听电话、采取回避态度。第二步，第二步，鉴于上述情况，开始下一行动。某催账机构透过其它多种调查方式，获悉了债务公司更多的联络方式。并且分不同的时间段，有计划的、同时致电债务公司的多部电话，给其正常业务工作带来影响，使之感到压力。第三步，第三步，安排催收人员持续、间歇的进行上门催缴，给债务公司的正常工作秩序造成影响，结果，债务公司老总主动致电债权委托方，要求和解该欠款事宜。第四步，第四步，货款回收。该案件委托四个月后，债务方于2012年5月15日一次性还清全部欠款。.企业信用管理模式控制环节客户开发争取订单订单评审按时发货到期收款追收欠款.主要措施1、资信调查2、信用评估3、信用政策4、信用额度5、账龄控制6、收账政策7、债权评估管理制度客户资信管理制度（事前管理）赊销业务管理制度（事中管理）应收账款管理制度（事后管理）感谢聆听.龙岗区华夏信用促进中心