国际工程承包中的风险控制课件.pptx

1、引言近年来，我国建筑企业拓展海外市场的步伐明显加快，国际工程承包业务保持着连续多年的高速增长；但是与此同时，国际工程承包市场中风险因素越来越多，建筑企业面临的风险越来越大，并且由于自身实力不足、风险防范意识薄弱、风险管理体系不完善而产生了一系列问题，蒙受了很大的损失。外部形势的严峻性和内部提升的迫切性都要求建筑企业加强风险管理，提高其风险防范能力。最近一段时间，利比亚危机，埃及内乱，泰国暴力事件，欧盟债务危机等一系列来自于政治、金融、经济、社会领域的风险因素，正在使中国企业的国际化环境变得复杂。加之全球性通胀加剧，物价上涨，对外工程价格风险增加；美元贩值、人民币持续升值，汇率风险演变成现实。西

2、方国家投资保护主义倾向加剧，个别国家通过调整法规政策，对中国企业承揽工程设置壁垒。企业跨国经营中的环境保护和劳资关系也逐渐凸显出来，一些西方国家政府和媒体针对中国政府和企业的相关指责开始增加。中国面对的外部压力较大，国际工程承包面临的非经营性风险持续增强。国际工程承包风险的类别(1)按照风险的影响因素可分为政治风险、经济风险、社会风险、自然风险、管理风险、合同风险、技术风险、其它风险等。(2)按照项目阶段可分为投标风险、设计风险、采购风险、施工风险、试运行风险等。(3)按照结果属性可分为质量风险、工期风险、成本风险、安全风险、环保风险等。(4)按照发生频率与影响程度可分为风险频率较高但风险程度

3、不大的一般风险事件和风险频率较低但风险程度很大的突发风险事件。(5)按照项目系统可分类为行为主体系统风险、环境系统风险、技术系统风险、管理过程风险、目标系统风险等。工程外部风险政治风险经济风险法律风险社会文化风险自然环境风险政治风险 1）政局的稳定性 对于国际工程承包商而言，项目所在国政局的不稳定性是一项重大的风险因素。一个国家政治局势的不稳定性主要表现在战争、内乱、政权更迭、党派斗争、民主运动频繁等方面。 政治局势的动荡，对项目的影响非常巨大，主要有以下四个方面： 导致建设项目被迫终止和毁约； 建设项目直接遭到毁坏，项目管理机构和人员的安全受到威胁； 在战争或者暴乱期间，工程被迫停工，造成工

4、期拖延，成本大幅提高； 政权更迭可能会对承包商造成政策风险，由盈转亏。 一些非洲国家政局不稳，宗教、民族、种族冲突不断，甚至爆发内战和出现国家分裂，导致际工程承包项目终止或毁约，给承包商带来重大损失。例如，2011年初开始的利比亚战争对我国在利比亚从事承包工程的企业造成相当大的损失，包括合同搁浅、项目停止、驻地遭袭和大规模撤侨等一系列影响。2)国家的对外关系 一个国家的对外关系包括该国与其他国家的关系以及与我国的关系，这是影响我国国际工程承包企业经营活动的重要因素之一。如果项目所在国的国际关系紧张，可能会受到封锁、禁运和经济制裁；如果与邻国关系恶化，经常处于弩张的状态，随时可能发生边境冲突，甚

5、至会发生大规模的战争，国内环境不可能稳定经营甚至人身安全都会受到威胁。 项目所在国与我国的关系也是非常重要的因素。如果两国之间关系良好，在工程实施过程中将会得到政府和民间机构、团体等各方面的支持和帮助，使项目顺利实施。但是，在一些对中国不太友好的国家就会遇到一些问题，例如在投标竞争过程中可能会遇到政治性的干预，工程实施过程中也可能在人员出入境、货物运输、工程款支付以及合同争端的处理方面遇到歧视性对待，使承包商的权益受到损害。3)政府的信用程度和廉洁程度 在国际工程承包中，项目所在国信用良好是承包商利益得以实现的保障。有些国家政府信用程度低，在经济衰退或是出现危机、财政入不敷出的情况下，可能会简

6、单地废弃政府的工程项目合同，并拒绝偿付债务，让承包商蒙受巨大损失；或者当政权发生更迭时，新政府不承认旧政府签订的合同，拒绝支付相应的合同价款。 如尼日利亚政府就曾宣布中止其与中国土木工程集团公司所签署的、价值83亿美元的铁路改造合同，尼方给出的解释是这项由前政府总统奥巴桑乔极力推进的合同“需要政府重新核查”。因此在进行国际工程承包时，承包商应确定该国具备良好的支付信誉，保证其能兑现承诺，尽可能减小风险。经济风险保护主义倾向在国际承包工程市场上，项目所在国政府干预、参加竞争的情况相当常见。政府的保护主义倾向，往往会从根本上改变竞争局面，导致无法预料的结果，增加了国际承包工程的政治风险。虽然，目前

7、国际上的大多数国家都实行对外幵放政策，给予在当地注册的外国公司以平等的国民待遇，但还是有些东道国排斥外国公司的进入，对本国公司实行不平等竞争的“保护性法规”，对外国公司强行征收差别税，采取歧视性和限制性措施等，这些都会导致工程建设审批、实施过程中的难度和风险增大。经济风险1)通货膨胀一定程度的物价上涨是可以预测的，承包商在报价中也可以有所准备，但是如果物价上涨出人预料时，则影响可能是巨大的。在经济发展过程中，通货膨胀是难免的，但是长期的通货膨胀或者通货膨胀的幅度过大会使经济秩序出现混乱。通货膨胀在非洲地区普遍比较严重，有的国家年通货膨胀率甚至达到百分之数百，最严重的津巴布韦，曾经高达百分之十万

8、。一旦国际工程承包业务采取本币结算，将给承包企业带来很高的风险。而且很多国际工程是全球性的采购项目，仅仅关注一个国家的物价情况，远不能涵盖企业可能面临的全部风险，因此通货膨胀对于采取固定总价合同的建筑企业来说，风险非常大。2)外汇风险 国际工程承包项目工程款的支付都会涉及到外汇风险，相对于通货膨胀，外汇风险更难控制，具有更大的不确定性。国际工程承包商可能遇到的外汇风险主要包括： 项目所在国釆取汇兑限制政策，对外汇进行管制，限制工程公司汇出外币或不允许货币自由兑换； 外汇浮动，当地货币赔值，从而使承包商赚取的当地货币由于合同中没有规定采用固定汇率而蒙受损失； 有的业主对外币延迟付款，而利率很低，

9、但是承包商贷款利率较高，因而倒贴利率差； 合同中规定的外币值等。3)所在国经济形势恶化 任何经济活动都离不开宏观形势，世界经济萧条或者所在国自身原因造成的经济形势恶化，也会直接或间接地影响到国际工程承包事业。如2008年由美国次贷危机引发的国际金融风暴，让人们对经济形势的恶化有了深刻的认识，有的国家甚至面临“国家破产”。而近期欧盟各国爆发的主权债务危机再次敲响警钟，如果项目所在国外债负担沉重，长期受到经济制裁，那么一旦发生债务危机，加上银行体系原因，承包商的海外业务收入就难以汇回本国。中国在南美和非洲的一些市场，很多存在债务问题，如果选择不谨慎，或者前期调查不充分，就有可能受到主权债务危机的影

10、响。因而承包商要及时关注国际经济形势变化以及所在国的经济形势变化，不失时机地做出应对措施。法律风险企业的正常运转需要一个健全的法律环境，如果项目所在国的法制不健全，会使承包商无法可依，不能获得争端仲裁或判决的公正解决，不能靠法律来保护自己的正当权益。法制不健全主要表现在法制观念淡薄、有法不依、法律规定有空白等方面。社会文化风险1)文化习俗的差异 每一种文化都是适应特定的社会环境形成的，因而普遍存在着差异。国际工程的跨国界性，决定了工程项目的相关人员如工程技术人员、项目管理人员、施工人员之间以及企业与社会之间都存在文化上的差异，这种差异可能导致不同的价值判断和行为趋向，甚至导致冲突发生。风俗习惯

11、是由于历史传承等原因逐步形成的，表现在人们日常工作和生活习惯中代表人们的一种信仰和道德观。在进行国际工程承包过程中，如果承包企业人员违犯当地的风俗习惯可能会遭遇当地人的抵触甚至攻击，从而影响承包项目的顺利实施。2)民族及宗教信仰的影响 不同国家、不同地区、不同民族有着不同的宗教信仰，由于民族或宗教的原因而使项目所在国对我国存在排外或者歧视情绪，会影响到项目的决策、实施以及安全等。例如，2007年5月发生在埃塞俄比亚的因排外情绪引起的政治暴力攻击中国石油开发总公司事件，中国企业损失惨重，不得不退出当地工程市场。因此，国际工程承包商要重视这些风险因素，加强赴外人员的教育，树立这方面的意识，尤其注意

12、不要触犯当地社会的一些禁忌，特别是在一些信仰伊斯兰教的国家，以免产生人员冲突和工程损失。3)语言差异 语言是传递信息、交流思想、协调关系的重要载体，即使同种语言的交流，有时沟通也是困难的，因此在进行跨文化交流时，更容易出现误解。语言差异带来的风险不容忽视，对于中国企业来说，在海外工程承包中，因语言带来的沟通理解问题，常常造成执行难、执行慢等风险因素。同时，国际工程中尤其是书面文件如合同、设计说明等，往往需要使用多种语言、文字进行交流，如果语言沟通出现障碍，不能表达明确的意思，可能会导致理解错误，造成严重的损失。4)社会治安的稳定性 良好的社会秩序是企业取得成功的重要保证。社会治安不稳定必然妨碍

13、项目正常的建设、生产及经营活动。如果项目所在国社会治安混乱，偷盗和抢劫现象严重，承包商将需要投入大量资金加强保卫、看管力量，增加项目成本，同时工程设备或材料丢失会造成直接经济损失甚至工期延误，在一定情况下还严重威胁到工程安全。 另外，近年来，恐怖活动已逐渐成为国际工程承包商需要考虑的风险因素之一，在一些比较政局动荡、社会秩序混乱的国家，发生恐怖活动的可能性比较大，并且一旦发生，不但会带来财产损失，还会伴有人员伤亡。例如，20世纪80年代末，中方援建非洲某国旅馆项目过程中，该国爆发严重恐怖活动，在建工程受到严重影响，工程时断时续，拖期达16个月以上，入场物资多被抢掠，造成了重大经济损失和2名中方

14、专家伤亡的严重后果。5)劳动者的文化素质 项目所在国的公众文化素质不高或是知识结构不合理，这些都会造成项目所雇用的劳动者素质不高、工作效率低、职业道德差，进而出现消极怠工、自由散漫、无组织无纪律等情况，增加项目管理难度，加大项目实施风险。自然环境风险1)不可抗拒的自然灾害 不可抗拒的自然灾害包括洪水、地震、火山、台风、泥石流、暴雨、雷电、海喊等，这些由于恶劣自然条件引发的自然灾害，其破坏力往往是具有毁灭性以及无法阻挡的，轻则使在建工程造成破坏，重则完全摧毁工程。对于承包商来说，即使能够依据合同索赔及免责条款获得一定的工期和费用补偿，但是施工条件的改变仍然会使承包商因无法按照原计划进行工作而造成

15、损失。2)不利的地理位置 不利的地理位置除了包括项目所在地周边环境复杂、现场场地条件不利、交通不便或者在承包商材料、设备等物资资源的运送过程中所受限制较多以外，比较典型的是复杂的地质、水文、气候条件。业主一般提供地质、水文资料，但不负责解释和分析，且勘察单位提供的地质、水文资料也可能存在误差，承包商对工程所在地的地质、水文、气候条件估计不足，对严寒、酷暑、多雨等特殊环境风险估计不充分，都会造成工期拖延及增加工程费用，严重时还可能会造成人员伤亡，因此产生的风险很大。 以非洲地区为例，膨胀土地质在非洲东部（如埃塞俄比亚、苏丹等）极为普遍，针对膨胀土特性，在基础施工中必须釆取严格换土和防水等特殊技术

16、措施，一旦出现疏漏，将会形成不均勻沉降，给建筑物结构安全造成严重危害。而如果一个项目所在地的气温、降雨等施工环境恶劣，也将会给项目的实施带来很大的影响，同时在设备选型时还要充分考虑这种气候条件下设备的可靠性和适用性。工程自身风险(1)项目决策风险(2)合同风险(3)资金风险(4)技术风险(5)管理风险(6)其他风险项目决策风险1)项目选择不当 例如项目难度过大超出了承包商的能力；项目工期过紧，无法按期完工；业主难以合作，不讲道理；业主资金困难，支付能力差；项目合法性、合规性本身存在问题等等。在项目选择过程中，建筑承包企业必须认识自身的管理能力、财务能力（如保函能力）、技术能力等，选择自己有能力

17、驾驳的项目，没有把握的项目，宁可不做。2)投标报价风险 例如由于测算不当或者策略失误，使工程以过低价格中标，事后发现难以在合同造价限制内完成工程任务，而且索赔无门。国际环境下合同的刚性很强，合同一旦成立，承包商就算是赔本也必须履行，否则违约的损失可能更大，因此，在投标过程中，除非另有所图，否则不能过度压低标价，报价一定要量力而行3)责任风险 国际工程参与方众多，利益关系因其国际性而更加复杂。承包商要面临来自业主以及设计咨询单位的风险。业主风险包括： a.业主支付能力差或者支付意愿不强。即在工程实施过程中，业主方由于资金筹措能力不足、资金不到位或出现阶段性短缺而存在支付能力不足，或由于支付意愿差

18、而给承包商造成利益损失的风险。 b.业主工作效率低下。业主不按进度计划要求发放施工图纸、已完工的工程得不到及时的确认或验收、不及时确认进场材料等，导致延误承包商办理各种材料、设备、人员的进关手续，延误支付，拖延签发各种证书等。 c.业主破产。虽然这一风险因素在国际工程承包项目中比较少见，但是一旦发生，承包商将蒙受巨大损失。(2)合同风险1)合同文本风险 合同文本风险主要表现为合同文本不完整如条款遗漏，合同条款不明确如责权利含糊不清，风险分担不合理如不平等条款，标准不明确以及合同文本前后不一致等。对于承包商来说，还包括盲目接受低价和其他不利条件的风险，如支付条件苟刻、罚则苟刻、无条件保函等。国际

19、工程承包商切忌为了承揽任务而匆忙签约，忽略对合同合法性、合理性、有理性的论证和审查，那样会是自己从一开始就处于高风险的不利位置，而国际环境下合同具有很强的刚性，合同一旦签订，在执行时发现有所遗漏或错误，一般情况下由承包商承担责任23。2)合同履行风险 国际工程承包企业的合同履行风险主要是指由于承包企业自身的管理等原因，导致合同履行效率低、履行不当或者未完全履行。原因主要有承包商缺乏合同意识；缺乏国际工程合同管理经验和管理人才；不熟悉国际工程惯例；不善于利用合同来保护自身利益；没有督促施工人员严格执行合同条款，导致出现合同纠纷；或者由于索赔管理不到位导致索赔成功率低；还包括由于承包商在合同管理过

20、程中不善于协调利益相关方关系而造成不必要损失的可能性。(3)资金风险1)资金短缺风险 国际工程项目一般都需要投标保函、履约保函和预付款保函，一般分别占合同总价的2.5%、10%和10%，这需要的资金量是巨大的。工程施工需要大量的资金；资金能力不足，也使承包商无法选择先进的施工组织方案。此外，财务能力也影响承包商的履约能力，因为在工程进行过程中往往需要承包商垫付大笔资金，包括保留金或质保金、2到3个月的进度款工程、高峰期的备料款等。财务能力还会影响承包商索赔目标的实现（一般为合同总价的10%)，一旦资金紧缺，就可能导致无法采购材料，无法支付工人工资，从而直接影响工程施工进度，严重的甚至会导致无法

21、履行合同，没有资金实力业主的违约可能会转化为业主与承包商的共同违约，索赔目标不但实现不了还可能造成严重后果，给承包商带来不可估量的损失。2）资金筹集的风险 国际工程承包商融资主要通过银行信贷渠道，为保证企业正常运营的资金需求，大部分企业利用房产、土地等不动产办理了数额可观的银行抵押贷款。当工程项目利润率小于银行贷款利率时或利率提高时，企业面临的财务风险将提高。3）资金回收风险 承包商由于在市场中处于不利地位，业主借种种理由不履行合同，拖欠大量工程款，致使建筑企业坏帐的可能性大大增加，从而导致大多数承包商承受巨大的财务风险。4)成本超支风险 工程成本是一个综合指标，可简单地分解为人工费、机械费、

22、材料费、管理费等。一般而言，工程造价是由工程投标报价决定的，而在施工过程中劳动力市场、材料市场、设备市场等要素市场价格的上涨，大大地增加施工单位的施工成本，形成成本超支的风险。国际承包商不仅要注意工程所在国的价格形势还要必须掌握国际市场的各种物价浮动趋势。(4)技术风险 技术风险是指投标项目的各类技术问题，以及由此引发的风险因素。技术风险存在于技术能力、标准规范、技术方案等几个方面。 1)陌生的技术标准和规范有些地区工程技术规范条款繁杂，并且与我国的技术标准有差异，当采用当地的技术标准和规范时，承包商由于不熟悉、不适应，对其理解不透，会给日后的施工造成损失。 2)新技术、新工艺的使用科学技术飞

23、速发展，新技术、新工艺、新结构、新材料不断出现，业主对工程产品的质量、性能的要求也越来越高，这就对承包商提出了更高的要求，如果承包商对要求采用的新技术、工艺等不熟悉、不适应，也势必造成履约困难。 3)采用不当的技术方案排除陌生的标准、规范以及技术、工艺因素，当釆用常规技术情况下，承包商由于技术能力不够或不了解周边环境和地质水文条件，而采用了不合理的技术方案或者不合理的现场计划进度时，也会对工期和成本造成影响，存在一定的风险。(5)管理风险 承包商项目管理方面的风险来自建筑企业管理内部，这种风险所造成的损失只能由承包商自己承担。国际工程承包商的管理风险包括组织协调风险、人员管理风险以及代理人、合

24、作伙伴分包商、供应商风险。1)组织协调风险 国际工程承包涉及来自不同国家的多方主体，各方利益要求不同，因此会给国际工程承包经营工作的组织协调带来难度和风险。特别是在工作所在地政府的关系、与业主方面的关系设计咨询机构的关系以及设备材料供应商的关系等方面，一定要做好组织协调工作，否则会给工程带来重大影响。2)人员管理风险人的因素在国际工程承包过程中非常重要，对人力资源的管理也要提起足够的重视。国际工程中人力资源风险可以分为两类：一类是来自管理人员方面的风险，由于离家赴海外工作有很多特殊要求，并且存在许多实际困难，因此存在管理人员招募困难、对薪酬要求过高以及素质达不到要求等风险。另一类是来自劳务人员

25、方面的风险，主要包括工人罢工、怠工或者产生劳资纠纷的风险，以及工人在当地惹出麻烦，引发社会纠纷的风险等。3) 代理人风险 投标报价期间，承包商一般会在项目所在地寻找当地代理人，帮助开展公关活动、了解当地情况。代理人选择风险主要有：代理人工作效率低从而直接导致投标失败；代理人提供的情报不准确，导致报价决策失误，失去中标机会；代理人对报酬要求过于苟刻，造成承包商投标成本过高。4) 合作伙伴风险 用好联营体承包，可以实现规模效益和资源互补，但是选择联营体合作伙伴同样存在一定的风险。其一是联营体合作伙伴选择不当，未经充分调查分析其资信、能力和优势而进行盲目合作，不但没有发挥出联营体应有的优势，反而带来

26、履约过程中一系列的风险，造成一定的损失。其二是联营体协议制定不完善，包括协议内容不明确，各方责任只进行了粗略划分；不公平协议，承包商一方承担风险过大或者利润分配不均，导致实施过程中出现争执和麻烦。5)分包商风险 国际工程项目规模较大，一般总承包商会在项目所在地寻找一定数量分包商，通常还有业主指定分包商的情况，虽然这是转移风险的一种方式，但同时也可能发生分包商风险。主要包括：选择分包商不慎，选择的分包商实力差、水平低、能力不够；分包协议不明确，签订的分包合同有瑕庇；疏于管理，对分包商协调、组织工作不到位，致使整体实力下降；分包商无故违约，不能按时完成分包工程，而使整个工程建设受到影响。 6)供应

27、商风险 材料、设备等物资供应相关的供应商风险主要包括：物资供应或进场拖延；物资供应不足或数量差错；物资质量和规格不合格；其它方面的问题，如材料的不当损耗和浪费、设备安装或调试失败以及特殊材料和新设备的使用问题等。 其他风险包括疾病风险、文物古迹影响、不可抗力风险和环境保护风险。1)疾病风险疾病风险 包括当地流行性疾病以及赴外人员由于身体不适应导致的疾病。疾病会导致员工出勤率和劳动效率大大降低，严重影响生产效率。疾病风险基本属于承包商自担的风险，承包商要采取一定的措施进行防范和应对。2)文物古迹影响 文物古迹影响在国内工程承包中也出现过，主要是指在工程实施过程中，发现文物、古迹、遗址等特殊情况时

28、，对工程进度和成本产生一定影响的风险。（6）其他风险3)不可抗力风险 由音速或超音速飞行的飞机或飞行装置产生的压力波；非承包商原因的战争军火、爆炸物资、电离辐射或放射性污染；承包商人员和承包商及其分包商的其他雇员以外的人员的骚动、喧闹、混乱、罢工或停工。4)环境保护风险 我国建筑企业外出承包工程还会面临较大的环境保护风险，如果工程项目给项目所在地的自然生态环境造成了破坏，可能会引发当地环保部门和社会公益组织的干涉，甚至会导致项目变更或停工的危险。环境保护风险是不容忽略的，特别一些西方国家的环境保护法律法规非常严苟，有的合同中甚至出现“如果鸟类在工地旁休息，不得惊动”等条文，承包商必须给予重视，

29、不可小视。另外，在施工过程中会产生很多建筑废弃物，有些废弃物甚至含有有毒物质，这些建筑垃圾会造成环境污染，如果处理不当会被当地环保部门罚款，甚至因此造成工程延误。3 工程风险防范 我国工程项目风险管理起步较晚，各地建筑企业也由于所处区域、个体差别不同。但对一工程风险的认识都在区域相同，认为既然工程风险是客观存在的、无法回避的，为减少工程风险带来的损失，就要进行风险防范。工程风险规避有多种方法，现阶段最普遍采用的就是工程保险。风险防范与对策 采用风险控制措施来降低工程的预期损失或使这种损失更具有可测性，从而达到控制风险的目的。这种手段包括 风险回避 损失控制 风险分散 风险自留 及风险转移风险控

30、制措施风险回避 工程风险回避，指切断风险源、避免风险事件在自己身上发生，使风险不致发生发展的风险管理措施。主要方法有如下几种： 一是主动放弃风险。从实际上彻底规避风险，但同时也放弃了获利的可能。 二是利用合同条款回避，积极寻求商务途径解决办法。 三是措施回避，采取各种措施对风险源保护。国际工程施工管理中，合同条款中可以明确支付上合理确定外汇比例，或明确固定汇率，以回避外汇风险；制定详细条款，回避业主逾期付款的风险。尽量利用现场已有设施，尽量在工程所在地租赁而非新购，以回避资金风险。 回避风险虽然是一种风险防范措施，但应该承认这是一种消极的防范手段。因为回避风险固然能避免损失，但同时也失去了获利

31、的机会。处处回避，事事回避，其结果只能是停止发展。如果企业家想生存图发展，又想回避其预测的某种风险，最好的办法是采用除回避以外的其他手段。 国际工程管理中分包工程也是回避风险的有效手段之一。如果承包商经过分析认定工程已注定难逃亏损厄运，他只有采取转嫁风险的办法。一般情况下，国际工程允许分包，有时还允许转包。国际工程管理中这种情况经常发生，事实证明这是紧急自救的最佳办法。作为工程承包商，在投标决策阶段难免会因为某些失误而造成报价不合理。如果不及时采取回避措施，就有可能造成巨大损失。有些项目对于某些承包商可能风险较大，但对于另一些承包商（或本地承包商）则并不一定有风险。因为不同的承包商具有不同的优

32、势。 例如国外承包商以低标价获取非洲某国家的一项大型公路项目，由于标价过低，无法将该国施工人员用于当地施工。该承包商在当地没有基地，所有物资及人员都必须由国际调拨。这种情况下，如果坚持独家实施该项目，势必亏损相当严重。该承包商经过分析比较，决定将工程的大部分分包给另一家在当地已有施工设备和人员的公司，只留下项目很小的一部分自己完成，从而转移了风险。而这些转嫁风险对于承接任务的当地承包商则不再是风险了，因为他具有足够的条件承接这项任务。损失控制 当风险无法回避时，就要对风险进行有效控制。风险防范的积极手段是控制风险损失。指采取有效手段和合理方法，遏制的工程风险事故的发生机会，控制已发事故发展态势

33、及范围，使损失最小化的风险管理措施。 损失控制包括两方面的工作：在事故发生前减少损失发生的机会即损失预防；事故发生后降低损失的严重性即遏制损失加剧，设法使损失最小化。风险分散 风险是项目的副产品，无法对项目虽有风险进行回避，对项目的主要风险进行分散，减少风险主体的压力。风险分散是对具体项目而言，通过增加项目参与单位以减轻总体风险的个体承受力，达到共同分摊集体风险的目的。对整个建筑市场来说，是企业项目扩张，增加企业市场占有率，增设实体以分散风险或企业兼并从而加大风险承受能力。对于工程承包商，风险分散应成为其经营的主要策略之一。例如多揽项目、广种博收即可避免单一项目上的过大风险，承包工程付款采用多

34、种货币组合也是基于风险分散的原理。风险自留 风险自留是风险处理的一种方法，就是将风险留在风险管理主体内部承受，即是将风险留给自己承担，一般风险收益远远大于损失或损失较小。 风险自留适合于三种情况：一是预测有风险，但由于可能获利而需冒险时，主动保留承担风险。二是未预测到某种风险，造成损失无法回避、转移时，被动地将其留下来。三是预测有风险，若采取措施的费用支出可能远远小于自担风险的利益时，亦会主动自担风险。 风险自留一般是无意识的，即施工初期并不曾预测风险的存在，不曾有意识地采取种种有效措施，发生后只好由自己承受。但有时也可以是主动的，即承包商有意识、有计划地将若干风险主动留给自己。主动承担风险时

35、，风险承受人通常已做好了处理风险的准备。风险转移 风险转移是风险控制的另一种手段。工程施工中有些风险无法通过风险控制手段进行有效控制，投资方只好采取转移手段以保护自己。风险转移并非简单将损失转嫁他人，这种手段也不能被认为是损人利己有损商业道德。可能有许多风险对一些人的确可能造成损失，但转移后并不一定同样给他人造成损失。 例如：专营设备安装的专业公司承包了一个综合项目，由于对土建、结构专业不擅长，所以存在很大工程风险。将工程分包给相应专业公司后，承包商的风险转移了，却没给其他公司造成损失，反而带来收益，达到供应的目的。其原因是各人的优劣势不一样，因而对风险的承受能力也不一样。风险转移最主要的处理

36、方式，分为二种：一是无偿转移。主要手段的常用于工程承包中的分包和转包、技术转让或财产出租。合同、技术或财产的所有人或工程承包商通过分包或转包工程、转让技术或合同、出租设备或房屋等手段将应由其自身全部承担的风险部分或全部转移至他人，从而减轻自身的风险压力。通过分包、转让、转包等协议进行风险转移，但在我国现行相关法律法规下，实施空间较小，只能做工程分包，因转包在我国是不允许的。二是有偿转移。支出一定费用，进行工程投保，以转移风险，这是最主要的转移方式。投保分为工程保险和工程保证担保。工程保险针对自然灾害，不针对人为造成的风险的经济行为。工程担保针对人为造成的风险的信用行为。工程保险是投保的主要形式

37、。工程保险 我国工程保险起步较晚，主要是参考国际上保险模式建立的。开始由利用外资项目和合资项目上开始使用，逐渐被国内工程建设行业接受并在全国推广。但是由于缺乏相应的法律法规保障，国内现阶段工程投保率低，投保的险种主要是建筑工程一切险、安装工程一切险以及从事危险作业的职工生命意外伤害险和第三者责任险。建筑（安装）工程一切险一般由投资方负责投保，就施工工地范围内或工地邻近地区的工程和临时工程进行投保，投保主要针对由不可抗力造成的风险所引起的一切的损失或损害。一切险的保险的最低保险额不得低于工程的全额重置成本，还应当包括造成损失后拆除和移除废料的费用。第三方的责任险一般由业主或承包商负责投保，主要针对由于工程施工、工程预备施工或在此过程中引起的事故导致第三方任何人的死亡或人身伤害（主要是由于工程安全事故引起的工程保险）。