保险的基础理论课件.pptx
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1、第三章第三章 保险的基础理论保险的基础理论第一节第一节 保险学说保险学说第二节第二节 保险的基本概念保险的基本概念第三节第三节 保险的特征保险的特征第四节第四节 保险的分类保险的分类第五节第五节 保险的职能与作用保险的职能与作用o 第一节第一节 保险学说保险学说o 一、一、“保险保险”一词的来历一词的来历o 从中国文字考据学的角度来分析从中国文字考据学的角度来分析“保险保险”一一词:词:“保保”字左为字左为“人人”右为右为“呆呆”,即人,即人呆在某个地方守护;呆在某个地方守护;“险险”字左为字左为“耳耳”右右为为“敛敛”,即集中精力倾听并予以分析之意。,即集中精力倾听并予以分析之意。也就是说也
2、就是说“保险保险”一词的汉语本意是眼观六一词的汉语本意是眼观六路、耳听八方,以保证某种具有不确定性的路、耳听八方,以保证某种具有不确定性的事物趋向确定化方向发展。事物趋向确定化方向发展。o 1、说文解字说文解字对对“保险保险”一词的诠释;一词的诠释;o 2、1805年,年,“广东保险会社广东保险会社”,当时称,当时称“谏当谏当”;o 3、1835年,英语单词年,英语单词“Insurance”,“燕梳燕梳”;o 4、1842年,魏源,年,魏源,海国图志海国图志,“担担保保”;o 5、1858年,王茂荫,年,王茂荫,“保险保险”。o 魏源在魏源在海国图志海国图志中详细介绍了英国近代中详细介绍了英国
3、近代保险业的发展情况。书中编者把保险译为保险业的发展情况。书中编者把保险译为“担保担保”,把火灾保险译为,把火灾保险译为“宅担保宅担保”,把,把海上保险译为海上保险译为“船担保船担保”,把人寿保险译为,把人寿保险译为“命担保命担保”。 海国图志海国图志 保险是保险学说中最基本的概念之一,也是保保险是保险学说中最基本的概念之一,也是保险学科所阐述的核心内容。作为保险学科中的险学科所阐述的核心内容。作为保险学科中的“保保险险”一词,远比日常生活的一词,远比日常生活的“稳妥稳妥”、“有把握有把握”的含义深刻得多,而且保险一词,国际通行,具有的含义深刻得多,而且保险一词,国际通行,具有国际普遍意义,有
4、其基本的内涵,通常国际普遍意义,有其基本的内涵,通常“Insurance”和和“Assurance”都可以表示保都可以表示保险,但险,但“Insurance”运用更为广泛。对于什么运用更为广泛。对于什么是保险,保险的内涵到底涵盖的范围有多大,各国是保险,保险的内涵到底涵盖的范围有多大,各国保险理论研究所得出的结论并非完全相同,形成了保险理论研究所得出的结论并非完全相同,形成了不同的保险流派不同的保险流派o 二、保险学说不同流派的比较二、保险学说不同流派的比较o (一)西方保险学说及其评述(一)西方保险学说及其评述o 1损失说损失说o 2非损失说非损失说o 3二元说二元说o 1、损失说、损失说
5、o (1)损失赔偿说(又称损失弥补说)损失赔偿说(又称损失弥补说) :英国的马:英国的马歇尔(歇尔(SMarshall),他认为:),他认为:“保险是当事人保险是当事人的一方收受商定的金额,对于对方所受的损失或发的一方收受商定的金额,对于对方所受的损失或发生的危险以补偿的合同生的危险以补偿的合同”。德国的马修斯。德国的马修斯(EAMasius),他认为:),他认为:“保险是约定当事人保险是约定当事人的一方,根据等价、支付或商定,承保某标的物发的一方,根据等价、支付或商定,承保某标的物发生的危险,当该项危险发生时,负责赔偿对方损失生的危险,当该项危险发生时,负责赔偿对方损失的合同的合同o (2)
6、损失分担说:柏林大学教授瓦格)损失分担说:柏林大学教授瓦格(AWagner),他认为:),他认为:“保险是把个保险是把个别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果,使之处于同事故在财产上所受的不利结果,使之处于同一风险中,由未遭遇事故的多数人予以分担,一风险中,由未遭遇事故的多数人予以分担,以排除或减轻灾害的一种经济制度。以排除或减轻灾害的一种经济制度。” o (3)风险转嫁说)风险转嫁说 :美国魏兰脱:美国魏兰脱(AHWillet)认为:)认为:“保险是为了赔偿保险是为了赔偿资本的不确定损失而积聚资金的一种社会制资本的不确定损失而积
7、聚资金的一种社会制度,它是依靠把多数的个人风险转嫁给他人度,它是依靠把多数的个人风险转嫁给他人或团体来进行的。或团体来进行的。”o 2、非损失说、非损失说 o (1)技术特征说:意大利商法学家费芳德)技术特征说:意大利商法学家费芳德(CVivante),他认为:),他认为:“保险不能没保险不能没有保险基金,在计算这种保险基金时,一定有保险基金,在计算这种保险基金时,一定要使保险人实际支出的保险金的总额和全体要使保险人实际支出的保险金的总额和全体被保人交纳的净保险费的总额相等,这种保被保人交纳的净保险费的总额相等,这种保险基金要通过特殊技术,保持保险费和保险险基金要通过特殊技术,保持保险费和保险
8、价值的平衡。价值的平衡。”o (2)欲望满足说,亦称)欲望满足说,亦称“满足需要说满足需要说”、“偶发事件满足说偶发事件满足说”:意大利的戈彼:意大利的戈彼(Ulisse Gobbi, 1859-1940)是该学)是该学说的创建人。根据他在说的创建人。根据他在1894年发表的题为年发表的题为保险的损失弥补性保险的损失弥补性论文,保险的目的,论文,保险的目的,是当意外事故发生时,以最少的费用满足该是当意外事故发生时,以最少的费用满足该偶发欲望所需的资金,并予以充分可靠的经偶发欲望所需的资金,并予以充分可靠的经济保障。他的论点是人们对金钱的欲望济保障。他的论点是人们对金钱的欲望o (3)相互金融说
9、:日本的米谷隆三在批驳)相互金融说:日本的米谷隆三在批驳财产共同准备说后提出的。他说:财产共同准备说后提出的。他说:“财产准财产准备对各种保险都未必适用,财产准备仅限于备对各种保险都未必适用,财产准备仅限于预付性质的保险。预付性质的保险。”所以,他进一步阐述到:所以,他进一步阐述到:积累保险费在经济上是被保险人的共同资金,积累保险费在经济上是被保险人的共同资金,其性质不在于财产准备,而在于集体成员为其性质不在于财产准备,而在于集体成员为相互融通资金而结成多数人的联系,保险是相互融通资金而结成多数人的联系,保险是真正的金融机关。真正的金融机关。o 3、二元说、二元说 o (1)人格保险说)人格保
10、险说 :柯勒主张人格保险说,:柯勒主张人格保险说,他认为保险不仅可以赔偿由于人身事故而引他认为保险不仅可以赔偿由于人身事故而引起的经济损失,而且可以赔偿道德和精神方起的经济损失,而且可以赔偿道德和精神方面的损失。面的损失。 o (2)非人格保险说:科恩在解释其理论时)非人格保险说:科恩在解释其理论时说:说:“因为在人身保险中,损失赔偿的性质因为在人身保险中,损失赔偿的性质极少,它不是真正的保险,而是混合性质的极少,它不是真正的保险,而是混合性质的保险。保险。”o (3)择一说,又称为)择一说,又称为“不能统一说不能统一说”,认为损失,认为损失保险和人寿保险不可能统一在单独的定义中,保险保险和人
11、寿保险不可能统一在单独的定义中,保险合同不是损失赔偿合同,就是以给付一定金额为目合同不是损失赔偿合同,就是以给付一定金额为目的的合同,二者只能择一。德国的保险法学家爱伦的的合同,二者只能择一。德国的保险法学家爱伦倍鲁(倍鲁(VEhrenberg)给保险下的定义:)给保险下的定义:“当事当事人的一方获得报酬后,当发生合同规定的、未必发人的一方获得报酬后,当发生合同规定的、未必发生或发生时期和作用不确定的事故时,承担弥补因生或发生时期和作用不确定的事故时,承担弥补因此而产生的损失或支付约定的金额或养老金的义务。此而产生的损失或支付约定的金额或养老金的义务。有计划地大量地缔结具有这种内容的合同就是保
12、有计划地大量地缔结具有这种内容的合同就是保险。险。” o (二)马克思的保险学说(二)马克思的保险学说o 1马克思保险基金理论产生的历史背景马克思保险基金理论产生的历史背景o 2马克思的保险基金理论马克思的保险基金理论o (1)后备基金或保险基金是一切社会生产)后备基金或保险基金是一切社会生产方式所共有的基础方式所共有的基础o (2)建立保险基金的数量比例)建立保险基金的数量比例o (3)保险基金是对剩余价值的一种扣除)保险基金是对剩余价值的一种扣除o (4)保险基金从商品价格中得到补偿)保险基金从商品价格中得到补偿o (三)我国学者对保险学说的研究(三)我国学者对保险学说的研究o 1台湾学者
13、对保险学说的认识台湾学者对保险学说的认识o 2港澳学者对保险学说的认识港澳学者对保险学说的认识o 3大陆学者对保险学说的研究大陆学者对保险学说的研究o 保险学科的属性;保险学科的属性;o 保险保险-方法论;方法论;o 保险保险-手段论;手段论;o 保险保险-商品论;商品论;o 保险保险-合同论;合同论;o 保险保险-制度论制度论第二节第二节 保险的基本概念保险的基本概念o (一)保险的概念(一)保险的概念保险是保险人通过收取保险费的形式建保险是保险人通过收取保险费的形式建立保险基金用于补偿因自然灾害和意外事故立保险基金用于补偿因自然灾害和意外事故所造成的经济损失或在人身保险事故(死亡、所造成的
14、经济损失或在人身保险事故(死亡、疾病、伤残、年老、失业等)发生时给付保疾病、伤残、年老、失业等)发生时给付保险金的一种经济补偿制度。险金的一种经济补偿制度。o 1、从合同角度,保险是通过合同的形式,、从合同角度,保险是通过合同的形式,运用商业化的经营原则,由保险经营者向投运用商业化的经营原则,由保险经营者向投保人收取保险费,建立保险基金,当发生保保人收取保险费,建立保险基金,当发生保险责任范围内的事故时或保险条件实现时,险责任范围内的事故时或保险条件实现时,保险人对财产的损失进行补偿、对人身伤亡保险人对财产的损失进行补偿、对人身伤亡或年老丧失劳动能力时给付的一种经济保障或年老丧失劳动能力时给付
15、的一种经济保障制度。制度。o 2、保险的经济学定义:保险是多数单位或、保险的经济学定义:保险是多数单位或个人基于特定风险事故或事件所致经济损失个人基于特定风险事故或事件所致经济损失的补偿需要,以一定的组合并利用货币形式的补偿需要,以一定的组合并利用货币形式实现对少数成员损失补偿的平均分摊行为。实现对少数成员损失补偿的平均分摊行为。o 3、法规上的、法规上的“保险保险”定义定义 :中华人民共中华人民共和国保险法和国保险法第二条:第二条:“本法所称保险是指本法所称保险是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对合同约定的可能发生的事故因其发保险人对合
16、同约定的可能发生的事故因其发生造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或生造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为的商业保险行为o 4、从经济角度讲,保险是分摊灾害事故的、从经济角度讲,保险是分摊灾害事故的一种经济方法,保险把具有同样危险威胁的一种经济方法,保险把具有同样危险威胁的人和单位组织起来,根据保险费率收取保险人和单位组织起来,根据保险费率收取保险费,建立保险基金,以补偿财产损失或对人费,建立保险基金,以补偿财产损失或对人身事件给付
17、保险金,因此保险对现实生活中身事件给付保险金,因此保险对现实生活中面临的危险给予了经济保障。面临的危险给予了经济保障。o 5、从法律角度讲,保险是一种合同行为,、从法律角度讲,保险是一种合同行为,合同双方当事人的权利和义务按照合同或法合同双方当事人的权利和义务按照合同或法律的规定履行,投保人向保险人缴纳保险费,律的规定履行,投保人向保险人缴纳保险费,以取得损失时向保险人要求补偿的权利,保以取得损失时向保险人要求补偿的权利,保险人则承担按规定补偿被保险人的损失或给险人则承担按规定补偿被保险人的损失或给付保险金的责任。付保险金的责任。 o 二、保险成立与运行的要素二、保险成立与运行的要素o 1多数
18、单位和个人的集合。多数单位和个人的集合。 o 2特定风险事故的确认。特定风险事故的确认。 o 3科学计算方法的使用科学计算方法的使用(保险费的合理负保险费的合理负担担)。 o 4保险专用基金的建立。保险专用基金的建立。 o 5保险合同的订立。保险合同的订立。 o 6. 保险机构保险机构第三节第三节 保险的特征保险的特征o 第三节第三节 保险的特征保险的特征o 一、一、 保险与类似经济行为的区别与联系保险与类似经济行为的区别与联系o 任何事物的特征都是在与其他事物的比较中任何事物的特征都是在与其他事物的比较中呈现的,保险也不例外,我们可以通过保险呈现的,保险也不例外,我们可以通过保险与赌博、储蓄
19、、救济等的对比来阐述保险的与赌博、储蓄、救济等的对比来阐述保险的特征。特征。o (一)保险与社会保险(一)保险与社会保险o 1、它们的相同点表现为:、它们的相同点表现为:o A、同是以风险的存在为前提、同是以风险的存在为前提o B、同是以大数法则为依据、同是以大数法则为依据o 2、不同点、不同点o A、行为依据不同、行为依据不同o B、保障对象不同、保障对象不同o C、经营的主体不同、经营的主体不同o D、保障水平不同、保障水平不同o E、保险费的负担不同。、保险费的负担不同。o (二)保险与自保(二)保险与自保o 自保是指经济单位或个人预测在未来的一定自保是指经济单位或个人预测在未来的一定时
20、期内,将会发生某种灾害,因而自己留存时期内,将会发生某种灾害,因而自己留存一定的货币和实物,以备损失补偿之用一定的货币和实物,以备损失补偿之用 。可见保险与自保都是对灾害事故进行补偿的可见保险与自保都是对灾害事故进行补偿的一种手段,两者又有一定区别:一种手段,两者又有一定区别:o 1、性质不同、性质不同o 保险为多数经济单位的集合,各经济单位将保险为多数经济单位的集合,各经济单位将危险转移给保险人承担,体现了互助关系;危险转移给保险人承担,体现了互助关系;自保是个别经济单位的单独行为,体现的是自保是个别经济单位的单独行为,体现的是自助行为关系。自助行为关系。 o 2、保障的稳定程度不同、保障的
21、稳定程度不同o 保险保障具有较强的稳定性;自保要视经济保险保障具有较强的稳定性;自保要视经济单位自留后备基金是否充足而定,如果自留单位自留后备基金是否充足而定,如果自留后备充足,则可及时得到保障,否则,保障后备充足,则可及时得到保障,否则,保障就不充分甚至得不到保障。就不充分甚至得不到保障。o 基金的处理方式不同基金的处理方式不同o 3、投保人在交付保险费后,不论约定的保、投保人在交付保险费后,不论约定的保险事故发生与否,均不能收回;自保则不同,险事故发生与否,均不能收回;自保则不同,危险发生了,即从自留基金中拿出一部分与危险发生了,即从自留基金中拿出一部分与以补偿,危险不发生,所提留的基金仍
22、属经以补偿,危险不发生,所提留的基金仍属经济单位自有。济单位自有。o (三)保险与储蓄(三)保险与储蓄o 保险与储蓄都是以现在的一部分资金做将来保险与储蓄都是以现在的一部分资金做将来的打算,两者都是为了保障生活的安定。其的打算,两者都是为了保障生活的安定。其区别如下:区别如下:o 1、所得不同、所得不同o 储蓄所得是其本金及利息;保险所得是不定储蓄所得是其本金及利息;保险所得是不定值值o 2、性质不同、性质不同o 保险具有经济互助合作性质保险具有经济互助合作性质o 储蓄是一种单纯靠自身经济实力自助行为储蓄是一种单纯靠自身经济实力自助行为o 3、用途不同、用途不同o 保险积聚的保险基金必须在合同
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