银行操作风险管理体系建设项目培训材料课件.ppt

1、操作风险管理体系建设项目全行推广培训-RCSA问卷的本地化学习目标了解风险与控制自我评估了解风险与控制自我评估(RCSA)问卷本地化的目的问卷本地化的目的了解风险与控制自我评估了解风险与控制自我评估(RCSA)问卷本地化进行方式问卷本地化进行方式23 风险与控制自我评估风险与控制自我评估(RCSA)问卷本地化的目的问卷本地化的目的 风险与控制自我评估风险与控制自我评估(RCSA)问卷本地化工作说明问卷本地化工作说明大纲本地化的目本地化的目的的流程分析与流程分析与RCSA的主要工作以及辅助工具的主要工作以及辅助工具5执行流程分析执行流程分析制作制作RCSA问卷问卷进行进行RCSA问卷填答问卷填答

2、(风险风险/控制评分控制评分)设计与执行设计与执行行动方案行动方案流程分析模板操作风险字典库控制字典库RCSA问卷模板RCSA评分标准风险地图行动方案模版质量检查模板流程分析与RCSA的主要工作为以下四项： 内内容容类类型型子子流流程程前前后后子子流流程程步步骤骤的的投投入入与与产产出出流程流程步骤步骤控制措控制措施施标的风标的风险类型险类型执执行行人人员员信信息息系系统统编编号号 流程综合说明表流程综合说明表_内容概要说明内容概要说明流程综合说明表包含以下19项字段，本说明表将完整描述流程的细节内容（包括流程步骤、执行人员等），并说明目前针对操作风险所配备的控制措施以及其所要管控的标的操作风

3、险(固有操作风险类型)。RR-1RR-1RR-2RR-2RR-3RR-3RR-4RR-4RR-5RR-5RR-6RR-6RR-7RR-7RR-8RR-8RR_9RR_9RR-10RR-10剩余风险评分频率严重度间接损失1间接损失2间接损失3间接损失4间接损失5风险暴露*(直接损失)剩余风险落点调整后的风险地图落点RCSA问卷_内容概要说明1 12-12-12-22-23-13-13-23-24-14-14-24-25-15-15-25-25-35-35-45-45-55-5操作风险事件综合说明风险事件风险因子直接损失影响类型间接损失影响类型编号类型编号类型编号类型声誉严重受损运营中断广大客户服

4、务质量受损监管行动员工安全10-110-110-210-211-111-111-211-2IR-1IR-1IR-2IR-2IR-3IR-3C-1C-1C-2C-2C-2C-2控制落实度评分单位与频率风险评分单位与频率固有风险评分(直接损失)控制评分单位频率单位频率频率严重度风险暴露*(直接损失)设计落实度有效性*6-16-16-26-27-17-17-27-28-18-18-28-28-38-39-19-19-29-2新资本协议损失形态风险事件对应的子流程控制类型控制设计评分单位与频率编号类型编号流程编号类型内容单位频率注：1-11为基础字段，IR、C、RR为评分字段7流程分析结果构成RCSA

5、问卷主体8子流子流程程步骤步骤控制控制类型类型风险风险事件事件类型类型风险风险因子因子类型类型子流程1步骤1.1控制控制a风险风险AF1风险ZF2步骤1.2控制a风险ZF3控制控制c风险JF2风险风险AF2风险LF3风风险险事事件件类类型型控控制制类类型型风风险险因因子子子流子流程程. 风风险险暴暴露露评评分分控控制制有有效效性性评评分分风风险险A控控制制aF1,F2子流程1子流程3子流程5控控制制b注:省略部分字段流程分析流程分析 : 流程综合说明表流程综合说明表注:省略部分字段RCSA问卷问卷依据流程分析的结果，参考操作风险与控制字典库，识别及整理流程中固有的操作风险事件（以及其成因、影响

6、效果与新资本协议损失型态的匹配关系），以及针对这些固有的操作风险，目前已配备的控制措施。据此，可以整理出流程的RCSA问卷。9为什么需要本地化？1.总行先前识别出风险事件的综合说明内容以及相关信息可能与分行的现状不同2.总行规范的控制类型以及控制措施内容，分行可能因为不同的运营情形，在实际作法上与总行的规范不同(例如：实际操作的人员不一样或是有些控制措施并没有执行）3.总行先前规范的评分单位可能与分行的实际情形有差别(例如：分行可以指定不同的人员或岗位来进行评分）如果直接使用总行的标准模板进行风险与控制的评估工作，会有什么问题？思考本地化的目的:使分行或网点能够依据贴近实际情形的风险与控制，更

7、为准确地进行评估的工作。10RCSA问卷需要进行本地化的部分_基础字段(以会计业务的个人存款流程为例) 操作风险事件内容说明操作风险事件内容说明及及相关信息相关信息控制措施控制措施评分单位评分单位本次推广不强制要求对本次推广不强制要求对操作风险事件内容说明操作风险事件内容说明及相关信息进行本地化及相关信息进行本地化本次推广应完成本地化的部本次推广应完成本地化的部分分补充说明：操作风险字典库补充说明：操作风险字典库操作风险字典库包括以下四个子字典库（分类表）：操作风险因子、操作风险事件、新资本协议损失事件形态、操作风险事件影响效果。操作操作风险因子分类表风险因子分类表的一级目录的一级目录l员工l

8、内部程序l信息系统l外部事件操作操作风险事件分类表风险事件分类表的一级目录的一级目录l内部事件l外部事件损失事件形态分类表损失事件形态分类表的一级目录的一级目录l内部欺诈l外部欺诈l就业政策和工作场所安全l客户、产品和业务活动事件l资产的损坏l信息科技系统事件l执行、交付或交割、及过程管理事件影响类型分类表影响类型分类表的一级目录的一级目录l直接损失l间接损失补充说明：操作风险字典库补充说明：操作风险字典库_风险因子分类表风险因子分类表依据新资本协议对操作风险的定义，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。我们以此架构为基础，将这四大因子加以细

9、化，成为具有三级目录的风险因子分类表。以下为第一级与第二级目录的内容。一级目录一级目录二级目录二级目录H员工H1人员职能H2 薪酬与奖金制度H3 文化与沟通环境H4工作分配H5 合同、社会保障与雇员状况的管理银行设立银行设立/并购并购/营业营业处所设置违反法规处所设置违反法规银行财务银行财务/会计会计/税务税务处理违反法规处理违反法规银行产品银行产品/营业项目营业项目/营业行为违法营业行为违法银行资金使用银行资金使用/提拨违提拨违法法劳资冲突劳资冲突/雇用关系违雇用关系违法或有重大纠纷法或有重大纠纷特殊岗位资格及兼职特殊岗位资格及兼职状况违法状况违法内部人员窃盗内部人员窃盗/抢劫行抢劫行为为内

10、部人员伪冒内部人员伪冒/伪变造伪变造/窜改行为窜改行为销售销售/咨询咨询/业务业务/服务服务違法或纠纷違法或纠纷业务及交易错误业务及交易错误法律相关程序错误法律相关程序错误客户资产、文档、数客户资产、文档、数据维护与管理据维护与管理错误错误银行公告银行公告/揭露揭露/重大重大信息报告违规信息报告违规内部人员挪用内部人员挪用/侵占侵占/虚报行为虚报行为契约契约/文件文件/担保品担保品/征征信信/管理错误管理错误其他恶意行为其他恶意行为内部事件内部事件外部人员窃盗外部人员窃盗/抢劫抢劫外部人员伪冒外部人员伪冒/变造变造/窜改行为窜改行为外部人员其他恶意行外部人员其他恶意行为为交易对象操作错误或交易

11、对象操作错误或与交易对象有重大纠与交易对象有重大纠纷纷委外厂商操作错误或委外厂商操作错误或与委外厂商有重大纠与委外厂商有重大纠纷纷外部事件外部事件补充说明：操作风险字典库补充说明：操作风险字典库_风险事件分类表风险事件分类表依据国内外的实践经验，我们设计了第一版的操作风险事件分类表。以下为风险事件分类表的第一级与第二级目录。設備損毀設備損毀/故障故障外部环境重大变更外部环境重大变更天灾人祸或外部提供天灾人祸或外部提供的设备损坏或服务中的设备损坏或服务中断断工作权责划分工作权责划分强制休假强制休假/代代理人员理人员/轮调轮调制度制度业务业务/交易限交易限额制度额制度盘点制度盘点制度信息系统核对信

12、息系统核对/提示功能提示功能检查制度检查制度影音摄录影音摄录考核制度考核制度信息安控措施信息安控措施双重管控制度双重管控制度复核制度复核制度权限管控权限管控确认单制度确认单制度表单、报表检表单、报表检查或核对功能查或核对功能书面纪录书面纪录归档保管归档保管控制字典库控制字典库_总体性控制类型总体性控制类型控制字典库控制字典库_环节环节性控制类型性控制类型补充说明：控制字典库补充说明：控制字典库管控操作风险的控制措施可简单分为以下两大类（控制字典库亦是基于此架构建立）：1.总体性控制措施：针对流程总体的运营环境（风险因子）所设计，或是同时对流程中多个步骤或环节可能引发的操作风险事件有风险有管控效

13、果的控制措施2.环节性的控制措施：针对流程环节中可能引发的操作风险事件所设计的控制措施标准化文档模板标准化文档模板培训制度培训制度操作程序设计操作程序设计风险缓释举措风险缓释举措RCSA问卷问卷本地化工作本地化工作说明说明RCSA问卷本地化调整重点(以会计金库管理流程为例)16步骤一：步骤一：确认操作风险事件内容说明及相关信息确认操作风险事件内容说明及相关信息为使评估人员可以明确了解评估标的：操作风险事件代表的意义，需确认操作风险事件的综合说明是否符合分行现状。若需增加或调整应参考风险字典库完成相应的工作。 操作风险事件综合说明是参考风险事件（2-1和2-2栏）、诱发该项风险事件的关键风险因子

14、（3-1和3-2栏）、造成的损失影响效果（4-1至5-5栏），以及与风险事件相关的业务流程（7-1和7-2栏），用简洁的文字描述该项风险事件，从而完成RCSA问卷的风险评估标的。RCSA问卷本地化调整重点(以会计金库管理流程为例)步骤步骤二二：确认控制措施确认控制措施为使评估人员可以明确了解评估标的、控制措施代表的意义，需确认控制措施的内容说明是否符合分行现状。若需增加或调整应参考控制字典库完成相应的工作。控制措施说明的字段包含类型编号、类型概述以及控制措施（8-1、8-2栏以及8-3栏）1718RCSA问卷本地化调整重点问卷本地化调整重点(以以会计会计金库金库管理流程为例管理流程为例)根据风

15、险事件说明以及控制措施，确认各项控制措施和该项操作风险事件与分行相关的评分单位。步骤三：步骤三：确认风险以及各项控制措施的评分单位确认风险以及各项控制措施的评分单位1919补充说明： RCSA评分单位或岗位规划以及评分频率规划评评估估单单位位应进行评估项目应进行评估项目评估频评估频率率固有固有风险风险剩余剩余风险风险控制控制设计设计有效有效性性控制控制落实落实度度1.固有风险：每年至少评估一次2.剩余风险：每半年至少评估一次3.控制设计：每半年至少评估一次4.控制落实度：针对每日多次执行的控制措施，至少每月评估一次；针对执行频率较低的控制措施，至少应每半年评估一次；最长区间为每年评估一次总行各部门应评估 应评估 应评估 应评估 对操作风险暴露与控制有效性的评估，至少应达到以下频率要求。总行条线管理单位，可以依据管理的要求，在此基础上增加操作风险暴露或控制有效性的评估次数。学习目标了解风险与控制自我评估了解风险与控制自我评估(RCSA)问卷本地化的目的问卷本地化的目的了解风险与控制自我评估了解风险与控制自我评估(RCSA)问卷本地化进行方式问卷本地化进行方式20