子女教育规划课件.ppt

1、个人理财 第六章子女教育金规划?2005年中国居民生活质量指数研究报告指出教育花费占农村家庭收入32.6%教育花费占城市家庭收入25.9%近20年间上涨了25倍知识改变命运知识改变命运子女教育规划? 子女教育金规划概述? 子女教育金需求? 子女教育的投资报酬率? 教育金补助政策和助学贷款? 子女教育金规划的工具授课大纲一.子女教育金规划概述? ? 子女教育金特性? ? 子女教育金规划的步骤? ? 子女教育金规划技术? ? 子女教育金规划注意事项? ? 子女教育金规划原则1.1 子女教育金的特性子女教育金规划的弹性时间弹性费用弹性规划弹性子女到了18岁就要念大学,与退休准备不足时推迟退休不同教育

2、费用相对固定,不管收入与资产如何，基本负担相同追求上进的子女与不求上进的子女，在求学期间所花的费用相差很大。子女教育金的特性（续）? 没有强制储蓄帐户，需要自己准备：这和退休规划有个人养老金账户，购房规划有住房公积金账户有很大不同? 支出总金额较大：子女教育虽然每年支出的金额不是最多，但子女从小到大持续20年支付，总金额可能比购房支出还多。? 教育金的支出成长率高于通货膨胀率：以2004 年为例，一般物价成长率仅1.1% ，但教育费用成长率达到4.3% 。子女教育金的投资不能太保守，至少要使投资收益率高于学费成长率。教育规划流程? 明确客户希望其子女未来接受的教育目标，并了解实现该目标当前所需

3、费用。? 预测该教育目标费用的增长率，计算实现该目标未来所需费用，以及客户自身应该准备的费用。? 分别计算一次性投资所需资金和分期投资所需资金。? 选择适当的投资工具进行投资。1.2 子女教育金规划的流程1.3 子女教育金规划技术1.4 子女教育规划的注意事项?要提早规划，如果子女教育金的负担比（届时教育金费用/届时收入）高于30%，则应该提早储蓄。另外，子女高等教育金支付期与退休金准备期高度重叠，如果不提早规划子女教育，可能会因为供子女上大学而牺牲退休生活质量；?要从宽规划，子女高等教育的学费成长率无法预估，所以需要从宽规划;?要配合保险规划：若发生保险事故，教育金准备来源将中断，因此应根据

4、教育金需求增加投保额。1.5 子女教育金规划的重要原则? 弹性化原则：父母的期望与子女的兴趣能力可能有差异，应该准备地比较宽松，使准备的教育金可应付未来子女的不同选择。? 宁多勿缺：宁可多准备，届时多余的部分可留做自己的退休准备金。? 统筹安排原则：负担子女高等教育金阶段与准备自己退休金的黄金时期高度重叠，应避免全身心投入子女教育而忽略自己的退休金。二. 子女教育金需求? ? 中国的子女教育成本? ? 子女教育金需求的计算? ? 子女教育金现值的运用2.1 中国子女教育成本? ? 必要的学杂费? ? 选择性支出2.1.1 必要的学杂费中小学? 九年义务教育：当前采取一费制，免学费，只缴杂费、制

5、服费、书本费等。预计小学每年平均教育支出约在1,000元左右，初中每年平均教育支出约在1,200元左右。对一般家庭而言负担不大。? 高中开始收学费，重点中学每学期约1,200-2,000元，比一般高中900元高。公立高中每年学杂费、书本费、制服费等合计在2,800元 5,000元。职业高中每学期学费1,200元。2.1.1 必要的学杂费中专、大学? 普通中专每年学费2,000元3,000元? 大学本科：据统计，我国高校生的学费已从1995年的800元上升到2010年的6,000元。住宿费由1995年的270元上升到2006年的1,200元。每年至少比上大学前多出3,000元的生活费与书本费,以

6、及外地学生寒暑假返乡旅费,还有学校另立名目的费用,估计一个普通高校学生的家长,比起高中每年要多负担12,000元左右的费用,民办高校学生的家长,则每年要多负担25,000元左右的费用。2.1.1 必要的学杂费研究生? 公费研究生不用缴学费。但当前自费研究生愈来愈多，由公费转向自费是大势所趋。事实上，当前每年约有一半的研究生(包括硕士生和博士生)是自费生，各大高校和科研院所收费标准为每年8,000元到10,000元之间。? 由于研究生阶段用于买书与论文写作的费用较高，预计公费生扣除每月200元的补助后每年还要支付8,000元，自费研究生平均每年的费用在18,000元左右。2.1.1 必要的学杂费

7、民办学校? 属于义务教育的中小学阶段私立学校不多，学费标准是以成本核算，如上海市公立转制中小学每学期5000 元。有些是针对外籍人士或港澳台同胞子弟设立，学费动辄每年数万元，国人就读的并不多。? 民办高中:每年学费也要两万元以上。标榜中外合作，为毕业后出国留学的先修班，学费与住宿费合计每年要四万元以上。? 私立大学: 我国的私立大学还在起步阶段，当前的水准也不及公立大学，但每年学费也要两万元以上。2.1.2 选择性支出学前教育支出? 幼儿园并非义务教育，但是全国仍有十几万个幼儿园，城市中3到6岁的小孩绝大多数上幼儿园。公立幼儿园的平均费用每月400元左右，有入学区域限制，每年费用约5,000元

8、。? 民办幼儿园的费用大致是公立幼儿园的3倍，每年费用约15,000元，比上公立大学的学费还高。有些中外合办双语贵族式的幼儿园，每年收费甚至高达1万美元。以杭州市公办幼儿园为例2.1.2 选择性支出学前教育支出项目费用或比例保育费特级甲级乙级丙级丁级520/月400/月280/月200/月100/月上浮标准3周岁以下全托寄宿40%最高上浮50%代管费100元/学期困难班费幼儿园自定2.1.2 选择性支出才艺班支出? 包括各种音乐、美术、运动、奥数、多元智能、儿童英语与计算机等课程。有些是私立幼儿园附加课程，多数是另外招生。? 以每周活动一次、每次平均50元计算，每学期三个月，收费600元，同时

9、上两个才艺班，每年大约需要5,000元。? 特殊才能如学钢琴、芭蕾舞等，钟点费更高，很多家庭每年才艺班费用支出1万元以上。2.1.2 选择性支出辅导班、补习或家教支出? 中学阶段学校附设的辅导班，一学期一科按500元计算，辅导一科每年约需要1,000元，如英、数、理化都要辅导，每年约需要3,000元。? 如果请大学生做家教，每小时30-50元，老师做家教，每小时100-150元。家教费每科每个月按500元计，补两科就要1,000元。2.1.2 选择性支出择校费支出? 跨区就读较好的公立中小学校，需缴借读费。如杭州市流动人口子女在公办小学的借读费每学期500-800元，初中每学期500元。有些地

10、方政府已经取消借读费。? 各地方办得好的重点小学，很多家长都想跨区将子女送往好学校就读，仍需交一笔择校费。采用捐资助学的名义，择校费用各区价格并不统一，大致为15,000元到30,000元，部分小学达到5万元以上。? 初中择校费至少要花30,000元，区重点40,000元，市重点50,000元，上不封顶。高中虽有考试分数依据，但仍可在一定分数范围内择校，分数与录取标准差的越多，择校费越高，通常也在30,000元以上。各级学校2006年每年学杂费2.2 子女教育金需求? ? 不考虑货币时间价值的计算? ? 考虑货币时间价值的计算? ? 子女教育金现值的运用2.2.1 子女教育金总需求测算不考虑货

11、币时间价值2.2.2 子女教育金总需求测算考虑货币时间价值? 接上页资料,如果子女在出生3年后开始上幼儿园,假设学费的成长率为5%，教育金的投资报酬率为8%，在子女出生时，应该准备多少钱呢? 折现率=(1+8%)/(1+5%)-1=2.86% ；用财务计算器的现金流量功能计算。CF0=0, CF1=0, N1=2 ； CF2=-20,000, N2=3 ；CF3=-10,000, N3=6 ； CF4=-10,000,N4=3 ；CF5=-10,000, N5=3 ； CF6=-20,000 , N6=4 ；I=2.86%, NPV=-186,976 。(或者采用Excel计算)? 因为投资报

12、酬率高于学费成长率，因此不需要准备26万元，准备18.7万元的整笔子女教育金就够了。年数NCF年数NCF0011-100001012-100002-2000013-100003-2000014-100004-2000015-100005-1000016-100006-1000017-200007-1000018-200008-1000019-200009-1000020-2000010-10000NPV-186976.012.2.2 子女教育金总需求测算考虑货币时间价值2.2.3 子女教育金现值的运用保险计划中应增加子女教育金现值18.7万保额，保障收入中断时仍能继续履行子女教育责任高等教育金

13、支付期与退休金准备期高度重叠，最小的子女还未独立前，不能轻言退休18.7万的现值，以投资报酬率8%折现21年。未来父母每年要多储蓄18,666 元才能承担一个子女教育费用PMT(8%,21,186976)= -18,666元，从现在起到子女大学毕业父母每年要准备18,666 元子女教育金现值18.7万三. 子女教育投资报酬率? ? 子女教育投资报酬率计算方法? ? 国内接受教育的投资报酬率? ? 出国留学的投资报酬率3.1 子女教育投资报酬率的计算方法假设两种学历间薪资差异固定。（1）不考虑时间价值的净效益=薪资总差异-学费成本-机会成本 薪资总差异=两学历薪资年差异后段毕业后可工作年数 学费

14、成本=后段学历年学费后段就学年数 机会成本=前段学历薪资后段就学年数（2）考虑时间价值的年报酬率=RATE (n, PMT,-PV) （简算）n=以后段毕业时点为基准点计算可工作年数PMT=两学历薪资年差异=后段学历薪资-前段学历薪资PV=总成本现值=学费成本+机会成本（3）用财务计算器的现金流菜单算IRR，（精算）3.2 国内接受教育投资报酬率计算项目高中升大专大专升本科高中升本科本科升硕士硕士升博士高中2290822908大专2887228872本科476044760447604硕士6098460984博士73500差异596418732246961338012516年数22423机会成本

15、45816577449163295208182952年学费5000600060001000010000学费成本1000012000240002000030000总成本6081675744121632125208222952可工作年数3533333128国内接受教育投资报酬率计算? 高中升本科 不考虑时间价值的净效益=(36,256-16,003)33-(16003 4 +15,000 4)=544,337 考虑时间价值的年报酬率=RATE(33, 20253,-124012)=16.22%? 本科升硕士 不考虑时间价值的净效益=(57,241-36,256) 31-(36,256 2 +18,

16、000 2)=542,023 考虑时间价值的年报酬率=RATE(31, 20985,-108512)=19.26%国内接受教育投资报酬率计算表项目高中升大专大专升本科高中升本科本科升硕士硕士升博士高中2290822908大专2887228872本科476044760447604硕士6098460984博士73500差异596418732246961338012516年数22423机会成本45816577449163295208182952年学费5000600060001000010000学费成本1000012000240002000030000总成本5581675744121632125208

17、222952可工作年数3533333128总薪资差异208740618156814968414780350448净效益152924542412693336289572127496年报酬率10.34%(9.80%)24.71%(23.96%)20.26% (16.62)10.15%(10.54%)3.43%(3.52%)3.3 国外留学的投资报酬率?如果一年留学美国花费20万元，经过两年拿到硕士学位，学费成本20万元240万元，机会成本4.76万元29.52万元，总成本49.52万元。在不考虑货币时间价值情况下，若以拿到硕士后工作31年来分摊，49.52万元3115974元，15974元4760

18、4万元33.56% ，那么，取得国外硕士学位回国后，年薪要增加34%以上，年薪达到63576万元才能把此教育投资收回。?如果考虑到货币的时间价值或留学资金的成本。按照国内念硕士可达到10.15% 的报酬率，则回国后的薪资差异=PMT(10.15%,31,-495200)=52905.07回国后薪资=52905.07 元+47604元=100,509 元，这比国内硕士中位数高很多,实际很难达到。?若到外资企业上班，有机会拿到每月约一万美元的待遇。有些中国留学生获得学位后想办法留在国外工作，因为当地的薪资水平较高，留学成本较易回收。报考专业报酬率计算工资排行前十的行业? 1、证券业? 2、为企业融

19、资服务的其他金融活动? 3、银行业? 4、水上运输业? 5、航空运输业? 6、保险业? 7、烟草制品业? 8、广播、电视、电影和音像业? 9、电信和其他信息传输服务业? 10、计算机服务业出国留学准备与成行费用? ? 托福等考试费用：约需人民币1,500元? ? 外语培训费：约需人民币2,000元? ? 院校申请费用：每所100美元5 6.6=人民币3,300元? ? 机票：往返人民币5,000元? ? 设备：自带笔记本电脑约需人民币8,000元? ? 生活必备品：约需人民币2,000元? ? 合计人民币22,400元在国外求学阶段所需的开支（美国）? 在过去的十多年中，美国大学的学杂费用在不

20、断上升，而且涨幅惊人。现在，即使对一个美国家庭来说，要负担一个子女上大学的费用也不是一件容易的事。一般公立大学每年需要2万美元,许多私立大学每年已经超过3万美元，一些名校的收费更加昂贵，常常使众多申请就读甚至已获得录取的学生只能望门兴叹。也正因为这样，对于没有获得奖学金的留学生，经济条件要求极严，一般必须提供100 万元人民币担保才行。? 美国留学生的生活费约为1,000 2,000 美元/ 月在国外求学阶段所需的开支（英国）? ? 在英国上一所私立寄宿预科班每年的学费为6,5009,500英镑。本科和研究生课程的学费通常是一样的，其中文科收费最少，一年约7,000英镑，法律、工商和艺术类科目

21、的收费较高，科技和医学专科学费最多。? ? 在英国不同的地区读书，生活费是不一样的。一般来说，居住在伦敦及英国东南部的生活费较高，而在英国北部、北爱尔兰、威尔士及苏格兰则较低。每个学生应预留5,0007,000英镑以应付一年的基本生活开支，包括住宿、水电、膳食、交通及其它必需费用。在国外求学阶段所需的开支（澳大利亚）? ? 绝大部分全日制学位以及研究生课程每年的学费在1万2万澳元之间。一般来说，对于学费较贵的课程，所配套的实验室以及计算机等硬件设施较为完善。英语语言学校的学费为每星期220 320 澳元之间，上课时间短的1至2周，长的有1年。为期6个月的文凭课程学费为6,000 7,000 澳

22、元，医科每年3万多澳元。? ? 每位学生一年的医疗保险费为274 澳元。住在当地华人家里一年约需4,000 澳元，若在学校寄宿，一年约需8,000 澳元。至于食物、服装、交通等费用，一年约需5,000 澳元。在国外求学阶段所需的开支（加拿大）? ? 在加拿大，一个大学生为自己选修的课程所付的学费被称为“student fees ” ，各省和各大学各专业都不相同。一般每学年1,2005,800 加元，而学费一般仅占总消费的25%35%。? ? 在食宿方面，学校一般会有宿舍楼，一般房间的收费标准为每年20003000美元左右，也有4000美元的，伙食费差不多与房费相当。另外，在学校附近一般都有可租

23、用的住所，这些住所与学校间的往来很便利，每月收费300500美元。加上交通费、医疗保险金、洗衣费、学生活动费等等，大多数中国留学生在加拿大一年的总花费介于1.52.6万加元之间。在国外求学阶段所需的开支（日本）? 日本的大学包括学部和大学院，学部是本科阶段的学习，大学院即我国的研究生院。国立大学院第一年度所缴费用一般在70万日元左右，私立大学院在100万日元左右；大学学部则因国立、公立、私立以及专业、学科的不同而差别很大。值得注意的是，在缴纳的费用当中有学费、入学费、设施费等，从第二年度开始就不用再缴入学费了，因此所缴费用将减少三成。? 日本国际教育协会的调查显示，在东京的外国留学生一个月的生

24、活费要比其它城市高得多，约15.5万日元，北海道约11万日元，东北约12.5万日元，关东约14.8万日元，中部约11.5万日元，九州岛约11.2万日元。全国平均为13.5万日元。在国外求学阶段所需的年开支? 国别学费生活费合计汇率人民币? 美国20,000 15,000 35,000 6.6 231,000? 英国8,000 6,000 14,000 10.49 146,860? 澳大利亚 15,000 13,000 28,000 6.48 181,400? 加拿大6,000 20,000 26,000 6.50 169,000? 日本700,000 140,000 840,000 0.08

25、67,200海归派的成本(欧美)? 出国留学准备与成行费用：人民币22,400元? 在国外求学2年所需的开支：人民币200,000-500,000 元? 因为各个留学学校的学费不同，可以用每年200,000 元进行估计。? 可争取留学学校奖学金来降低负担? 国外打工虽可应付部分支出， 但打工可能会影响学业，若因此使获取学位的时间拖长，不见得有利。四. 子女教育金规划工具? ? 教育金补助? ? 国家助学贷款? ? 教育储蓄? ? 教育年金保险? ? 中低风险的基金产品? ? 教育金信托4.1 教育金补助? 贫困学生补助：我国高校基本上形成了以奖学金、学生贷款、勤工助学、特殊困难补助和学费减免(

26、简称奖、贷、助、补、减)为主的帮助贫困生的政策体系。? 特殊身分补助：少数民族/ 军校/公安/ 师范? 受制于地方环境，低收入的父母，为了让子女能有接受持续教育的机会，必须明了政府的相关补助措施，或主动询问提出申请。4.2 国家助学贷款?国家助学贷款帮助对象：家庭人均收入低于当地最低平均生活线的困难学生。?经办银行在与借款学生签署借款合同后20 个工作日内，将首年学费、住宿费和生活费贷款统一划入学校在经办银行开立的指定账户。?贷款年利率按中国人民银行规定的同期限贷款利率执行，不上浮。在校期间贷款利息由财政补贴，毕业后开始计付利息。?助学贷款还款：可最晚于毕业后第二年开始还贷；6年内还清。以每年

27、6,000 元四年24,000 元的贷款总额度，毕业后分六年偿还，年利率6.39% ，每个月本息摊还.=PMT(6.39%/12,6 12,24000)=-402.1，对于毕业后月薪至 少有2400 元的大学本科生，应该不算沉重的负担。4.3 教育储蓄存款?开办目的：鼓励城乡居民以储蓄存款方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金，促进教育事业发展。?适用对象：在校小学四年级（含四年级）以上学生。?存款性质：教育储蓄为零存整取定期储蓄存款。存期分为一年、三年和六年。最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。开户时储户应与金融机构约定每月固定存入的金额，分月存入。?教育储蓄实行利率优惠。一年期、

28、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。教育储蓄存款利息免征5%利息所得税。教育储蓄的利率优惠应投入的每月教育金储蓄? 因为教育储蓄是每月存入固定金额，所以计算利息时（利息本金时间利率）所有“时间”只能以“月”为单位（中途漏存，次月末补存者除外）。以月单利而非月复利计息，可用等差数列计息月数。假定父母为一个小学四年级的子女，准备其上高中的学费，因为领取时须受非义务教育，只能存六年期，2万元本金每月可存的金额=20,000元/(6 12)=277.8 元，由于元以下单位不计息，

29、所以每月存277元。以5.85利率来算，期末可累积利息=277元2,628月 5.85%/12=3,549 元，加上本金19944（277 72）本利和23,493元足够支付高中学费了。教育储蓄期限选择? 小明妈妈若从上初中开始以六年的时间，利用教育金储蓄零存整取准备上大学的学费，有两种选择：（1）存三年期储蓄存款；（2）一次性存6年期储蓄存款。问哪种选择更能满足教育需求？?（1）若先存三年，前三年每个月存555 元,利率5.40% 可累计21,643 元，(19980+555 666 月5.40%/12=21643元)这21,643 元整存整取三年后可达24,973 元(21,643+ 年单

30、利利息21,643 5.40% 3 0.95) ；?再加上后面三年也可累积21,643 元，合计46,616 元，与估计的大学每年15,000 元学杂费的差距有限，子女担任家教或寒暑假打工就可以补足。?（2）若此时运用六年期教育储蓄存款，虽然利率较高，但本金2万元额度只用一次，最后也只能累积23,559 元。教育储蓄? 优点：无风险、收益稳定、免利息税? 缺点：投资者范围小（四年级以上）、规模小（2万元）4.4 子女教育年金保险（出生-14岁）? 案例：马永为刚出生的儿子马毅投保5万元子女教育年金保险。? 费用支出：每年交保费2950元，缴18年。? 教育年金：马毅满18、19、20、21岁时

31、，每年领取15000元的高等教育金。CF0=-2950, CF1=-2950, N1=17, CF2=15000, N2=4,IRR=1.1026%? 换算内部报酬率为1.1026% ，看起来比存款利率还低? 不过保费中包括纯保费的部分，若马永发生不幸，不能再照顾马毅，马毅每年可领取2,500元的生活费至21岁止。若考虑此部分费用，内部报酬率会稍高一些。4.5 中低风险基金产品?如果仅仅以财富增值为目的，而不考虑保障需要，筹备教育金往往可以通过投资货币市场基金、短期债券基金与偏债型平衡基金等低风险金融产品等渠道来实现。投资对象的投资报酬率要高于学费成长率。?依照过去的经验，学费成长率在4% 到

32、6% 之间。只靠存款或货币市场基金、短债基金，难以达到4% 以上的报酬率。?可以采取定期定额购买平衡型基金，将储蓄转化为投资。定期定额购买基金具有投资起点低、管理水平高、收益共享、风险分担和灵活方便等特点。能积少成多，平摊投资成本，降低整体风险，它有自动逢低加码、逢高减码的功能，无论市场价格如何变化，总能获得一个比较低的平均持仓成本。4.6 子女教育金信托?子女教育金信托，比较适合的如下对象:?有整笔资金，想送子女出国念书，可以设立子女教育金信托，找一个境外受托人管理此笔资产，指定投资的标的范围与预期收益率，以子女为受益人。?夫妻离婚时，对未成年的子女，可以用离婚前的共同财产，或由子女抚养金责

33、任方，找一个独立专业的受托人，成立一个子女教养金信托，以子女为受益人，确保子女的养育与教育费用。?高资产或高收入人群，为了同时实现多个理财目标，可以找适当的专业受托人，针对每一个理财目标设立一个信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同的信托账户可承受的风险与预期报酬率。其中最重要的就是退休养老金信托与子女教育金信托。教育规划的原则-目标合理提前规划定期定额稳健投资客户甲（孩子刚出生时进行大学教育投资规划）乙（孩子上小学时进行大学教育投资规划）丙（孩子上中学时进行大学教育投资规划）每月投资金额（元）150225450投资总年限18年12年6年投资收益率（年）5%5%5%投资总额（元）324

34、003240032400孩子上大学时的投资总价值（元）523804427237694教育规划重 点教育费用估算教育工具的特点教育工具选择难 点教育费用估算教育储蓄教育信托教育资金规划教育规划案例一? 客户王先生的儿子今年6岁。王先生估计儿子上大学之前的教育费用不多。他的子女教育投资规划目标是：在儿子18岁上大学时能积累足够的大学本科教育费用，并希望有能力继续让儿子深造硕士研究生。王先生目前已经有3万元教育准备金，不足部分打算以定期定额投资基金的方式来解决。王先生投资的平均回报率大约4%。? 分析：? 我国目前大学本科4年需要花费72000-170000 元，在这里取中间值120000元。而硕士

35、研究生需要花费40000-60000 元，取中间值约50000元。? 结合通货膨胀率和大学收费增长、经济增长率等诸多因素，预计教育费用的年平均增长率是3%-7%，取中间值5%。? 应备大学教育费：120000复利终值系数（n=12年，r=5%）=215502.76(元)? 每月应存金额PMT(4%/12,12*12,-30000,215502.76,0)=-905.76 元? 16年后，儿子深造硕士时所需费用：50000复利终值系数（n=16年，r=5%） =109143.73 （元）? 每年应提存金额PMT(4%/12,12*16,0,109143.73,0)=-406.74 元? 现在到儿

36、子上大学间，王生每月须定期定额存资金：905.76元+ 406.74 元=1312.5（元）项目代号数值备注子女年龄A6岁距离上大学年数B12年=18岁-A距离继续深造年数C16年=24岁-A目前大学费用总计D120000元4年，72000元-170000元目前深造费用总计E50000元2年，40000元-60000元学费年成长率F5%3%-7%，以5%假设届时大学学费G215502.76 元=D复利终值系数 (n=B，r=F）届时研究生费用H109143.73 元=E复利终值系数 (n=C，r=F)教育资金投资回报率I4%3%-5%，取中间值4%目前的教育准备金J30000元可供子女未来教育

37、使用的资金准备大学费用的月投资额H905.76元=PMT(4%/12,12*12,30000,G,0)=321.56元准备深造费用的月投资额I406.74元=PMT(4%/12,12*16,0,109143.73,0)当前每月定期定额投资额J1312.50元=H+I? 资料：赵女士的儿子今年刚上初一，但考虑到现在大学学费是一笔不小的支出，赵女士想提早准备出儿子读本科期间的学费。孩子还有 6年上大学，现在大学四年学费总计约 5万元左右。假设大学学费每年上涨5% 。赵女士希望通过稳健的投资来筹集这笔费用，估计年回报率可以达到6% 。教育规划案例二? 1、赵女士儿子上大学时，他四年的学费约为（）左右

38、。（A）67,000元（B）64,000元（C）65,000元（D）86,000 元? 2、如果赵女士决定在孩子上大学当年就准备好大学四年的学费，她计划现在开始每月投入一笔钱，则每月应投入的资金为（）。（A）320.18元（B）775.38元（C）800.44元（D）1,200.5元AB教育规划案例三?现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。?1、假定现在大学四年的全部花费为8万元，并且每年以2.8%的幅度上涨，则15年后大学四年的学费需要（C）。?（A）150,897 元（B）109,03

39、4 元（C）121,056 元（D）131,078 元?2、接上问，假定投资收益率为6%，则路先生每月应投入（A）。?（A）416元 （B）394元（C）518元（D）522元?3、（C）作为金融工具，最适于子女教育金储备。?（A）原油期货（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成长型股票?4、除了上述资金准备外，路先生还准备为孩子在未来开设一个教育储蓄账户，其额度最高可达（C）。?（A）5,000元（B）10,000 元（C）20,000元（D）50,000 元?5、（D）是不属于教育储蓄优惠的。?（A）储蓄利息免交个人所得税（B）零存整取但可享受整存整取利率?（C）可优先申请助学金贷款 （D）可延长国家助学贷款还款期限教育规划案例四? 规划让子女出国留学，目前留学的费用为150万元，预定子女10年后出国时要准备好此笔留学基金，学费成长率为3%，为了准备此笔费用，假设投资报酬率可达8%，父母每年要投资多少钱? ? 若父母的年储蓄投资额为20万，需要有多高的报酬率才能达到筹备子女教育金的目标?1计算届时的留学费用2计算应有的年投资额3若年投资额达20万，需要投资报酬率2015875 元139155 元0.18% 十年树木，百年树人谢谢！