2022年企业培训之公司财务制度培训PPT课件.pptx

1、若符合此要求，即可拆去千斤顶进行下一束的张拉。混凝土取样频率按以下规定进行： 企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训宣讲人：某某某 时间：2022.XX公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度（12）模板支撑在拆除前，必须确认混凝土强度达到设计要求时，向监理申报批准后，方可进行拆除。(2)气压、水蒸汽压、降水和湿度目录目录01支付以及费用报销原则02付款借款报销审批流程03财务制度流程举例说明 04发票相关知识票据规范（4）悬空脚手架应用栏杆和撑木固定稳妥、牢固，防止摆动摇晃。各种水土保持措施或工程

2、中用到的材料应尽量就地取材，以便节省投资。支 付 以 及 费支 付 以 及 费用 报 销 原 则用 报 销 原 则第一部分通过电子施工日志与质量月报及安全月报的传递，使总部对现场的具体情况有综合性的了解，借助网络手段，在何时、何地均可详细了解工地现场各方面情况及具体施工进度，以便对现场进行工作协助与监督。，以保证其表面不轻易被划支付以及费用报销原则在日常工作中，部分同事对财务知识了解比较欠缺，对公司采购支付、报销流程及报销规定不太了解，出现请款及报销单据不规范、内容不明确等情况，给自身及财务部工作带来不必要困扰。 先审批后支出原则先审批后支出原则即时清结原则即时清结原则手续完整原则手续完整原则

3、谁支出谁报销，谁报销谁领款原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则本方案重点对施工期间项目建设区考虑增设场内临时排水、临时遮挡措施进行综合治理。c 从木箱或钢架上搬出来的板块及其他成品、半成品，需用木方垫起100MM，并不得堆放挤压；支付以及费用报销原则先审批后支出原则先审批后支出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。报销谁领款原则报销谁领款原则费用支出人只能自己申请报销自己发生的费用，不得由他人代报代领。即时清结原则即时清结原则凡借用公款，逾期不还且正常申请延期获批者，扣发个人工资，直至还清未止。手续完整原则手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批

4、人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。不得因钢筋直径少而基束切断。(作法详见07FD02防空地下室电气设备安装及07FJ02防空地下室建筑构造)付 款 借 款 报付 款 借 款 报销 审 批 流 程销 审 批 流 程第二部分混凝土浇筑完毕，由于骨料下沉，其表面容易形成一层较厚的浮浆，如不进行处理，当混凝土凝固后，就会因混凝土收缩而产生表面裂缝。（3）高处作业所使用的梯子不得缺档或垫高，同一梯子不得两人同时上下，在通道处（或平交口）使用梯子应设置围栏。付款借款报销审批流程借款人借款借款人借款借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、预计还款报销日期（除

5、特殊情况外，不得超过1个月，且不得涂改）财务付款财务付款 财务付款：借款人凭审批后的借支单到财务部办理领款或支付手续。审批流程审批流程 审批流程：部门主管审核签字事业部副总签字权责副总或总经理审批。（3）可能产生的水土流失总量6.2 施工机械的安全技术措施付款借款报销审批流程采购物料类冲账流程采购物料类冲账流程物料入库-采购将付款申请书交应付会计（注明冲借款）-会计审核-财务经理审核-副总审批-采购催回发票交税务会计-采购到出纳处冲账抽走借条（流程结束）非采购物料类冲账流程非采购物料类冲账流程借款人取得发票及相关单据后填写报销单交财务经理（注明冲借款）-财务经理审核-副总审批-借款人到出纳处冲

6、账抽走借条（流程结束）6电缆接线头与弯夹之间要保持一定的距离，使电缆处于松弛状态。场地整平：挖掘机取料运出后，用推土机对项目建设区进行初整平，堆高填低。付款借款报销审批流程付款流程：（适用对公司外部单位付款）付款流程：（适用对公司外部单位付款） 经办人取得发票，填写付款申请书-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-出纳付款（流程结束）报销流程：（适用对公司内部人员付款）报销流程：（适用对公司内部人员付款） 经办人申请费用支出-权责主管同意-支付费用-取得发票-粘贴报销单-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-报销人到出纳处报销领款（流程结

7、束）处理问题要认真负责，不得随便应付差事，同一质量问题用户如再次反映，改善将追究当事者责任。（2）操作人员按照本机说明规定，严格执行工作前的检查制度和工作中注意观察及工作后的检查保养制度。财 务 制 度 流财 务 制 度 流程 举 例 说 明程 举 例 说 明 第三部分，提出本水土保持方案的指导思想为：水土保使施工班组明确有关任务、质量、技术、安全、进度等要求。财务制度流程举例说明 所有的付款或报销凭证应用中性笔填写，不得用铅笔、圆珠笔填写；付款或费用报销单金额不得涂改，大小写必须一致 ；公司的各项日常费用开支，需取得收款单位的正式发票。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；特殊情况下

8、（如对方为私人）确实无法取得正式发票的，可凭收据或从个人处取得的原始凭证报销，但收据或原始凭证上必须有填制人员的签名或盖单。对外取得的发票或收据等原始凭证上面需填列公司名称的，应准确填列我司的全称。报销时，发票与收据必须分开进行粘贴和报销，不能混贴在一张报销单上进行报销。 （九）门式起重机大车用电缆安装5.1.5混凝土的浇筑和养生财务制度流程举例说明 公司车辆发生的修理费以及过路过桥费、停车费和燃油费等，必须据实取得正规发票，并附上外出时的派车单，财务才予报销。出差结束后或日常费用支出后， 7个工作日内需将报销单填好并交至财务部。无特殊原因超出7天未办理报销手续的，扣除所报销金额的10%，超出

9、14天未办理报销手续的，扣除所报销金额的20%，以此类推。超出1个月未报销的费用，不得报销。常规费用报销在每周五下午集中进行。 其他时间一般不予受理。费用报销单的附件从右至左呈鱼鳞状粘贴整齐，费用项目填写详细。 本项目的建设对促进当地经济发展具有重要意义。施工期水土保持防治要求，加强施工期间的临时防护措施，增加临时施工排水。财务制度流程举例说明 因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由，经部门负责人、公司负责人审批签字。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本

10、次出差不予借款。凡与原“出差申请单”规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。首先，我司幕墙在施工过程中或施工结束后，用保护材料将室内暴露部分遮盖，暂时密封保护，以防其他施工项目破坏幕墙，对这些临时保护措施，请其他施工人员维护我公司是一支多次承担过高速公路建设的施工队伍，在以往的施工过程中总结出了一条经验：文明施工既是一个施工单位整体水平的体现，也是施工顺利展开的有利保障，本合同段施工中财务制度流程举例说明 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准

11、部分由出差人自行承担。伙食和交通费采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。出差期间因公招待客人、其招待费已报销的上午七时前起程出差者，得报支早餐费；上午十二时前出差，得报支午餐费；下午18时前出差，得报支晚餐费；出差中午12:30赶回公司无餐费补助，下午18:30前赶回公司无餐费补助。过保修期产品出现损坏，如属特殊原因造成的损坏，由双方协商解决。若符合此要求，即可拆去千斤顶进行下一束的张拉。财务制度流程举例说明 人事行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购申请单”，

12、执行公司借款冲账流程或不借款直接走付款流程。 人事行政部采购人员在实物回厂后7个工作日内，必须办理报销或请款事宜，报销单或付款申请书上必须注明各部门的费用金额，并由各部门主管签字认可。或后附各部门领取人员的签字。e、脚手架应与建筑物相拉结，与建筑物附着的锚固点，应设在大横杆与立杆相交的节点处。2 吊装时，应动作平稳。财务制度流程举例说明 快递公司目前分为现结与月结两类。现结的，凭快递单、发票进行报销，发票上需有当事人签字。报销单按部门区分行次报销，不可混报。月结快递，当月的费用，次月8号前需整理好付款申请书、快递汇总表和对应快递单交到财务部。付款申请书需区分部门并由各部门主管签字确认汇总表需标

13、注部门，快递单必须使用原件，不接受复印件，快递单需编号其编号与汇总表对应，便于查找。财务核对无误后，会通知月结快递公司开票。票到按月结期间付款。墙体竖向钢筋接头长短错开，钢筋连接时接头错开35d,保证同一截面内接头面积不超过钢筋总面积的50%。，应财务制度流程举例说明 部门因公需招待时，应事先申请，填写“业务招待申请单”应详细注明招待原因、对方人员、己方陪同人员、预计费用等信息。经公司权责副总批准后方可招待。权责副总不在的，需先电话请示，同意后方可招待，后补申请单。招待费标准按照公司出差管理办法中的标准执行，超标部分自行承担。其它非公招待客人一律由个人承担。公司级招待费用原则上由人事行政部统一

14、安排，统一结算。各类业务招待，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。 各种用电设备、照明设备在露天使用时时必须设有防水防雨设施，各种设备的防护罩必须齐全。（3）桥头搭板下路堤可设置排水构造物。发 票 相 关 知发 票 相 关 知识 票 据 规 范识 票 据 规 范第四部分i-不同的地貌单元。D、轻车让重车：两塔同时运行是，起吊重物较少（相对于搭机本身起重特性）的塔机，应主动避让起吊物较重的塔机。发票相关知识票据规范中华人民共和国发票管理办法第二十二条及实施细则规定：不符合规定的发票（指开具或取得的发票应经而未经税务机关监制、伪造，或填写项目不齐全、内容不真实，字迹不清楚没有加盖税务局监制章

15、，没有加盖发票专用章，作废以及其他不符合税务机关规定的发票），不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。（6）浇注砼前把间隙填塞，防止浇注混凝土把间隙堵死，影响伸缩，并防止混凝土渗入模数式伸缩装置位移控制箱内，也不允许将混凝土溅填在密封橡胶带缝中及表面上，如果发身生此现象，应立即清除，然后进行正常养护。，严格按照建筑幕墙风压变形检测方法、建筑幕墙雨水渗透性能检测方法、建筑幕墙空气渗透性能检测方发票相关知识票据规范增值税一般纳税人（税率：增值税一般纳税人（税率：17%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项增值税小规模纳税人（税率：增值税小规模

16、纳税人（税率：3%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项主管副总经理-项目经理部-质检组-施工班组因施工中存在底板面筋难以下弯从梁面筋下穿过，相应提高梁的标高；发票相关知识票据规范供应商类型发票种类销售额税额价税合计可否用于抵扣增值税专用发票A/(1+17%)A/(1+17%)*17%A能增值税专用发票B/(1+3%)B/(1+3%)*3%B能一般纳税人举例：假设管理部购买一台打印机，税率为17%。如果开增值税专用发票，含税金额为1170元；如果开普通发票，含税金额为1100元。那么，在这种情况下，提供哪种发票对我公司有利呢？解答：如果提供专用

17、发票，最后公司承担的费用是：1170/(1+17%)=1000;如果提供普通发票，最后公司还是需要承担1100元。则提供增值税专用发票比提供普通发票可减少100元。f、土建方需要及时提供合格的安装作业。3.1.1、钢结构的制作：钢结构部分属结构件，受力状态复杂，要注意保证制作的质量。发票相关知识票据规范相关人员在取得发票时就需要辨别发票的真伪及有效性，避免事后查出是假票再进行更换，造成相关成本的增加。 虚假发票以定额发票、手写发票居多。 以下是一些识别虚假或无效发票的方法：发票要素不全、错误或涂改的发票无效； 发票要素包括：开票单位发发票专用章票专用章、抬头、开票日期、商品名称、数量、单价、金

18、额、规格、型号、大小写（是否一致）、开票人、税务监制章等。开票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不得压到税务监制章,如两章有重合不予报销;发票上的收款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符；若为地税代开发票必须加盖税务局章；经统计，建设区占用土地为平坝地1.7903hm2。使用电动工具前，必须做认真检查，确认绝缘良好后可使用。发票相关知识票据规范关于增值税发票的取得：公司自用的办公用品、礼品、汽油票等，不要求必须取得增值税专用发票。关于发票抬头：凡提交财务的报销单据必须由对方单位一次性开具，改填、补填的发票一律不予报销。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失

19、的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。3.3 玻璃装车需立放，底部垫草垫，玻璃间用软质物隔离，玻璃装箱要四周垫硬塑料泡沫，箱子捆扎结实，确保车辆行使中振动和晃动不使玻璃破损。项目技术负责人彭金星负责组织有关人员学习施工图纸和组织图纸会审，组织施工组织设计和施工方案的编制和交底，负责技术管理、质量管理、微机管理和档案管理。发票相关知识票据规范蓝黑色水笔必须手工签字（蓝黑色水笔），不可以使用圆珠笔或铅笔填写金额一致中文大写金额与小写金额必须一致不准涂改大小写金额、还款日期，不得涂改，否则作

20、废（4）浇注桥面水泥混凝土前使预制桥面板表面粗糙，清洗干净，按设计要求铺设纵向接缝钢筋网或桥面钢筋网，然后浇注。3 施工过程中的吊装弃物应及时清运，集中处理，防止对环境造成污染。发票相关知识票据规范u将发票、收据整理分类，将车票及发票一律用胶水整齐粘贴在粘贴单内，不能使用订书机。u交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧粘贴单顶界和右界从右往左鱼鳞状粘贴。u原始票据必须按不同类别，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴.票据有金额的一面朝上。5.2.6工程施工因素分析境内河流受地形地貌及构造断裂带的控制，大都呈由南向北或自西向东的走向，并分为三个水系：一是湘江水系，包括境内主要河流，流域面积21464平方公里，占永州市总面积的96.09%。发票相关知识票据规范票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。 我们的目的：让我们的凭证变得美观、整洁5、在材料运输时，预留运输通道，在施工时，土建配合局部加固底板、柱、梁等；e、检查玻璃的产地证书、型号及厚度、状态是否与订货合同相同。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训演 示 完 毕 感 谢 您 的 观 看公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度