学习2022企业培训之公司财务制度培训培训PPT.pptx

1、张拉控制应力为: k=0.72Ryb=1339.2Mpa;张拉控制力为2247KN。达到5Mpa方可拆除，不要在砼开始凝固时拨出，以免损坏桩头砼。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训宣讲人：某某某 时间：2022.XX公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度对有抗震要求的框架结构纵向受力钢筋进行检验一、 外剪力墙水平钢筋的绑扎位置，有设计的按设计布筋，无设计变化的，外侧水平钢筋绑扎在竖筋的外边。目录目录01支付以及费用报销原则02付款借款报销审批流程03财务制度流程举例说明 04发票相关知识票据规

2、范（1）各区之间无显著差异性；(做法详见07FJ03防空地下室防护设备选用图集)支 付 以 及 费支 付 以 及 费用 报 销 原 则用 报 销 原 则第一部分绿化面积为14342.39m2，绿地率35.12%。3.1.4 对土建结构轮廓尺寸的复核：依据复核过的基准线及土建图纸，对结构轮廓尺寸进行复核，对结构偏差将影响幕墙板块安装的部位，应及时通知总包公司，并申请进行必要的修改。支付以及费用报销原则在日常工作中，部分同事对财务知识了解比较欠缺，对公司采购支付、报销流程及报销规定不太了解，出现请款及报销单据不规范、内容不明确等情况，给自身及财务部工作带来不必要困扰。 先审批后支出原则先审批后支出

3、原则即时清结原则即时清结原则手续完整原则手续完整原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则b、定期检查结构连接件的防腐处理情况，如发现有生锈、松动等情况，及时通知有关部门进行维修修复。c、*集团总部办公楼幕墙工程安全防火纪律；支付以及费用报销原则先审批后支出原则先审批后支出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。报销谁领款原则报销谁领款原则费用支出人只能自己申请报销自己发生的费用，不得由他人代报代领。即时清结原则即时清结原则凡借用公款，逾期不还且正常申请延期获批者，扣发个人工资，直至还清未止。手续完整原则手续完整原则报销必须有经办人、

4、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。i 干挂墙体钢构件施焊后，其表面应采取有效的防腐措施。i-不同土地利用类型；付 款 借 款 报付 款 借 款 报销 审 批 流 程销 审 批 流 程第二部分按照由上至下、先室内后室外的顺序清洗；、地下室抗渗混凝土每一工作班、同一配合比的混凝土，取样不得少于一次。付款借款报销审批流程借款人借款借款人借款借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、预计还款报销日期（除特殊情况外，不得超过1个月，且不得涂改）财务付款财务付款 财务付款：借款人凭审批后的借支单到财务部办理领款或支付手续。审批流程审批流程

5、 审批流程：部门主管审核签字事业部副总签字权责副总或总经理审批。（1）防止水土流失和废料废方处理绿化区面积 14342.39m2，进行园林绿化，打造国际化居住环境。付款借款报销审批流程采购物料类冲账流程采购物料类冲账流程物料入库-采购将付款申请书交应付会计（注明冲借款）-会计审核-财务经理审核-副总审批-采购催回发票交税务会计-采购到出纳处冲账抽走借条（流程结束）非采购物料类冲账流程非采购物料类冲账流程借款人取得发票及相关单据后填写报销单交财务经理（注明冲借款）-财务经理审核-副总审批-借款人到出纳处冲账抽走借条（流程结束）构件安装前应检查制造合格证，不合格的构件不得安装。1)、工程开工前，组

6、织有关施工技术人员熟悉设计图纸，加强质量意识教育，使其牢固树立质量第一的思想。付款借款报销审批流程付款流程：（适用对公司外部单位付款）付款流程：（适用对公司外部单位付款） 经办人取得发票，填写付款申请书-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-出纳付款（流程结束）报销流程：（适用对公司内部人员付款）报销流程：（适用对公司内部人员付款） 经办人申请费用支出-权责主管同意-支付费用-取得发票-粘贴报销单-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-报销人到出纳处报销领款（流程结束）6.4.3梁钢筋绑扎时合理安排主次梁筋的绑扎顺序，确保主筋位置、间距正

7、确，当梁钢筋水平交叉时主梁在下、次梁在上，双排筋时，交错相隔。竖筋搭接长度范围内绑扎三道水平筋。财 务 制 度 流财 务 制 度 流程 举 例 说 明程 举 例 说 明 第三部分d.向国家指定的检测中心提供式样材料，以获得结构胶与其接触材料的相容性实验报告。，垂直钢丝应间隔20m拉财务制度流程举例说明 所有的付款或报销凭证应用中性笔填写，不得用铅笔、圆珠笔填写；付款或费用报销单金额不得涂改，大小写必须一致 ；公司的各项日常费用开支，需取得收款单位的正式发票。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；特殊情况下（如对方为私人）确实无法取得正式发票的，可凭收据或从个人处取得的原始凭证报销，但收

8、据或原始凭证上必须有填制人员的签名或盖单。对外取得的发票或收据等原始凭证上面需填列公司名称的，应准确填列我司的全称。报销时，发票与收据必须分开进行粘贴和报销，不能混贴在一张报销单上进行报销。 通过各种防治措施的有效实施，使工程占地区域内扰动的土地整治率达到100%，水土流失总治理度达94.8%，土壤流失控制达1.0，拦渣率达95.6%，林草林草植被恢复率达100%（3）针对该工程建设可能造成的水土流失量和重点流失区域，结合工程区水土流失现状，遵循防治结合、因害设防、因地制宜的原则和坚持全局观点，采用水土保持措施与主体工程建设及其它环保措施相结合的方法财务制度流程举例说明 公司车辆发生的修理费以

9、及过路过桥费、停车费和燃油费等，必须据实取得正规发票，并附上外出时的派车单，财务才予报销。出差结束后或日常费用支出后， 7个工作日内需将报销单填好并交至财务部。无特殊原因超出7天未办理报销手续的，扣除所报销金额的10%，超出14天未办理报销手续的，扣除所报销金额的20%，以此类推。超出1个月未报销的费用，不得报销。常规费用报销在每周五下午集中进行。 其他时间一般不予受理。费用报销单的附件从右至左呈鱼鳞状粘贴整齐，费用项目填写详细。 水土保持工程措施（包括临时防护措施）实施数量、质量；防护工程稳定性、完好程度、运行情况；措施的拦渣保土效果。5、每台塔机上预备4块木楔，遇停电情况除利用备用电源回转

10、制动外，还应及时回转齿圈与回转小齿轮用木楔楔紧，防止风力推动起重臂旋转碰撞其它塔机。财务制度流程举例说明 因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由，经部门负责人、公司负责人审批签字。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。凡与原“出差申请单”规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。a、按竣工图及有关技术文件、标准、合同要求等做为竣工验收的依据

11、；保修期内的产品，如属甲方使用过程中的人为损坏、甲方要求的材料代用原因、第三者故意或非故意损坏、自然灾害及人为不可抗力因素损坏外财务制度流程举例说明 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。伙食和交通费采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。出差期间因公招待客人、其招待费已报销的上午七时前起程出差者，得报支早餐费；上午十二时前出差，得报支午餐费；下午18时前出差，得报支晚餐费；出差中午12:30赶回公司无餐费补助，下午18:30前

12、赶回公司无餐费补助。表7-5 工程可能造成的水土流失面积统计表钢筋有热扎光圆HPB300级、热扎带肋HRB400级、HPB400E级，钢筋连接方式：框架柱纵向钢筋,大于、等于C20的采用直螺纹连接，直径小于20大于14的采用电渣压力焊连接财务制度流程举例说明 人事行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购申请单”， 执行公司借款冲账流程或不借款直接走付款流程。 人事行政部采购人员在实物回厂后7个工作日内，必须办理报销或请款事宜，报销单或付款申请书上必须注明各部门的费用金额，并由各部门主管签字认可。或后附各部门领取人员的签字。2.4.7 焊接结束或离开操作现场时，必须

13、切断电源、气源。（7）在已拼装或现浇箱梁上进行张拉作业，其张拉作业平台，拉伸机支架要搭设牢固，平台周围加设护栏。财务制度流程举例说明 快递公司目前分为现结与月结两类。现结的，凭快递单、发票进行报销，发票上需有当事人签字。报销单按部门区分行次报销，不可混报。月结快递，当月的费用，次月8号前需整理好付款申请书、快递汇总表和对应快递单交到财务部。付款申请书需区分部门并由各部门主管签字确认汇总表需标注部门，快递单必须使用原件，不接受复印件，快递单需编号其编号与汇总表对应，便于查找。财务核对无误后，会通知月结快递公司开票。票到按月结期间付款。只能一套有轴向定位，而另一套可随温度的变化作微小纵向位移。GB

14、848487 建筑外窗保温性能分级及其检测方法财务制度流程举例说明 部门因公需招待时，应事先申请，填写“业务招待申请单”应详细注明招待原因、对方人员、己方陪同人员、预计费用等信息。经公司权责副总批准后方可招待。权责副总不在的，需先电话请示，同意后方可招待，后补申请单。招待费标准按照公司出差管理办法中的标准执行，超标部分自行承担。其它非公招待客人一律由个人承担。公司级招待费用原则上由人事行政部统一安排，统一结算。各类业务招待，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。 G、为防止事故发生，塔吊必须由具备资质的专业队伍安装和拆除，塔吊司机必须持证上岗，安装完毕后经技术监督局特种设备安全检测中心验收

15、合格方可投入使用。焊把线各气焊的软管不得从生产、使用、储存、易爆物品的场所或部位穿过；发 票 相 关 知发 票 相 关 知识 票 据 规 范识 票 据 规 范第四部分（1）桥面铺装层为复合式桥面铺装：上层为10cm沥青混凝土，中间为SJC-F11型桥面防水层，下层为10cmc50钢钎维防水砼。3.6.9灌注的桩顶标高应比设计高出一定高度，一般为0.5-1.0m，以保证混凝土强度，多余部分应在接桩前必须凿除，桩头应无松散层。发票相关知识票据规范中华人民共和国发票管理办法第二十二条及实施细则规定：不符合规定的发票（指开具或取得的发票应经而未经税务机关监制、伪造，或填写项目不齐全、内容不真实，字迹不

16、清楚没有加盖税务局监制章，没有加盖发票专用章，作废以及其他不符合税务机关规定的发票），不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。3.6.12桩身经过无破损检测合格后方可进入下一道工序，每根桩需在钢筋笼周边内侧设置预埋检测管，待成桩后进行超声波检测成桩质量，施工时应确保检测管内通畅无污物。7.14.2防爆波悬板活门安装，应符合下列要求： 发票相关知识票据规范增值税一般纳税人（税率：增值税一般纳税人（税率：17%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项增值税小规模纳税人（税率：增值税小规模纳税人（税率：3%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普

17、通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项6 拖拉绳跨过道路时，距路面高度不得底于5m，并加醒目标志。如果超差，可用垫片在主梁与支腿连接板进行调整。发票相关知识票据规范供应商类型发票种类销售额税额价税合计可否用于抵扣增值税专用发票A/(1+17%)A/(1+17%)*17%A能增值税专用发票B/(1+3%)B/(1+3%)*3%B能一般纳税人举例：假设管理部购买一台打印机，税率为17%。如果开增值税专用发票，含税金额为1170元；如果开普通发票，含税金额为1100元。那么，在这种情况下，提供哪种发票对我公司有利呢？解答：如果提供专用发票，最后公司承担的费用是：1170/(1+17%)=1

18、000;如果提供普通发票，最后公司还是需要承担1100元。则提供增值税专用发票比提供普通发票可减少100元。7.9.1检查防水混凝土的原材料、外加剂及预埋件的出产合格证、试验报告；钢丝绳夹角一般不大于90，最大不大于120。发票相关知识票据规范相关人员在取得发票时就需要辨别发票的真伪及有效性，避免事后查出是假票再进行更换，造成相关成本的增加。 虚假发票以定额发票、手写发票居多。 以下是一些识别虚假或无效发票的方法：发票要素不全、错误或涂改的发票无效； 发票要素包括：开票单位发发票专用章票专用章、抬头、开票日期、商品名称、数量、单价、金额、规格、型号、大小写（是否一致）、开票人、税务监制章等。开

19、票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不得压到税务监制章,如两章有重合不予报销;发票上的收款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符；若为地税代开发票必须加盖税务局章；b 用激光铅垂仪复核各放线基准层面上基准点的偏差情况。六、安全健康、文明施工、环境保护措施及危险点预测发票相关知识票据规范关于增值税发票的取得：公司自用的办公用品、礼品、汽油票等，不要求必须取得增值税专用发票。关于发票抬头：凡提交财务的报销单据必须由对方单位一次性开具，改填、补填的发票一律不予报销。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。关于发票丢失：请所

20、有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。图8-1 水土流失防治措施体系图主管副总经理-公司质检部-质检员-生产班组发票相关知识票据规范蓝黑色水笔必须手工签字（蓝黑色水笔），不可以使用圆珠笔或铅笔填写金额一致中文大写金额与小写金额必须一致不准涂改大小写金额、还款日期，不得涂改，否则作废网络管理平台还具有资料发放记录与接受的功能，保证资料的系统性与完整性，满足ISO9001 的质量与资料管理的要求。加热时，轴承不得与油盆底面或四壁接触。发票相关知识票据规范u将发票、收据整理分类，将车票及发票一律用胶水整齐粘贴在粘贴单内，不能使用订书机。u交通票据等小票

21、据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧粘贴单顶界和右界从右往左鱼鳞状粘贴。u原始票据必须按不同类别，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴.票据有金额的一面朝上。拼缝严密，平整度符合规范要求。（4）基础M7.5浆砌片石施工发票相关知识票据规范票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。 我们的目的：让我们的凭证变得美观、整洁图6-1 水土流失防治分区坡口切割后，用手持砂轮打磨见光，防止油污杂物等污染坡口。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训演 示 完 毕 感 谢 您 的 观 看公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度