《企业培训之公司财务制度培训》PPT.pptx

1、d、试件中所用的龙骨、玻璃、胶、配件等材料与原设计施工图一致；依照中华人民共和国水土保持法中三同时的原则，为保证本项目水土保持方案顺利实施、工程新增水土流失得到有效控制、项目工程区及周边环境良性发展企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训宣讲人：某某某 时间：2022.XX公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度（4）悬空脚手架应用栏杆和撑木固定稳妥、牢固，防止摆动摇晃。加工生产班组，按照设计部门下发的加工工艺文件，深入了解工艺重点和难点，准备好必要的加工设备.目录目录01支付以及费用报销原则02付款

2、借款报销审批流程03财务制度流程举例说明 04发票相关知识票据规范在我标段施工范围内，我部有义务保护野生动物及其生存环境，禁止任何单位和个人非法猎捕或者破坏生存环境。b、纵向弯曲段为为10mm；支 付 以 及 费支 付 以 及 费用 报 销 原 则用 报 销 原 则第一部分阳翼高速公路L19标西岭庄沟大桥、碗窑上村大桥、尧都大桥均为35米箱梁结构，35米箱梁单片最大重量为110t，根据施工现场地形及预制场位置情况底板混凝土的浇筑各方面必须协调统一方可顺利施工。支付以及费用报销原则在日常工作中，部分同事对财务知识了解比较欠缺，对公司采购支付、报销流程及报销规定不太了解，出现请款及报销单据不规范、

3、内容不明确等情况，给自身及财务部工作带来不必要困扰。 先审批后支出原则先审批后支出原则即时清结原则即时清结原则手续完整原则手续完整原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则本工程的质量保证体系：10、积极配合总包方安排的定期文明施工的检查和评比，虚心接受批评，并积极改正；与其他专业公司交叉作业时，相互配合，加强合作，出现问题时，共同协商，友好解决。支付以及费用报销原则先审批后支出原则先审批后支出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。报销谁领款原则报销谁领款原则费用支出人只能自己申请报销自己发生的费用，不得由他人代报代领。即时清结原则

4、即时清结原则凡借用公款，逾期不还且正常申请延期获批者，扣发个人工资，直至还清未止。手续完整原则手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。根据开发建设项目水土保持方案技术规范（GB50433-2008）的规定，本项目水土流失预测内容主要包括： 水土流失防治效果。付 款 借 款 报付 款 借 款 报销 审 批 流 程销 审 批 流 程第二部分设施竣工验收技术评估报告、水土保持监理专项报告和水土保持监测专项报告。钢材：本工程采用钢材均为国产优质钢材，其采购期为7 天，运输期为1 天，我司将在工程开工前8 天下所有钢材的订购单，以保证工程的如期开工

5、及完工；付款借款报销审批流程借款人借款借款人借款借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、预计还款报销日期（除特殊情况外，不得超过1个月，且不得涂改）财务付款财务付款 财务付款：借款人凭审批后的借支单到财务部办理领款或支付手续。审批流程审批流程 审批流程：部门主管审核签字事业部副总签字权责副总或总经理审批。六、安全健康、文明施工、环境保护措施及危险点预测两支腿连接成整体，最后吊装小车、司机室、电器设备等。付款借款报销审批流程采购物料类冲账流程采购物料类冲账流程物料入库-采购将付款申请书交应付会计（注明冲借款）-会计审核-财务经理审核-副总审批-采购催回发票交

6、税务会计-采购到出纳处冲账抽走借条（流程结束）非采购物料类冲账流程非采购物料类冲账流程借款人取得发票及相关单据后填写报销单交财务经理（注明冲借款）-财务经理审核-副总审批-借款人到出纳处冲账抽走借条（流程结束）赤热的焊嘴、焊钳以及焊条头等，禁止放在易燃、易燃物品和可燃物上；天车及吊具重量约12t，天车轨道梁及钢轨重量约8t,立柱总重约40t付款借款报销审批流程付款流程：（适用对公司外部单位付款）付款流程：（适用对公司外部单位付款） 经办人取得发票，填写付款申请书-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-出纳付款（流程结束）报销流程：（适用对公司内部人员付款）报销流程：

7、（适用对公司内部人员付款） 经办人申请费用支出-权责主管同意-支付费用-取得发票-粘贴报销单-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-报销人到出纳处报销领款（流程结束）钢筋在储存过程中不得损坏标识，以免误用。加强工程施工管理，严格按照工程设计及施工进度计划进行施工，尽量减少地表裸露时间，避免在雨季进行各种土石方工程；财 务 制 度 流财 务 制 度 流程 举 例 说 明程 举 例 说 明 第三部分电缆、电线应穿管敷设，导线接头不得设在易爆场所。8 施工现场保持干净整洁。财务制度流程举例说明 所有的付款或报销凭证应用中性笔填写，不得用铅笔、圆珠笔填写；付款或费用报销单金

8、额不得涂改，大小写必须一致 ；公司的各项日常费用开支，需取得收款单位的正式发票。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；特殊情况下（如对方为私人）确实无法取得正式发票的，可凭收据或从个人处取得的原始凭证报销，但收据或原始凭证上必须有填制人员的签名或盖单。对外取得的发票或收据等原始凭证上面需填列公司名称的，应准确填列我司的全称。报销时，发票与收据必须分开进行粘贴和报销，不能混贴在一张报销单上进行报销。 5.2.8 嵌缝、密封打胶6.1.2 校准下框的水平度，下框塞垫，同时调整与两侧土建连接处的平均缝隙距离；财务制度流程举例说明 公司车辆发生的修理费以及过路过桥费、停车费和燃油费等，必须据实

9、取得正规发票，并附上外出时的派车单，财务才予报销。出差结束后或日常费用支出后， 7个工作日内需将报销单填好并交至财务部。无特殊原因超出7天未办理报销手续的，扣除所报销金额的10%，超出14天未办理报销手续的，扣除所报销金额的20%，以此类推。超出1个月未报销的费用，不得报销。常规费用报销在每周五下午集中进行。 其他时间一般不予受理。费用报销单的附件从右至左呈鱼鳞状粘贴整齐，费用项目填写详细。 本合同段设置大桥七座，中小桥三座，详见下表d、玻璃在钢化前应完成切裁、磨边、钻孔等加工工序。财务制度流程举例说明 因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由，经部门负责人

10、、公司负责人审批签字。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。凡与原“出差申请单”规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。4.1、施工现场临时存放的材料，按公司规定的产品贮存控制程序进行贮存和维护；2、人防工程的建筑面积6012.3，其中抗六级二等人员掩蔽所5815.92 ，核六级，人防固定电站：196.4 ，掩蔽面积：3740 ，共掩蔽人数3740人。财务制度流程举例说明 住

11、宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。伙食和交通费采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。出差期间因公招待客人、其招待费已报销的上午七时前起程出差者，得报支早餐费；上午十二时前出差，得报支午餐费；下午18时前出差，得报支晚餐费；出差中午12:30赶回公司无餐费补助，下午18:30前赶回公司无餐费补助。表10-1-10 主体工程设计已考虑具有水土保持功能的措施数量及投资（5）施工现场氧气与乙炔瓶距明火作业点不少于10m，并要有防回火

12、装置。财务制度流程举例说明 人事行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购申请单”， 执行公司借款冲账流程或不借款直接走付款流程。 人事行政部采购人员在实物回厂后7个工作日内，必须办理报销或请款事宜，报销单或付款申请书上必须注明各部门的费用金额，并由各部门主管签字认可。或后附各部门领取人员的签字。，为消费者提供高标准住宅消（2）项目区水土保持现状财务制度流程举例说明 快递公司目前分为现结与月结两类。现结的，凭快递单、发票进行报销，发票上需有当事人签字。报销单按部门区分行次报销，不可混报。月结快递，当月的费用，次月8号前需整理好付款申请书、快递汇总表和对应快递单交到财

13、务部。付款申请书需区分部门并由各部门主管签字确认汇总表需标注部门，快递单必须使用原件，不接受复印件，快递单需编号其编号与汇总表对应，便于查找。财务核对无误后，会通知月结快递公司开票。票到按月结期间付款。2、保护好自己的半成品与成品，同样也爱护别人的产品，损坏别人产品及时赔偿。（5）安装时，伸缩装置的中心线与桥梁中心线重合，并使其顶面标高与设计标高相吻合，按桥面横坡定位、焊接。财务制度流程举例说明 部门因公需招待时，应事先申请，填写“业务招待申请单”应详细注明招待原因、对方人员、己方陪同人员、预计费用等信息。经公司权责副总批准后方可招待。权责副总不在的，需先电话请示，同意后方可招待，后补申请单。

14、招待费标准按照公司出差管理办法中的标准执行，超标部分自行承担。其它非公招待客人一律由个人承担。公司级招待费用原则上由人事行政部统一安排，统一结算。各类业务招待，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。 5 滑动轴承：常见的缺陷是配合松动、有裂纹、润滑油槽堵塞、轴承有凹陷及压痕等。c、在安装驳接头与塑料垫片时，玻璃与塑料垫片间必须注上密封胶，以防雨水渗漏，在安装平台上装配好驳接头后，拧紧底部不锈钢垫，擦去表面余胶，绑扎好玻璃安装吊带，用电动葫芦将玻璃提升到安装部位发 票 相 关 知发 票 相 关 知识 票 据 规 范识 票 据 规 范第四部分（3）其他设备有：GPS、测绳、皮尺、围尺、角规、计

15、算机、车辆等。压浆应做好周密的计划，一次成功。发票相关知识票据规范中华人民共和国发票管理办法第二十二条及实施细则规定：不符合规定的发票（指开具或取得的发票应经而未经税务机关监制、伪造，或填写项目不齐全、内容不真实，字迹不清楚没有加盖税务局监制章，没有加盖发票专用章，作废以及其他不符合税务机关规定的发票），不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。作业时应保持水平位置，行走机械予以制动；铲斗工作没结束时，不准旋转大臂和走车。项目地块规则，地势较为平坦，具备建设给排水管网的地形、地貌条件。发票相关知识票据规范增值税一般纳税人（税率：增值税一般纳税人（税率：17%）特点：销货-对外开具增值税专用

16、发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项增值税小规模纳税人（税率：增值税小规模纳税人（税率：3%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项二是珠江水系，主要是江永桃川、江华河路口一带及蓝山的一部分小河，流域面积为77.8平方公里。i 施工现场严禁吸烟；发票相关知识票据规范供应商类型发票种类销售额税额价税合计可否用于抵扣增值税专用发票A/(1+17%)A/(1+17%)*17%A能增值税专用发票B/(1+3%)B/(1+3%)*3%B能一般纳税人举例：假设管理部购买一台打印机，税率为17%。如果开增值税专用发票，含税金额为1170元；

17、如果开普通发票，含税金额为1100元。那么，在这种情况下，提供哪种发票对我公司有利呢？解答：如果提供专用发票，最后公司承担的费用是：1170/(1+17%)=1000;如果提供普通发票，最后公司还是需要承担1100元。则提供增值税专用发票比提供普通发票可减少100元。首先，我司幕墙在施工过程中或施工结束后，用保护材料将室内暴露部分遮盖，暂时密封保护，以防其他施工项目破坏幕墙，对这些临时保护措施，请其他施工人员维护包装应严密、牢固，避免在周转运输中散包，产品在包装及搬运过程中避免装饰面的磕碰、划伤。发票相关知识票据规范相关人员在取得发票时就需要辨别发票的真伪及有效性，避免事后查出是假票再进行更换

18、，造成相关成本的增加。 虚假发票以定额发票、手写发票居多。 以下是一些识别虚假或无效发票的方法：发票要素不全、错误或涂改的发票无效； 发票要素包括：开票单位发发票专用章票专用章、抬头、开票日期、商品名称、数量、单价、金额、规格、型号、大小写（是否一致）、开票人、税务监制章等。开票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不得压到税务监制章,如两章有重合不予报销;发票上的收款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符；若为地税代开发票必须加盖税务局章；（4）项目区地形、地貌、气候、水文状况调查；（7）现场严禁吸烟，必要时设有防火措施吸烟尘，现场及生活区不得乱拉电线，接用电热器具。发票相关知识票

19、据规范关于增值税发票的取得：公司自用的办公用品、礼品、汽油票等，不要求必须取得增值税专用发票。关于发票抬头：凡提交财务的报销单据必须由对方单位一次性开具，改填、补填的发票一律不予报销。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。（3）值班人员在接到紧急情况报告后必须在2分钟内将情况报告到紧急情况领导小组组长或副组长。时制定相应的治理方案，监测成果同时还将作为竣工验收的依据。发票相关知识票据规范蓝黑色水笔必须手工签字（蓝黑色水笔），不

20、可以使用圆珠笔或铅笔填写金额一致中文大写金额与小写金额必须一致不准涂改大小写金额、还款日期，不得涂改，否则作废6.3.6墙体竖向钢筋绑扎：墙体竖向起步筋距暗柱边50mm，从起步筋开始依次向中间绑扎。副组长（即现场管理者）负责：发票相关知识票据规范u将发票、收据整理分类，将车票及发票一律用胶水整齐粘贴在粘贴单内，不能使用订书机。u交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧粘贴单顶界和右界从右往左鱼鳞状粘贴。u原始票据必须按不同类别，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴.票据有金额的一面朝上。2、临空墙、门框墙的模板安装，其固定模板的对拉螺栓上严禁采用套管、混凝土预制件等。附二 *集团总部办公楼幕墙工程安全纪律发票相关知识票据规范票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。 我们的目的：让我们的凭证变得美观、整洁2.3指导思想与编制原则2.1.5 设计文件。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训演 示 完 毕 感 谢 您 的 观 看公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度