培训学校财务审计报告.docx

1、1 / 10培训学校财务审计报告培训学校财务审计报告小学财务审计整改报告普定县马场镇党固小学“规范财务管理工作” 整改措施普定县马场镇党固小学 2013 年 12 月 15 日 2013 年 10 月 30 日县教育和科技局内部审计工作人员对我校财务管理工作进一步审查，存在较多的问题及不规范。认真阅读了普教科字2013293 号文件关于印发普定县教育系统账务管理审计工作方案的通知、普教科字2013356 号文件关于规范普定县教育系统账务管理审计工作的通知、根据审计结果结合我校实际情况，特作以下整改:一、进一步完善财务规章制度，从根本上保证财务工作的规范性。二、统一思想，高度重视。对存在的问题进

2、行认真分析，查出根源及时纠正。三、针对问题，逐条进行整改。四、加强领导及财务人员的学习和培训，努力提高财务人员的技术水平、业务能力和领导的管理水平。五、加强财务管理，增强财务力量，对学校财务管理人员严格管理。六、学校在原有制度基础上，通过梳理，建立健全学校财务收支合理使用，针对大额支出的票据、 合同、 验收报告等相关的资料， 今后学校必须复印一份装档待查。并将所有相关的资料进行公示，并将公示图片存档。七、认真清理和核对了 2012 年以来的学校相关报账资料，对部分科目错误的全部进行了2 / 10清理和纠正。由于将 2013 年的食堂燃料款内转由生均公用经费支出，当时预算不够合理与周全，导致学校

3、负债，学校确定在 2014 年将所欠债务清还。并从节约、保证教学有序的开展，将作党固小学“规范财务管理工作”整改措施好 2014 年的经费预算。八、对会计凭证内容不完善的进行完善，加强了档案管理，明确了专人进行保管。九、完善了审批手续，规范票据开具，明确和统一发放单据的样式和签字要求，严格按照规范程序来操作。十、加强了收支管理。在收入管理上，严格实行了“收支两条线”，建立完善财务公开制度。要在制度中明确民主决策程序、民主理财小组的作用和任务、作用以及财务公开的内容、程序和方法。十一、 学校决定在 2014 年元月底对学校已经不能使用的财产进行报损报废。通过此次检查整改落实，保证学校财务工作及相

4、关制度更加健全，财务管理工作更加规范，管理人员的思想觉悟和专业水平得到了进一步的提高。在今后工作中，学校将继续学习和践行科学发展观，把学校各项工作做得更实、更好、更规范。篇二:德峨初中财务审计整改工作自查报告3 / 10德峨初中财务审计整改工作自查报告我校根据关于印发<广西壮族自治区教育厅开展审整改工作活动方案>的通知(桂教财务)2012)10 号和广西壮族自治区教育厅关于开展“审计整改”活动阶段性检查验收工作的通知(桂教财务)2012)33 号文件精神，对我校财务工作认真进行认真自查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下一、认真学习，提高认识我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财

5、务文件，统一思想，提高认识，强化财经纪律，不继提高财务人员的业务水平，并不断完善学校财务管理的各项制度。二、成立领导小组工作我校结合实际，成立了德峨乡初级中学财务整改领导小组。组长:黄仕锋(校长)副组长:李连声(副校长)组员:廖泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的各项工作。三、整改措施依据制度要求认真进行审计整改， 自查自纠存在的问题， 认真反思， 找差距，寻原因。通过认真组织小组成员查看 2008 年至 2011 年会计凭证、 会计报表、 会计账簿。在会计报表、4 / 10会计账簿中银行日记帐、

6、出纳的现金日记账不存在任何问题，无需整改。存在的一些问题是:1、会计、出纳还没有取得从业资格证，正在学习争取;2、在会计凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、报账员章、出纳章现象及附件不完善现象;3、固定资产登记和报废登记不完善现象。整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作，分块整改，现已全部整改完善。总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上。为此，在今后的工作中，我校将按上级主管部门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务。坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，

7、自觉接受上级领导、全校教职工的监督。xxxx 初级中学二 0 一二年七月三日篇三:学校财务审计自查报告审计财务自查报告根据 xx区审计局审计通知书xx 区审计通字201412 号文件精神，结合我学校审计检查实际情况， 对本单位的财政财务情况进行了认真的自查， 现就自查情况报告如下:一、基本情况:xx 中学创办于 xxx 年 x 月，是 xx 区的高级中学。学校机构设置了:校长室、政教处、教导处、总务处。现有编制 xx 人，在职员工 xx 人，财务隶属于 xxxx。二、任期内各学期招生情况 2010 年秋季招生 453 人，2011 年春季招生 434 人，2011年秋季招生 767 人，201

8、2 年春季招生 730 人，2012 年秋季招生 904 人，2013 年春季招生 920 人，2013 年秋季招生 970 人.5 / 10三、任期初及任期末资产负债情况。2010 年 7 月初资产负债情况:现金:元、银行存款:元、固定资产:元、其他应付款: 0 元、应缴财政专户款:元。2013 年 10 月末资产负债情况:现金:元、银行存款:元、固定资产:元、其他应付款:元。四、我校收入均按收费许可证收费，及时上缴财政，无隐瞒、截留、转移财政收入;没有公款私存、没有设立“小金库”。各项支出真实、合规、合法。没有挤占挪用、扩大开支范围、提高开支标准、虚列支出等问题。五、各年度各种专项资金，做

9、到了专款专用、及时拨付。六、大宗物品和设备的购置，我校通过政府采购中心采购。七、各项资产做到了账实相符。八、落实了债权和债务的管理，没有重大经济遗留问题。xx 市 xx 区 xx 中学2014-4-20 篇四:红沿小学财务审计工作自查报告红沿小学财务审计工作自查报告为了全面落实凉州区学校财务管理办法及其补充规定、凉州区学校大项开支申报审批制度等规章制度，建立健全内控制度，进一步规范学校财务管理，确保各项教育经费安全、高效、规范运行，提高教育经费使用效益，落实科学发展观、办好人民满意的教育，促进基础教育持续健康发展，采取有效措施，确保学校财务管理规范化、制度化、科学化，根6 / 10据凉州区 2

10、012 年教育内部审计工作要点，现将我校自审工作汇报如下:问题梳理:经过自查，学校目前不存在私设“小金库”、私分公款等严重违纪违法行为;在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意提高公用经费和国有资产的使用效益，确保学校素质教育活动的开展。一、收入管理。学校所有收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定。学校所有收费项目和标准严格按照“一费制”执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。按规定规范使用财政部门统一印制的票据，开据票据规范。代办费和服务性项目在收费中严格按照学生、家长自愿原则，保留原始回执。二、支出管理。学校严格执行国家规定的开支范围

11、及标准。 各项支出按实列支， 不虚列虚报，没有以白条作为报销凭证。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政府采购。不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购。学校所有支出实行校长负责制，校长统一审批。重大经费开支项目，严格执行凉州区学校大项开支申报审批制度，由校领导7 / 10班子集体讨论决定。每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。学校理财小组人员之间权责明确，相互分离、相互制约、相互监督。三、加强资产管理。学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相

12、符，保障国有资产的安全。学校的国有资产报废、报损等，经过学校集体研究决定，按规定程序审批入帐。学校没有从事任何风险性投资活动，避免国有资产的损失。今后，学校还将调整充实财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶。以上，是学校财务管理工作的自查报告，提请教育局计财科审核。xxxx 小学二 0 一二年五月三日篇五:仪封小学财务自查整改报告羊里镇仪封小学财务自查及整改报告根据市教育局关于对全市中小学财产物资管理工作进行评估的通知和区教育局关于召开全县中小学财产物资管理工作会议的通知精神，为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将

13、自查情况汇报如下:1，财务管理制度建设情况:我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，8 / 10对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有报账员管理制度现金管理制度财务管理制度等制度，并做到制度上墙。2，财会队伍管理情况:学校配有财务办公室一间， 配有兼职财务人员 2 人， 设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。3，会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分:财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实

14、现了固定资产实行数字化管理;数据准确，入账及时;校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。4，学校收入管理情况:学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行“收支两条线”管理，严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。5，学校支出管理情况:学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过， 严格执行“一支笔”审批制度。 坚持做到了“量入为出，以收9 / 10定支，略有

15、节余。”6，学校资产管理情况:学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。7，学校收费管理情况:严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开学都把收费项目、 收费标准张贴于校门口， 接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。此次自查工作中学校领导高度重视，通

16、过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。经过对我校 2013-2014 年的账目审核，发现学校还存在以下个别账目不完整的情况:1、 学校的会议费(主要是参加运动会支出)没有详细说明参加的具体人员及费用支出的明细。2、学校个别教师的外出培训的文件存在不正规、不完善的情况。3、学校教师参加各种会议、培训的差旅费存在没有派遣(车)单，个别教师为了赶时间10 / 10随意打车等的情况。根据上级的要求以及自身对财务制度的重新学习，决定在下一步的学校经费管理使用过xx，做出如下整改:1、严格按照要求，合理使用学校的各项经费，完善经费的报账程序。2、招待费、会议费按要求根据上级文件要求支出，支出说明要详细，符合要求，不超标、超支。3、培训、会议等教师需乘坐车辆的，需有学校办公室的派遣单，相关教师要详细说明乘车的方式及缘由，不能随意打车、更改原计划行程，造成不必要的浪费。