1、(1 1 3 4 4号)金融风险管理答案第1页(共2页)(1 1 3 4 4号)金融风险管理答案第2页(共2页)试卷代号:1 1 3 4 42 0 2 2年 秋 季 学 期 考 试金融风险管理参考答案(开卷)2 0 2 3年1月一、单项选择题(每题2分,共2 0分)1.C2.C3.C4.C5.B6.C7.C8.A9.A1 0.D二、多项选择题(每题3分,共3 0分)1 1.A B C1 2.A B C1 3.A B C D E1 4.A D1 5.A B C D1 6.A B C D E1 7.A B C D E1 8.A B C D E1 9.A B C2 0.A D三、判断题(每题3分,共
2、1 5分,错误的要说明理由,只判断错误给1分)2 1.商业银行管理负债时所面临的风险只有流动性风险。(错)理由:除了流动性风险,利率风险也是商业银行管理负债时所面临的主要风险。2 2.不确定性是风险的基本特征。(对)2 3.会计风险的大小与折算方法有关。(对)2 4.为加强保险公司财务风险管理,在利率水平不稳定时,保险公司可采用债券贡献策略。(错)理由:为加强保险公司财务风险管理,在利率水平不稳定时,保险公司可建立动态的利率敏感度分析模型。2 5.6月1 2日,一家公司的财务经理发现7月1 2日将有一笔浮动利率的日元贷款利息收入,他预计7月份日元利率会下降,为避免可能的损失,他决定与一家日本公
3、司进行利息交换,取得固定利率的美元利息收入,该互换为利率互换。(错)理由:利率互换不涉及货币种类的交互。四、计算题(每题1 0分,共2 0分)2 6.答案:(1)超额储备是商业银行在中央银行的存款加现金减去法定准备金,该银行超额储备=4 5 0 0+4 0 0-3 0 0 0=1 9 0 0(亿元)(计算正确即得3分)超额储备比例是指超额储备对存款总额的比例,该银行超额储备比例=1 9 0 0/6 0 0 0 01 0 0%=3.1 7%(计算正确即得3分)(2)超额储备比例越高,表示银行流动性越强。但这个指标的局限性十分明显,它只是在一种狭窄的意义上体现金融机构的流动性状况,很容易导致低估流
4、动性。(4分)2 7.远期 合 约 金 额=预 期 折 算 损 失/(期 初 远 期 汇 率-预 期 期 末 即 期 汇 率)=2 0 0(1.0 7 8 5-0.9 7 4 5)=1 9 2 3.0 8(万美元)(1 0分)五、案例分析题(共1 5分)2 8.参考答案:(1)按照金融风险的形态划分,巴林银行事件是由操作风险引起的。(5分)(2)操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。(3分)(3)操作风险事件损失的主要原因有以下七种:(7分)内部欺诈,即有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及金融机构的规章的行为,例如内部人员虚报头寸、内部人员偷盗
5、、在职人员的账户上进行内部交易,等等。外部欺诈,即第三方的诈骗、盗用财产、违犯法律的行为,例如抢劫、伪造、开具空头支票以及黑客行为对计算机系统的损坏。雇佣合同以及工作状况带来的风险事件,即由于不履行合同,或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求,例如,工人赔偿要求、违反雇员的健康安全规定、有组织的罢工以及各种应对顾客所负的责任。客户、产品以及商业行为引起的风险事件,即有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求,或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误,例如受托人违约、滥用顾客的秘密信息、银行账户上的不正确的交易行为、洗钱、销售未授权产品等。有形资产的损失,即由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失,例如恐怖事件、地震、火灾、洪灾等。经营中断和系统出错,例如,软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件,如交易失败,过程管理出错,与合作伙伴、卖方的合作失败,又如交易数据输入错误、间接的管理失败、不完备的法律文件、未经批准访问客户账户、合作伙伴的不当操作以及卖方纠纷等。
