1、.v最近几年，在大小城镇的各主要的街头，银行网点越开越多，而且常常是人头攒动，业务繁忙。v有一次，小金陪同学到银行去“办业务”，这是他第一次正儿八经地走进银行，不免好奇地里里外外打量起来，心理也在嘀咕：为什么这里这么多人？为什么银行大厅总显得比隔壁的商店气派？v思考：商业银行到底是怎样的金融机构？主要经营哪些业务？v知识目标知识目标v了解商业银行概念和发展v熟悉商业银行业务v掌握货币市场运行原理v能力目标能力目标v区分商业银行不同业务种类及其特点v能够应用商业银行管理一般原则进行案例分析v比较同业拆借市场、票据贴现市场等货币市场的异同。v一、商业银行的概念一、商业银行的概念v商业银行是以追求利
2、润为目标，以经营金融资产和负债为主要对象，具有货币创造能力，并提供日趋多样化服务的综合性、多功能的金融企业。v它与其他银行和非银行金融机构的根本区别在于：只有它才能吸收可签发支票的活期存款，是唯一能够创造和收缩存款货币的金融中介机构。v商业银行是现代金融体系的主体，它对国民经济的发展起着十分重要的作用。v二、商业银行的产生二、商业银行的产生v（一）货币兑换业和货币经营业（一）货币兑换业和货币经营业v（二）早期的银行（二）早期的银行v（三）现代商业银行的形成（三）现代商业银行的形成v现代资本主义银行是通过两条途径产生的：一是早期高利贷性质的银行逐渐适应新的条件而转变为资本主义银行；二是根据资本主
3、义原则组建股份制银行。v三、商业银行的发展模式三、商业银行的发展模式v（一）传统式的英国模式（一）传统式的英国模式v（二）综合式的德国模式（二）综合式的德国模式v（三）商业银行的发展趋势（三）商业银行的发展趋势v现代商业银行已成为经营范围广泛，业务品种丰富，技术手段先进，功能齐全，服务质量不断提高的多功能、综合性的“金融百货公司”v 四、商业银行的性质与职能四、商业银行的性质与职能v（一）商业银行的性质（一）商业银行的性质v 商业银行是以获取利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。v 商业银行具备一般企业的基本特征。v 商业银行又不是一般的企业，它是经
4、营金融业务的特殊企业。商业银行的活动范围不是一般的商品生产和流通领域，而是货币信用领域，其经营对象是货币和货币资本这种特殊的商品，包容了货币收付、货币借贷以及各种与货币运动有关的金融服务。v 在社会再生产中处于特殊地位，发挥着其他工商企业无法比拟的特殊作用。v（二）商业银行的职能（二）商业银行的职能v1信用中介职能v2支付中介职能v3信用创造职能v4金融服务职能v 一、商业银行的负债业务一、商业银行的负债业务v（一）自有资本（一）自有资本v 1资本金的含义与构成v（1）资本金的含义。v（2）资本金的构成。v 核心资本，也叫一级资本，它是最具完全意义的银行自有资本，也是巴塞尔协议达成之前各国银行
5、自有资本定义中唯一相同的部分，它主要包括股本和公开储备两种。v 附属资本也叫二级资本，它是核心资本的补充，由未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务组成。v 2商业银行资本充足度的测定 v（二）存款（二）存款v存款是商业银行负债业务中最重要的业务，也是商业银行最主要的资金来源，在商业银行的全部负债中所占的比重最大。v1活期存款v2定期存款v3储蓄存款v（三）借款（三）借款v 1同业借款v（1）同业拆借。v（2）转贴现。v（3）转抵押。v（4）回购协议。v 2向中央银行借款v 3发行金融债券v 4国际金融市场借款v 5结算过程中的短期资金占用v二、商业银行的资产业务二、商业银
6、行的资产业务v（一）现金资产（一）现金资产v1库存现金v2在中央银行的存款v3在同业存款v4托收中现金v（二）贷款资产（二）贷款资产v 1按贷款期限划分，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款v 2按贷款保障程度划分，可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现v 3按贷款偿还方式划分，可分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款v 4按发放贷款时是否承担本息收回的责任及责任大小划分，可为自营贷款、委托贷款、特定贷款v 5按贷款的质量和风险程度划分，可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款v（三）证券投资业务（三）证券投资业务v1商业银行证券投资的目的v 增加收益。v 分散风险。v 增强流动性。v2商业
7、银行证券投资的对象v三、商业银行的中间业务三、商业银行的中间业务v商业银行的中间业务是指商业银行不用或较少运用自己的资金，以中间人的身份代客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。v这种业务是由资产业务和负债业务衍生而来的，不在资产负债表中反映，具有相对的独立性。v一、商业银行的类型与组织一、商业银行的类型与组织v（一）商业银行的组织形式（一）商业银行的组织形式v1.单元制v2.分支行制v3.银行控股公司制v4.连锁银行制v5.代理行制v（二）商业银行内部组织机构（二）商业银行内部组织机构v1.决策机构v商业银行的决策机构包括股东大会和董事会。v 2.执行机构v商业银行的
8、执行机构包括行长、副行长及各职能部门。v3.监督机构v股东大会选举的监事会v 二、商业银行管理原则二、商业银行管理原则v 安全性、流动性、盈利性是商业银行在业务经营过程中必须始终坚持的三条基本原则。v（一）安全性原则（一）安全性原则v 所谓安全性，是指商业银行的资产、负债、收益、信誉以及所有业务经营发展的条件免遭损失的可能性。v（二）流动性原则（二）流动性原则v 所谓流动性，是指商业银行能够随时应付客户提现、满足各种合理资产支付需求的能力。这种流动性具体体现在资产和负债两个方面。v（三）盈利性原则（三）盈利性原则v 所谓盈利性是指商业银行获得利润的能力。v（四）（四）“三性三性”原则的关系原则
9、的关系v 商业银行经营的安全性、流动性与盈利性原则，既统一又有矛盾。v 共同保证了银行经营活动正常、有效地进行。其中，安全性是前提，只有保证了资金安全无损，才能获得正常盈利；流动性是条件，只有保证了资金正常流动，才能确立信用中介的地位，银行各项业务活动才能顺利进行；盈利性是目的，之所以要保持资金安全性和流动性，目的就是为了盈利。v“三性”原则之间又存在着矛盾。因为较富有流动性、较安全的资产，一般都只能提供较低的收益；而盈利性较高的资产，往往安全性和流动性都比较差。所以，要提高资金的安全性和流动性，往往会削弱其盈利性；而要提高盈利性，安全性和流动性必然受到影响。v 商业银行经营管理的核心或着力点
10、就是协调处理这三者之间的关系，使安全性、流动性和盈利性达到最佳组合。v一、货币市场概述一、货币市场概述v（一）货币市场概念（一）货币市场概念v货币市场（Money Market）是短期资金市场，是指融资期限在一年以下的金融市场，是金融市场的重要组成部分。v由于该市场交易的金融工具，主要是政府、银行及工商企业发行的短期信用工具，具有期限短、流动性强和风险小的特点，在货币供应量层次划分上被置于现金货币和存款货币之后，称之为“准货币”，所以将该市场称为“货币市场”。v（二）货币市场工具（二）货币市场工具v 在我国，货币市场工具，主要包括：v 1.现金；v 2.一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存
11、单；v 3.剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天）的债券；v 4.期限在一年以内（含一年）的债券回购；期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；v 5.中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。v（三）货币市场的功能（三）货币市场的功能v1.调剂资金余缺，满足短期融资需要（余与缺；各类主体）v2.为各种信用形式的发展创造了条件（商业信用；银行信用；国家信用；国际信用）v3.为政策调控提供条件和场所。政府常常直接或间接通过货币市场进行宏观调控。中央银行货币政策的三大传统工具都是通过货币市场实施的。v 二、同业拆借市场二、同业拆借市场v（一）同业拆借市场的内涵（一）同业拆借市
12、场的内涵v 同业拆借市场又叫同业拆放市场，是银行等金融机构之间进行短期资金调剂、融通的场所。资金不足者向资金多余者借入款项，称为资金拆入；资金多余者向资金不足者借出款项，称为资金拆出。v 资金拆入大于资金拆出称之为净拆入；反之称为净拆出。v 随着同业拆借市场规模的扩大和功能的完善，它已成为货币市场中最具有影响力的子市场，在商业银行的经营管理和中央银行的宏观调控中发挥着重要作用。v（二）同业拆借市场的特点（二）同业拆借市场的特点v1.对融资主体资格的限制v2.融资期限较短v3.交易额较大v4.利率由供求双方议定v5.参与拆借的机构在中央银行开立有存款账户v（三）我国同业拆借市场的产生与发展（三）
13、我国同业拆借市场的产生与发展v 三、票据贴现市场三、票据贴现市场v（一）票据的内涵（一）票据的内涵v 票据的概念有广义和狭义之分。v 广义的票据包括各种有价证券和商业上的权利凭证，如股票、债券、发票、提货单等；v 狭义的票据是指票据法规定的汇票、本票和支票。v 票据是具有法定要式，体现债权债务关系的一种有价凭证，是世界各国现行的主要结算工具和信用工具。v（二）票据承兑（二）票据承兑v 1.承兑的涵义v 2.承兑的操作过程v 3.商业承兑汇票和银行承兑汇票v（三）票据贴现（三）票据贴现v 1.背书v 2.贴现v 3.票据贴现的操作过程v（1）申请贴现。由持票人填写有关事项，交银行审批。v（2）贴
14、现金额发放。银行收到贴现申请凭证和票据，经审核无误后，扣除自贴现日起至票据到期日的利息后，实付贴现金额。v（3）收回贴现票据。票据到期，银行凭票向付款人收取款项。v 4.影响贴现的因素v 贴现银行实付的贴现金额是由贴现额、贴现期和贴现率三个因素决定。v 实付贴现金额的计算公式是：v 贴现利息贴现额贴现期（未到期天数）（年贴现率/360天）v 实付贴现金额贴现额-贴现利息v 5.转贴现和再贴现v 转贴现就是办理贴现业务的银行将贴进的未到期票据，再向其他银行或贴现机构进行贴现的票据转让行为 v 再贴现是指商业银行或其他金融机构将其贴进的未到期票据向中央银行再次贴现的票据转让行为。v四、回购协议和回
15、购市场四、回购协议和回购市场v（一）回购市场的概念和特点（一）回购市场的概念和特点v1.回购市场的概念与分类v2.回购协议市场的特点v（1）回购协议的期限较短。v（2）不受准备金要求的影响。v（3）协议到期时，双方必须进行反向交易。v（4）回购协议是一种风险较小的金融工具。v（二）回购市场的参与者（二）回购市场的参与者v1.商业银行和证券交易商是回购协议市场的主要资金需求者v2.中央银行也是回购协议市场的重要参与者v3.公司、银行和政府是回购协议市场的资金供给者v（三）我国回购市场的产生与发展（三）我国回购市场的产生与发展v 1 从原始的货币兑换业和经营业开始，并随着业务不断拓展以及职能的不断
16、体现，形成了真正意义上的现代商业银行概念，即：以吸收存款为主要资金来源，以开展贷款和中间业务为主要业务，以盈利为目的的综合性、多功能的金融企业。v 2 商业银行作为社会经济体的重要组成部分，发挥了重要职能，即信用中介、支付中介、信用创造、金融服务等四大职能。v 3 商业银行主要开展资产业务、负债业务和中间业务三大类业务，并不断得到拓展和创新；为保持商业银行的稳健高效运营，在业务经营管理过程中，要遵循流动性、安全性和赢利性三大原则。v4.货币市场是专指融资期限在一年以下的短期资金交易市场，它是金融市场的重要组成部分，主要由同业拆借市场、票据贴现市场、可转让大额存单市场以及回购市场等组成。v5.同
17、业拆借市场是银行等金融机构之间进行短期资金调剂、融通的场所。票据贴现市场主要包括票据承兑和票据贴现两部分。可转让大额存单是商业银行发行的一种短期信用工具。回购协议是证券持有人与证券购买者双方签订协议同意暂时卖出证券获取资金并于将来某日按约定的价格重新买回这些证券。v1.联系实际，简要回答商业银行开展了哪些业务？v2.作为特殊的金融企业，试分析商业银行的经营原则。v3.简述商业银行产生的社会经济背景。v4.同业拆借市场的种类与特点有哪些？v利用周末或节假日到一家银行网点，观察一下里面的布局和各类业务人员。如果有电子显示屏，认真读一下上面显示的内容。v上网查一查2-3家商业银行的网上银行，看看它们主要有哪些业务？有哪些区别？
