1、全国性保险代理机构及保险中介集团经营情况检查表 43 附表1-1：全国性保险代理机构及保险中介集团经营情况检查表公司名称：负责人：检查人员：检查日期：内控要素控制措施（评估点）评估 分值自查自纠（全国性代理公司及保险中介集团填写)检查结果（监管部门检查人员填写）健全性（制度名称）合理性（制度内容描述）有效性（控制措施执行状况描述）存在缺陷及整改措施健全性评估（50%）有效性评估（50%）评分小计控制措施是否被明确评分控制措施是否被有效执行评分填写说明结合公司制度，检查对应控制措施是否已制订的明确规定，列示相关制度名称。公司制订的制度中对应控制措施的具体描述说明制度规定在实际经营过程中如何被执行
2、。对应评估点存在问题描述，并说明采取了哪些整改措施。是否已对控制措施制订明确制度规定。“是”则得该评估点评分50%，“否”则0分根据制度执行状况进行评分，满分是该评估点评分50%；若该评估点健全性评分为0，则有效性评估也为0一、法人治理1、治理结构股东及拟任高管人员真实且符合监管要求。4根据中华人民共和国公司法等法律法规及制度要求，建立股东大会、董事(会)、监事(会)。明确股东（大）会、董事会、监事会、经理层的议事制度和决策程序、权利、义务及其内部控制中的职责。20全国性保险代理机构、保险中介集团建立独立董事制,以书面形式规定独立董事的任职资格、产生程序、权利义务，并聘请符合要求的独立董事。建
3、立外部监事制度，聘请符合要求的外部监事。40经理层成员相对稳定，经理层成员变动及时履行相关报备手续。22、激励约束机制实施股权激励的机构制定股权激励实施办法，并合规实施股权激励2二、风险管理3、关键风险点识别及控制建立明确的风险管理制度、识别并控制自保件业务、阴阳保单、股权激励、制售假保单、实行假招聘等风险。50 44 4、组织架构制订组织架构管理手册。明确组织架构设置，说明部门、岗位职责和报告关系,明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求。205、风险控制每年至少进行1次内控风险评估与监测并保留书面记录，形成风险评估报告及应对方案向公司董事会、监事会、经理层汇报。10设置专门部门或岗位
4、负责数据信息统计及报送，明确工作流程，并设立考核机制。16、风险防范与处理建立风险排查制度，明确风险排查组织实施、内容、工作方法与程序、后续整改及责任追究等管理要求。按要求开展风险排查及报送排查报告2根据广东保险业重大事项报告制度（粤保监办发2009179号）的规定，制订重大事项报告制度，明确重大事项报告范围、报告流程、方式和时效要求。对于重大、突发事项明确处理责任人及应急措施，防范重大、突发性风险。1根据广东保险中介市场风险防范和应急处置预案（粤保监发2012141号）有关要求，制定四类重点风险的防范和应急处置预案。2按要求上报风险指标数据。17、内部审计建立并完善内部审计制度，设置专门部门
5、或岗位实施内部审计，明确审计的范围、方式、频率覆盖率，公司高级管理人员和重要岗位人员离任审计的方式与要求，向审计对象和管理层反馈和报告的路线与要求。28、外部审计按照保险中介机构外部审计指引要求，聘请具有合格资质的外部审计机构开展外部审计。2外部审计的内容及报送符合要求29、内控问责建立内控问责制度，明确划分责任等级，规定具体的处理措施和程序。对已经发生的内控违规行为应当严格执行内控问责制度进行问责。1 45 按照关于贯彻落实的通知(保监发201021号）制定责任追究办法，明确案件责任追究的范围、对象、标准、20程序，以及对于应追究责任而未追究责任或者责任追究不到位等情况的处理措施等。10、后
6、续整改内部控制缺陷由总经理负责整改跟踪监督，按要求时效内完成整改，并以书面形式向公司董事会、监事会、经理层或监管部门报告整改情况。10三、业务管理11、单证、印鉴及证照控制单证制度应明确各项单证设计、印制、存放、申领和发放、使用、核销、作废、遗失的管理规范，并实行系统管理。2印鉴管理制度应明确各类印鉴刻制、保管、使用范围、使用审批、使用登记、作废和核销的管理规范，明确各类印章的管理部门和责任人员。2证照管理制度应明确证照申办、日常保管、年审、使用范围、使用审批登记、证照注销的管理规范。2对伪造重要单证，仿制印鉴和违规使用许可证等违法违规行为应明确责任追究管理规定，严厉惩治假造单证、印鉴和违规使
7、用许可证违规行为。212、反洗钱控制建立反洗钱控制制度，明确反洗钱的职能部门、岗位职责和报告路线。制订客户身份识别、客户资料和交易记录保存、大额及可疑交易发现和报告等反洗钱内部操作规程，并通过宣传培训、定期检查等方式，确保严格履行反洗钱职责。213、权限控制根据不同岗位及其性质，建立严格的授权授信审批制度。214、人员控制从业人员符合保监会规定的条件2岗位人员配置应明确标准，除临时性岗位外，不允许使用劳务派遣人员，人员应与公司签订合同。1 46 岗位人员发生变动，应实行工作交接制度，明确交接的时效、方式、监督及交接记录的要求。1业务人员职级设置及考核应明确、合理。未以购买产品入职、逐层抽取佣金
8、等方式设置业务人员职级和进行考核。115、档案管理制订档案管理制度，明确档案的标识、生成、存储、保护、检索、保存期限和处置的管理要求，确保业务档案的完整性及可查询性。1妥善保管业务档案、会计账簿、业务台账以及佣金收入的原始凭证等有关资料。保管期限符合要求。116、业务行为业务数据及资料真实、完整。2业务人员与保险专业代理机构签订劳动或代理合同，并取得职业证。2保险代理合同和客户关系管理形成书面文件并有效执行。217、分支机构管理有严格规范分支机构管理制度并有效执行。1四、财务管理18、会计制度对会计及相关工作、货币资金收支、各类财产接触建立授权批准制度并有效执行。1建立预算管理制度，明确预算的
9、编制、执行、分析、调整、考核等操作流程和作业要求，严格预算执行与调整的审批权限，控制费用支出和预算偏差，确保预算切实执行。10制订收付费管理制度，明确规定收付费的管理流程、作业要求和岗位职责。1019、税务控制在收取保险公司支付的手续费、劳务费等中介费用时，应据实向保险公司开具发票，不得使用其他发票、临时收据、自制凭证、外部购买凭证和白条等作为保险中介业务活动的收付费凭证。4 47 20、财务控制依据会计法、保险中介公司会计核算办法等相关法律、法规和监管部门要求，制订适合本机构的财务会计制度。2设立财务会计部门，配备专职财会人员，合理设置岗位，明确岗位职责，会计、出纳等不相容岗位应相互分离财会
10、人员应具备会计从业资格，实行定期或不定期岗位轮换。3设立会计账簿，记载公司业务收支情况，并根据自身业务情况设立二级科目，确保经营信息记录及时、准确、完整、真实。221、资金控制按照广东保险专业中介机构银行账户管理制度（粤保监发201167号）要求开设和使用各类银行账户。所有银行账户信息及用途应上报广东保监局，并严格按上报用途进行账户结算，规范银行账户使用管理。4除工资、奖金等劳务性、报销性款项外，公司账户与公司人员账户特别是高管人员账户不得存在任何资金往来，不得将员工及高管人员个人账户作为公司银行账户进行结算使用，坚决杜绝账户滥用和“小金库”等违法违规行为。3严格实行收支两条线，对分支机构资金
11、实行监控，确保资金及时足额上划集中。2实行业务活动“零现金”管理，明确现金、有价证券、银行票据、密押、印鉴等保管要求和职责权限，合理设置资金使用权限，建立票据购买、使用审批、登记、日常盘点的管理规范。2五、计算机系统管理22、系统配备具备能支持网络化的业务管理信息系统，并实现财务处理系统与业务处理系统的数据共享与无缝对接。2设立专门的信息系统管理部门，对信息系统的开发、测试、运行和维护 48 进行管理。223、系统开发将代理业务管理流程、关键风险控制点和处理规则嵌入所开发的系统程序，实现手工环境下难以实现的控制功能。1在信息系统中设置操作日志功能，对异常的或者违背内部控制要求的交易和数据，应当
12、设计由系统自动报告并设置跟踪处理机制。124、数据操作建立信息系统变更流程，信息系统变更应当严格遵照管理流程进行操作。信息系统操作人员不得擅自进行系统软件的删除、修改等操作；不得擅自升级、改变系统软件版本；不得擅自改变软件系统环境配置。1根据业务性质、重要性程度、涉密情况等确定信息系统的安全等级，建立不同等级信息的授权使用制度，采用相应技术手段保证信息系统运行安全有序。应当建立信息系统安全保密和泄密责任追究制度。1建立用户管理制度，加强对重要业务系统的范围权限管理，定期审阅系统工号，避免授权不当或存在非授权工号，禁止不相容职务用户工号的交叉操作。1建立系统数据定期备份制度，明确备份范围、频度、方法、责任人、存放地点、有效性检查等内容。1合计100-0公司负责人签名：检查人员签名：7 / 77 / 7
