1、1 1国内贸易融资产品与政策体系介绍 工商银行甘肃省分行工商银行甘肃省分行2002009 9年年6 6月月2 2目 录l 贸易融资概述贸易融资概述 贸易融资相关概念及特点 我行贸易融资发展现状l 我行现行国内贸易融资产品体系我行现行国内贸易融资产品体系 国内信用证（打包贷款、卖方融资、买方融资）国内保理 发票融资 商品融资l 我行国内贸易融资政策体系我行国内贸易融资政策体系 核心企业管理 灵活的授信核定方式 信贷政策支持 业务流程3 3 （一）贸易融资概述概念n 贸易融资（贸易融资（trade financingtrade financing）：）：巴塞尔协议巴塞尔协议的贸易融资是指在的贸易融
2、资是指在商品交易中，银行运用商品交易中，银行运用结构性短期融资结构性短期融资工具，基于商品交易工具，基于商品交易(如原油、如原油、金属、谷物等金属、谷物等)中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。n 结构融资：结构融资：指企业将拥有未来现金流的特定资产剥离开来，并以该特指企业将拥有未来现金流的特定资产剥离开来，并以该特定资产为标的进行融资。结构融资的对象是特定的资产而非资产所有定资产为标的进行融资。结构融资的对象是特定的资产而非资产所有者，注重的是资产所衍生的未来现金流，而非企业的资信。者，注重的是资产所衍生的未来现金流，而非企业的资信。企业对流动资金的
3、两类需求：正常生产经营的经常占用、短期的临时性企业对流动资金的两类需求：正常生产经营的经常占用、短期的临时性和季节性的融资需求。和季节性的融资需求。n 企业还款来源：综合收益（事先无法确定）、特定交易项下收入。企业还款来源：综合收益（事先无法确定）、特定交易项下收入。4 4（一）贸易融资概述特点（1）区别于传统信贷管理的三个转变：区别于传统信贷管理的三个转变：（一）从客户层面深入到交易层面；（一）从客户层面深入到交易层面；（二）将贷前风险控制延伸到对贷款操作环节及单据的控制、（二）将贷前风险控制延伸到对贷款操作环节及单据的控制、贷款发放后对物流、资金流的跟踪监控；贷款发放后对物流、资金流的跟踪
4、监控；（三）从对单个企业的考察转向对上下游交易对手、整个交（三）从对单个企业的考察转向对上下游交易对手、整个交易链的考察，更加全面地、动态地把握和控制风险。易链的考察，更加全面地、动态地把握和控制风险。银行的营销、调查、审查、审批、贷后监控要适应贸易融资业务银行的营销、调查、审查、审批、贷后监控要适应贸易融资业务的要求，实现由关注客户信用风险为主的风险控制到关注操作风的要求，实现由关注客户信用风险为主的风险控制到关注操作风险管理为主的转变。险管理为主的转变。5 5（一）贸易融资概述特点（2）传统流动资金贷款贸易融资1.1.背景：背景：基于企业生产经营周转基于企业生产经营周转具有真实的贸易背景：
5、针对具体交易具有真实的贸易背景：针对具体交易2.2.偿债：偿债：关注企业的综合偿债能力关注企业的综合偿债能力自偿性：交易对应的物流、资金流自偿性：交易对应的物流、资金流3.3.用途：用途：资金进入企业体内循环，难以资金进入企业体内循环，难以跟踪监控跟踪监控融资用途明确、可控融资用途明确、可控 4.4.期限期限：融资伴随企业生产经营周期，融资伴随企业生产经营周期，易铺底占用易铺底占用融资期限短、周转快，流动性高融资期限短、周转快，流动性高 5.5.监控：监控：注重贷前准入注重贷前准入注重操作控制和过程管理注重操作控制和过程管理6.6.收益：收益：产品功能和收益来源单一产品功能和收益来源单一产品功
6、能丰富，带动结算、资金、理财产品功能丰富，带动结算、资金、理财等中间业务，综合回报较高等中间业务，综合回报较高6 6（一）贸易融资概述发展意义（银行）银行）开拓新的信贷市场开拓新的信贷市场 逐步替代一般流动资金贷款逐步替代一般流动资金贷款 深化信贷结构调整，减少深化信贷结构调整，减少经济资本占用经济资本占用 丰富融资产品，提高综合服务能力和收益水平丰富融资产品，提高综合服务能力和收益水平 依托交易链拓展客户群依托交易链拓展客户群 与企业交易过程结合紧密，有利于及时进入和退出与企业交易过程结合紧密，有利于及时进入和退出7 7（一）贸易融资概述发展意义（客户）客户）提高应收账款周转率，提高资金流动
7、性 确保资金及时回笼，降低坏账风险 购销双方可以更好地控制风险 企业改善财务指标，美化财务报表的需求 降低企业资金占用，降低资产负债率 企业降低融资成本和担保难的需求 降低银行准入门槛 免费的信息调查服务 小企业可充分利用银行信用做大业务8 8（一）贸易融资概述同业竞争形势传统信贷市场竞争日趋饱和，贸易融资成为中外资银行争相切入的市传统信贷市场竞争日趋饱和，贸易融资成为中外资银行争相切入的市场热点，谁能尽快抢占这一新兴市场，就能取得未来业务发展的竞争场热点，谁能尽快抢占这一新兴市场，就能取得未来业务发展的竞争优势。优势。姜董事长批示：随着金融改革发展，目前的信贷市场将产生极大变化，贸易：随着金
8、融改革发展，目前的信贷市场将产生极大变化，贸易融资将会成为信贷需求的主体。融资将会成为信贷需求的主体。同业情况 中行中行:“市场领导者市场领导者”战略，着力实现战略，着力实现“两个延伸两个延伸”建行：建行：“战略思想、组织架构、产品创新战略思想、组织架构、产品创新”，供应链金融，供应链金融 深发展：深发展：“面向中小企业，面向贸易融资面向中小企业，面向贸易融资”民生：民生：“走专业化道路、做特色贸易金融走专业化道路、做特色贸易金融”招行：招行：“电子供应链金融电子供应链金融”汇丰、渣打等外资银行：以贸易融资为市场切入点汇丰、渣打等外资银行：以贸易融资为市场切入点我行目标：打造国内第一贸易融资银
9、行9 9 结算基础结算基础：最大的结算银行最大的结算银行 客户资源客户资源：最大的人民币贷款行最大的人民币贷款行 存量优势存量优势：改造传统流动资金贷款，存量替代潜力巨大改造传统流动资金贷款，存量替代潜力巨大 渠道优势渠道优势：机构网点分布广，可随供应链延伸提供全过机构网点分布广，可随供应链延伸提供全过程、一体化配套服务程、一体化配套服务 科技优势科技优势：信息科技领先，贸易融资电子化服务和管理信息科技领先，贸易融资电子化服务和管理具有较好基础具有较好基础 产品优势产品优势：基础产品体系日渐形成基础产品体系日渐形成（一）贸易融资概述我行的优势和条件1010（一）贸易融资概述主要风险交易风险：交
10、易风险：交易不能实现，导致贸易融资出现风险。交易不能实现，导致贸易融资出现风险。企业资信风险：企业资信风险：融资主体不愿意和不能偿还融资的风险。融资主体不愿意和不能偿还融资的风险。单证风险：单证风险：信用证结算方式下的融资面临信用证下单证的风险。信用证结算方式下的融资面临信用证下单证的风险。法律风险：法律风险：属于新兴业务，面临较多尚待明确的法律问题。属于新兴业务，面临较多尚待明确的法律问题。市场风险：市场风险：市场环境变化，商品价格波动导致交易履约意愿下降。市场环境变化，商品价格波动导致交易履约意愿下降。关联风险：关联风险：利用内部的关联交易，虚构贸易背景套取银行融资。利用内部的关联交易，虚
11、构贸易背景套取银行融资。1111（一）贸易融资概述调查、审查要点l 根据企业主要交易商品的供求状况、价格波动趋势、企业规避价格波动的措施判断行业风险l 根据企业销售规模、创现能力、营运效率、盈利水平及负债水平判断企业的财务实力和综合偿债能力l 根据企业上下游交易对手的集中度、稳定性、付款实力及贸易结算方式、周期、历史纪录判断企业的议价能力和销售回款能力。根据企业提供的抵/质押物、保证人担保能力判断第二还款来源的可靠性l 根据企业贸易总量、资金周转期、货物流转期、季节性因素及自有资金情况判断企业的合理融资需求l 根据企业的贸易从业经验、专业人员素质、生产能力、工艺技术、历史交易记录判断企业的履约
12、交货能力l 根据企业与交易对手是否存在关联关系及关联交易、关联担保、关联资金占用对业务监控及销售回款的影响判断关联风险1212（一）贸易融资概述我行贸易融资占流贷比例1313（二）国内贸易融资产品体系主要产品（现行）国内贸易融资国内贸易融资国内信用证国内信用证国内保理国内保理国内发票融资国内发票融资商品融资商品融资打包贷款打包贷款卖方融资卖方融资买方融资买方融资1414 交易链贸易融资全产品示图（国际+国内）采购 到货 付款 生产 销售 收款采购端采购端销售端销售端 进口采购：进口采购：-进口开证进口开证 -进口保理进口保理 国内采购国内采购国内信用证国内信用证银行承兑汇票银行承兑汇票订单融资
13、订单融资未来货权项下未来货权项下 商品质押融资商品质押融资 进口采购：进口采购：-进口押汇进口押汇 -进口进口T/T融资融资 -进口代付进口代付 国内采购：国内采购：买方融资买方融资 预付款融资预付款融资出口销售：出口销售：-出口押汇出口押汇/贴现贴现 -出口发票融资出口发票融资 -出口保理出口保理国内销售：国内销售：卖方融资卖方融资 国内发票融资国内发票融资 国内保理国内保理 应收账款池融资应收账款池融资进口采购：进口采购：-提单担保提单担保 -提单背书提单背书国内采购国内采购 商品融资商品融资打包贷款打包贷款商品融资商品融资偿还偿还银行银行融资融资企业的生产经营活动是一个持续的经营管理过程
14、，包括采购、运输、存储、企业的生产经营活动是一个持续的经营管理过程，包括采购、运输、存储、加工制造、配售与销售等环节，贸易融资就是紧跟这些环节提供融资。加工制造、配售与销售等环节，贸易融资就是紧跟这些环节提供融资。1515（二）国内贸易融资产品体系国内信用证（概念）信用证的概念：信用证的概念：国内信用证是指开证行依照申请人（购货方）的申请国内信用证是指开证行依照申请人（购货方）的申请开出的，凭符合信用证条款的单据向受益人（销货方）支付的付款承开出的，凭符合信用证条款的单据向受益人（销货方）支付的付款承诺。诺。适用对象：适用对象：国内贸易的购货方，需要银行信用支持以获得销货方对其国内贸易的购货方
15、，需要银行信用支持以获得销货方对其支付能力的信任进而达成交易。支付能力的信任进而达成交易。信用证的优势：信用证的优势：购销双方控制交易风险的理想工具（解决先款后货和购销双方控制交易风险的理想工具（解决先款后货和先货后款的矛盾）先货后款的矛盾）购货方：确保销货方履约交货，付款同时即取得代表货物的单据。购货方：确保销货方履约交货，付款同时即取得代表货物的单据。销货方：履约交货并提交符合规定的单据，即可保证回收货款。销货方：履约交货并提交符合规定的单据，即可保证回收货款。1616国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。不可撤销不可撤销：在信用证有效期内
16、，非经信用证各有关当事人：在信用证有效期内，非经信用证各有关当事人（即开证行、开证申请人和受益人）的同意，开证行不得撤销或（即开证行、开证申请人和受益人）的同意，开证行不得撤销或修改。修改。不可转让不可转让：受益人不能将信用证的权利转让给他人。：受益人不能将信用证的权利转让给他人。按付款方式分为即期付款信用证和延期付款信用证。按付款方式分为即期付款信用证和延期付款信用证。即期付款即期付款是指开证行审单后即向受益人支付信用证款项的是指开证行审单后即向受益人支付信用证款项的付款方式。付款方式。延期付款延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据签信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据签发日后
17、（不含装运日和签发日）定期付款。发日后（不含装运日和签发日）定期付款。（二）国内贸易融资产品体系国内信用证（分类）1717（二）国内贸易融资产品体系国内信用证（办理条件）开证申请人开证申请人：资信良好，具有支付信用证款项的可靠：资信良好，具有支付信用证款项的可靠资金来源和能力；近两年在我行无不良贷款、欠息及资金来源和能力；近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。其他不良信用记录。保证金和担保保证金和担保：对符合信用贷款条件的客户，可免保：对符合信用贷款条件的客户，可免保证金、免担保办理开证业务；对不符合信用贷款条件证金、免担保办理开证业务；对不符合信用贷款条件的客户，按信用等级收取相应
18、比例的保证金，差额部的客户，按信用等级收取相应比例的保证金，差额部分提供担保。分提供担保。1818（二）国内贸易融资产品体系国内信用证（期限和费率）期限规定期限规定：信用证有效期信用证有效期：为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开：为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过证日起最长不得超过6 6个月。个月。交单期交单期：信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期：信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期（不能晚于信用证有效期）；未规定该期限的，装运日后（不能晚于信用证有效期）；未规定该期限的，装运日后1515天为交单期（不含装运日）。天为交单期（不含装运日）。延期付款信用证的
19、延期付款信用证的付款期限付款期限最长不得超过最长不得超过6 6个月。个月。费率费率：开证手续费按开证金额的：开证手续费按开证金额的0.05%-0.15%0.05%-0.15%收取，最少不收取，最少不低于低于100100元；通知手续费按每笔元；通知手续费按每笔5050元收取。元收取。1 签订购销合同2申请开证8来单通知9付款赎单3 开立信用证7 寄单索偿10 付款4来证通知6交单并委托收款11付款开证申请人开证申请人（购货方）（购货方）受益人受益人（销货方）（销货方）受益人开户受益人开户行行开证行开证行5 发货国内信用证（即期）业务流程国内信用证（即期）业务流程1 签订购销合同2 申请开证9来单
20、通知10到期付款3 开立信用证7 寄单提示付款11 付款4 来证通知6 交单并委托收款12付款开证申请人开证申请人（购货方）（购货方）受益人受益人（销货方）（销货方）受益人开户受益人开户行行开证行开证行5 发货国内信用证（延期付款）业务流程国内信用证（延期付款）业务流程8 到期付款确认书2121（二）国内贸易融资产品体系国内信用证（主要风险点及控制措施）主要风险点主要风险点：没有真实的交易背景；没有真实的交易背景；商品价格变化导致购货方违约；商品价格变化导致购货方违约；开证申请人不能付款赎单，银行垫付资金；开证申请人不能付款赎单，银行垫付资金；单证风险。单证风险。控制措施控制措施：调查核实交易
21、真实性；调查核实交易真实性；严格控制价格波动大的热炒商品；严格控制价格波动大的热炒商品；审查开证申请人资信及履约记录；审查开证申请人资信及履约记录；收取一定比例保证金和担保；收取一定比例保证金和担保；严格审单标准，确保单单一致、单证一致。严格审单标准，确保单单一致、单证一致。2222（二）国内贸易融资产品体系国内信用证（与银票区别）国内信用证国内信用证银行承兑汇票银行承兑汇票开证条件开立方式金额付款日记载信息手续费修改授信核定占用授信转让实物风险付款条件融资方式低低 高高银行电开或信开银行电开或信开 实物票据签章实物票据签章允许一定溢短装比例，可分次来单、允许一定溢短装比例，可分次来单、定额，
22、一次付款定额，一次付款付款付款即期付款或延期付款即期付款或延期付款 指定的到期日付款，最长不得超过指定的到期日付款，最长不得超过6个月个月无限制无限制 受制于票面容量受制于票面容量0.05%0.15%(最少不低于最少不低于100元元)0.05%经卖方同意可增额、展期或其他条经卖方同意可增额、展期或其他条 不可不可款的修改款的修改较易较易 较难较难0.8 0.9不可转让不可转让 可多次转让可多次转让低低 高高单据相符才需付款单据相符才需付款 开出就相当于付款开出就相当于付款可办理信用证项下打包贷款、卖方可办理信用证项下打包贷款、卖方 贴现贴现 融资、买方融资融资、买方融资2323（二）产品体系国
23、内信用证下打包贷款（定义与功能）定义：是指我行应卖方（国内信用证受益人）的申请，以其收到的信用证项下的预期销货款作为还款来源，为解决卖方在货物发运前，因支付采购款、组织生产、货物运输等资金需要而向其发放的短期贷款。适用对象：国内贸易的销货方，用于信用证对应交易项下的生产、备货。产品功能：1.用于卖方在国内信用证项下备货装运的短期资金融通需求；2.还款来源为国内信用证项下收款，有开证行有条件的信用保障；3.资金用途和还款来源明确，适合封闭管理。2424（二）产品体系国内信用证下打包贷款（业务准入条件）1 签订购销合同5申请打包贷款6发放打包贷款8交单并委托收款9 寄单索偿12 付款11付款赎单2
24、申请开证10来单通知 借款人借款人（销货方、受益人）（销货方、受益人）开证申请人开证申请人（购货方）（购货方）受益人开户行受益人开户行7 生产备货装运13扣划融资本息开证行开证行打包贷款业务流程打包贷款业务流程3 开立信用证4来证通知2626（二）产品体系国内信用证下打包贷款（主要风险点和控制措施）主要风险点主要风险点：销货方挪用打包贷款项下资金；销货方挪用打包贷款项下资金；销货方不能按期组织生产并在信用证有效期内交单；销货方不能按期组织生产并在信用证有效期内交单；销售回款未及时归还贷款。销售回款未及时归还贷款。控制措施控制措施：对贷款资金使用进行监督支付；对贷款资金使用进行监督支付；跟踪监控
25、企业采购、生产、备货、发运过程，确保其按期履约交货并跟踪监控企业采购、生产、备货、发运过程，确保其按期履约交货并及时向我行交单；及时向我行交单；信用证项下销售回款必须用于归还打包贷款。信用证项下销售回款必须用于归还打包贷款。2727（二）产品体系国内信用证下打包贷款（调查、审查要点）该笔国内信用证的贸易背景是否真实；该笔国内信用证的贸易背景是否真实；借款人、国内信用证和贷款用途是否符合有关规定；借款人、国内信用证和贷款用途是否符合有关规定；该笔国内信用证项下应收账款是否存在质押、转让或异议该笔国内信用证项下应收账款是否存在质押、转让或异议登记等情形；登记等情形；借款人的履约能力、履约记录，购销
26、双方合作关系，以往借款人的履约能力、履约记录，购销双方合作关系，以往应收账款的回收情况；应收账款的回收情况；对提供担保的，须对担保的合法性、足值性和变现能力等对提供担保的，须对担保的合法性、足值性和变现能力等进行核查。进行核查。2828（二）产品体系国内信用证下打包贷款（贷款金额、期限和利率)融资金额融资金额：原则上不超过国内信用证金额的：原则上不超过国内信用证金额的70%70%。融资期限融资期限：即期付款信用证项下打包贷款期限为自放款之：即期付款信用证项下打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期后半个月，最长不超过日起至信用证有效期后半个月，最长不超过6 6个半月；延期个半月；延期付款信用证
27、项下打包贷款期限最长不超过付款信用证项下打包贷款期限最长不超过1 1年。年。可展期一次；不得办理再融资。可展期一次；不得办理再融资。产品定价产品定价：在同期限档次的贷款基准利率基础上合理确定：在同期限档次的贷款基准利率基础上合理确定。2929（二）产品体系国内信用证下卖方融资(定义)概念概念：是指以借款人（国内信用证受益人）收到的是指以借款人（国内信用证受益人）收到的延期付款国内延期付款国内信用证信用证项下的应收账款作为主要还款来源，由我行为其提供的短项下的应收账款作为主要还款来源，由我行为其提供的短期融资。卖方融资业务分为议付和非议付两种类型。期融资。卖方融资业务分为议付和非议付两种类型。适
28、用对象适用对象：国内贸易的销货方，货物已发运并提交符合信用证条：国内贸易的销货方，货物已发运并提交符合信用证条款规定的单据。款规定的单据。卖方融资（议付）：卖方融资（议付）：指我行在单证一致、单单一致的条件下，扣指我行在单证一致、单单一致的条件下，扣除议付利息和手续费后除议付利息和手续费后有追索权有追索权地向受益人给付对价的行为。地向受益人给付对价的行为。卖方融资（非议付）卖方融资（非议付）：指在信用证及其项下单据存在不符点或不：指在信用证及其项下单据存在不符点或不能确认单证一致的情况下，在收到开证行（保兑行，下同）的到能确认单证一致的情况下，在收到开证行（保兑行，下同）的到期付款确认书后，对
29、国内信用证项下应收账款进行的融资（期付款确认书后，对国内信用证项下应收账款进行的融资（可放可放弃追索权弃追索权）。）。3030（二）产品体系国内信用证下卖方融资(办理条件)1 签订购销合同6交单并申请议付7 审单议付10到期付款8 寄单索偿11 付款2申请开证9来单通知受益人受益人开证行开证行受益人开户行受益人开户行融资申请人融资申请人（销货方、受益人）（销货方、受益人）开证申请人开证申请人（购货方）（购货方）5 发货12扣划融资款项后入账 卖方融资（议付）业务流卖方融资（议付）业务流程程3 开立信用证4来证通知1 签订购销合同9发放融资7 寄单提示付款8 到期付款确认书12 付款 融资申请人
30、融资申请人（销货方、受益人）（销货方、受益人）开证申请人开证申请人（购货方）（购货方）受益人开户行受益人开户行开证行开证行2申请开证5 发货6交单并申请卖方融资10来单通知11到期付款13扣划融资本息后入账卖方融资（非议付）业务流程卖方融资（非议付）业务流程3 开立信用证4来证通知3333（二）产品体系国内信用证下卖方融资(融资金额、期限和定价)融资金额融资金额：最高不超过单据索偿金额。：最高不超过单据索偿金额。融资期限融资期限：根据信用证付款期限合理确定，最长不超过：根据信用证付款期限合理确定，最长不超过6 6个月。个月。不得办理展期和再融资。不得办理展期和再融资。产品定价产品定价：3434
31、（二）产品体系国内信用证下卖方融资(调查、审查要点)交易背景是否真实；交易背景是否真实；借款人所提交的国内信用证是否符合有关规定（延期借款人所提交的国内信用证是否符合有关规定（延期付款信用证、指定议付），是否付款信用证、指定议付），是否“单证一致、单单一单证一致、单单一致致”；对于办理卖方融资（非议付）的，是否收到开证行的对于办理卖方融资（非议付）的，是否收到开证行的付款确认书，且付款确认书上没有标注附加付款条件，付款确认书，且付款确认书上没有标注附加付款条件，确保开证行承担无条件付款责任；确保开证行承担无条件付款责任；该信用证项下应收账款是否存在质押、转让或异议登该信用证项下应收账款是否存在
32、质押、转让或异议登记等不利情形。记等不利情形。3535（二）产品体系国内信用证下买方融资(定义)定义定义：是指我行应开证申请人要求，与其达成国内信用证项下单据：是指我行应开证申请人要求，与其达成国内信用证项下单据及货物所有权归我行所有的协议后，我行以及货物所有权归我行所有的协议后，我行以信托收据信托收据的方式向其释的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。放单据并先行对外付款的行为。适用对象适用对象：国内贸易的购货方（开证申请人），需要以销售货物的：国内贸易的购货方（开证申请人），需要以销售货物的资金用于支付购货款，银行资金填补时间差。资金用于支付购货款，银行资金填补时间差。产品功能：产品功能：
33、国内商品交易买方收到信用证项下单据但暂时无力付款国内商品交易买方收到信用证项下单据但暂时无力付款赎单时，可借助银行融资解决临时性资金短缺；赎单时，可借助银行融资解决临时性资金短缺；3636（二）产品体系国内信用证下买方融资(办理条件)1 签订购销合同2申请开证9发放融资并放单7 寄单托收9 付款4来证通知6交单并委托收款10付款借款人借款人（购货方、开证（购货方、开证申请人）申请人）受益人受益人（销货方）（销货方）受益人开户受益人开户行行开证行开证行 5 发货8申请买方融资11到期归还融资买方融资业务流程买方融资业务流程3 开立信用证3838（二）产品体系国内信用证下买方融资(主要风险与控制措
34、施)主要风险点主要风险点：购货方不能按期实现销售；购货方不能按期实现销售；挪用销货回笼款；挪用销货回笼款；购货方财务状况发生变化，到期不能偿还贷款。购货方财务状况发生变化，到期不能偿还贷款。控制措施控制措施：审查申请人资信；审查申请人资信；根据销售周期合理确定融资期限；根据销售周期合理确定融资期限；跟踪监控购货方的生产、销售进度，控制销售回笼账户。跟踪监控购货方的生产、销售进度，控制销售回笼账户。3939（二）产品体系国内信用证下买方融资(融资金额、期限和利率)融资金额融资金额：不得超过信用证开证金额与开证保证金之：不得超过信用证开证金额与开证保证金之间的差额。间的差额。融资期限融资期限：原则
35、上不得超过：原则上不得超过3 3个月，到期后只能展期一个月，到期后只能展期一次，展期期限最长不得超过次，展期期限最长不得超过1 1个月。不得办理再融资。个月。不得办理再融资。产品定价产品定价：比照同期限档次贷款利率执行。：比照同期限档次贷款利率执行。4040（二）产品体系国内保理(定义)定义定义：是指境内销货方（债权人）将其因向境内购货方（债务人）：是指境内销货方（债权人）将其因向境内购货方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为销货方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的我行为销货方提供应收账
36、款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。综合性金融服务。适用对象适用对象：国内贸易的销货方，已向购货方提供商品或服务并形成：国内贸易的销货方，已向购货方提供商品或服务并形成应收账款。应收账款。根据购货方开户行是否承担担保付款责任，国内保理可分为根据购货方开户行是否承担担保付款责任，国内保理可分为双保理双保理和和单保理单保理；根据销货方开户行是否保留对销货方的追索权，国内保；根据销货方开户行是否保留对销货方的追索权，国内保理业务可分为理业务可分为有追索权保理有追索权保理和和无追索权保理无追索权保理；按是否向购货方公开；按是否向购货方公开应收账款债权转让的事实，可分为应收账款债权转让的
37、事实，可分为公开保理公开保理和和隐蔽保理隐蔽保理。小企业四类行可办理此项业务小企业四类行可办理此项业务。4141（二）产品体系国内保理(应收账款的范围和条件)4242（二）产品体系国内保理(融资金额、期限和定价)融资金额融资金额：有追索权保理融资金额最高不超过发票实有金额；无追索：有追索权保理融资金额最高不超过发票实有金额；无追索权保理一般不超过发票实有金额的权保理一般不超过发票实有金额的90%90%。融资期限融资期限：一般不得晚于应收账款还款日后：一般不得晚于应收账款还款日后1 1个月，最长不得晚于应个月，最长不得晚于应收账款还款日后收账款还款日后3 3个月，不得办理展期和再融资。个月，不得
38、办理展期和再融资。产品定价产品定价：1 1、有追索权保理可采取预扣利息或后收利息的方式，预扣利息、有追索权保理可采取预扣利息或后收利息的方式，预扣利息的利率可选择贴现利率或贷款利率，后收利息的利率按照同期限档次的利率可选择贴现利率或贷款利率，后收利息的利率按照同期限档次贷款利率执行；无追索权保理利息在融资发放前扣除，利率可选择贴贷款利率执行；无追索权保理利息在融资发放前扣除，利率可选择贴现利率或贷款利率。现利率或贷款利率。2 2、手续费：有追索权保理按发票实有金额的、手续费：有追索权保理按发票实有金额的0.1%1%0.1%1%收取；无收取；无追索权保理按发票实有金额的追索权保理按发票实有金额的
39、0.2%2%0.2%2%收取。收取。1 销售商品 购货方购货方 销货方销货方（保理申请人）（保理申请人）销货方开户行销货方开户行（保理行）（保理行）2 申请办理保理5 书面通知（公开保理）7 到期付款4 发放融资8 扣收融资本息国内单保理业务流程国内单保理业务流程3 调查双方资信及交易情况6 提示付款4资信调查3 保理约请书销货方销货方购货方购货方购货方开户行购货方开户行销货方开户行销货方开户行 （保理行）保理行）5 保理额度确认书1 销售商品7 书面通知（公开保理）3资信调查2申请办理保理10 到期付款11扣收融资本息 销货方销货方（保理申请人）（保理申请人）国内双保理业务流程国内双保理业务
40、流程6发放融资8 保理授权书9提示付款4545（二）产品体系国内保理(主要风险点和控制措施)主要风险点主要风险点：交易背景真实性；交易背景真实性；应收账款已被转让或设定质押；应收账款已被转让或设定质押；应收账款不能按期回收。应收账款不能按期回收。控制措施控制措施：审查购货方资信、交易双方合作历史、付款记录、应收账款质量；审查购货方资信、交易双方合作历史、付款记录、应收账款质量；查询应收账款是否存在转让、质押或异议登记等情形；查询应收账款是否存在转让、质押或异议登记等情形；开立保理专户，密切监控销货方账户资金变动。开立保理专户，密切监控销货方账户资金变动。4646（二）产品体系发票融资(定义)定
41、义：定义：是指境内销货方（借款人）在不让渡应收账款债权情况下，是指境内销货方（借款人）在不让渡应收账款债权情况下，以其在国内商品交易中所产生的发票为凭证，并以发票所对应的应以其在国内商品交易中所产生的发票为凭证，并以发票所对应的应收账款为第一还款来源，由我行为其提供的短期贷款。收账款为第一还款来源，由我行为其提供的短期贷款。适用对象适用对象：国内贸易的销货方，已提供商品或服务并形成应收账款；：国内贸易的销货方，已提供商品或服务并形成应收账款；不让渡债权。不让渡债权。产品功能：产品功能：帮助企业提前回笼资金，缓解资金压力，加快资金周转，帮助企业提前回笼资金，缓解资金压力，加快资金周转，扩大市场规
42、模；客户准入门槛较低，基于具体的商品交易质量为其扩大市场规模；客户准入门槛较低，基于具体的商品交易质量为其办理融资，手续简便。办理融资，手续简便。4747（二）产品体系发票融资(发票范围和条件)4848（二）产品体系发票融资(融资金额、期限和利率)融资金额融资金额：一般不超过发票实有金额的：一般不超过发票实有金额的80%80%；对购销双方资信良好、购销关系稳定、应收账款质量对购销双方资信良好、购销关系稳定、应收账款质量优良的，最高可放宽至优良的，最高可放宽至100%100%。融资期限融资期限：融资到期日不得晚于购销双方约定的应收账款还款日：融资到期日不得晚于购销双方约定的应收账款还款日后后1
43、1个月。个月。产品定价产品定价：执行同期限档次贷款利率。：执行同期限档次贷款利率。国内发票融资（购货方在本地国内发票融资（购货方在本地）贷款行贷款行3 发放融资4 转寄发票6 扣收融资本息借款人借款人（销货方）（销货方）购货方购货方1 销售商品2 申请发票融资提示付款路径5 到期付款入专户4资信调查3 委托调查销货方销货方购货方购货方购货方开户行购货方开户行 借款人借款人（销货方）（销货方）贷款行贷款行5 出具调查报告1 销售商品7 转寄发票、提示付款路径6发放融资2申请发票融资9扣收融资本息国内发票融资（购货方在异地）国内发票融资（购货方在异地）8 到期付款入专户5151（二）产品体系发票融
44、资(主要风险点和控制措施)主要风险点主要风险点：交易背景真实性；交易背景真实性；应收账款已被转让或设定质押；应收账款已被转让或设定质押；货款不能及时回笼；货款不能及时回笼；购货方未按指定路径支付货款，销售资金被挪用；购货方未按指定路径支付货款，销售资金被挪用；销货方重复融资。销货方重复融资。控制措施控制措施：核实交易真实性；审查购销双方资信、履约付款记录；核实交易真实性；审查购销双方资信、履约付款记录；限定应收账款账龄；查询应收账款是否存在转让、质押或异议登限定应收账款账龄；查询应收账款是否存在转让、质押或异议登记等情形；记等情形；约定专门的销售回款账户；控制销货发票；保留对销货方的追索约定专
45、门的销售回款账户；控制销货发票；保留对销货方的追索权。权。5252（二）产品体系商品融资(定义)定义：定义：是指基于我行委托第三方监管人对借款人合法拥有的储备是指基于我行委托第三方监管人对借款人合法拥有的储备物、存货或交易应收的商品进行监管，以商品价值作为首要还款物、存货或交易应收的商品进行监管，以商品价值作为首要还款保障而进行的结构性短期融资业务（不包括期交所标准仓单质押保障而进行的结构性短期融资业务（不包括期交所标准仓单质押融资）融资）。根据商品质押方式的不同，商品融资可分为静态质押和动态质押根据商品质押方式的不同，商品融资可分为静态质押和动态质押两种操作模式。两种操作模式。静态质押：静态
46、质押：是指在质押期间质物处于封存状态（不改变质是指在质押期间质物处于封存状态（不改变质物形态、数量和占有人），直至质物所担保的融资完全清偿后方物形态、数量和占有人），直至质物所担保的融资完全清偿后方可解除质押。可解除质押。动态质押：动态质押：是指我行确定质物种类、数量、质量和价值的是指我行确定质物种类、数量、质量和价值的最低要求，在质押期间借款人可自由存储或提取超出我行规定的最低要求，在质押期间借款人可自由存储或提取超出我行规定的最低要求的部分质物。最低要求的部分质物。5353（二）产品体系商品融资(商品条件)大宗的原材料、产成品、存货；大宗的原材料、产成品、存货；具有通用性、用途广泛；具有通
47、用性、用途广泛；质量合格、符合国家、行业标准，不属于国家环保政策限制的商质量合格、符合国家、行业标准，不属于国家环保政策限制的商品；品；物理、化学性能稳定，不易变质，便于长期保管；物理、化学性能稳定，不易变质，便于长期保管；具有可分割性、规格标准化、便于计量；具有可分割性、规格标准化、便于计量；有公开、透明、相对稳定的市场价格，可以及时、准确地进行价有公开、透明、相对稳定的市场价格，可以及时、准确地进行价值评估；值评估；具有活跃的交易市场和便利的销售渠道，流动性强，易于变现；具有活跃的交易市场和便利的销售渠道，流动性强，易于变现；权属清晰，借款人能提供相应的证明权属的合法文件，未向任何权属清晰
48、，借款人能提供相应的证明权属的合法文件，未向任何第三人设定质权和其他优先受偿权。第三人设定质权和其他优先受偿权。5454（二）产品体系商品融资(借款人)在我行开立基本结算账户或一般结算账户；在我行开立基本结算账户或一般结算账户；生产经营正常，购销渠道通畅，无拖欠货款及其他不良记录，未生产经营正常，购销渠道通畅，无拖欠货款及其他不良记录，未发生重大贸易纠纷；发生重大贸易纠纷；以质押商品为主要原材料或主营货物，对质押商品具有丰富的管以质押商品为主要原材料或主营货物，对质押商品具有丰富的管理经验；理经验；对质押商品享有合法、完整的所有权，不存在权属、货款、税收对质押商品享有合法、完整的所有权，不存在
49、权属、货款、税收等方面纠纷和争议；等方面纠纷和争议；具有偿还融资本息的能力；具有偿还融资本息的能力；在我行无不良贷款或欠息在我行无不良贷款或欠息。5555（二）产品体系商品融资(物流监管企业)基本要求：基本要求：具有完善的法人治理结构和内部组织机构。具有完善的法人治理结构和内部组织机构。财务指标：财务指标：净资产在净资产在50005000万元以上，资产负债率在万元以上，资产负债率在70%70%以下。以下。经营资质：经营资质：以物流经营为主营业务，三年（含）以上从业经验；以物流经营为主营业务，三年（含）以上从业经验；具备仓储、运输等服务功能，自有仓储面积在具备仓储、运输等服务功能，自有仓储面积在
50、3 3万平方米万平方米（含）以上；（含）以上；管理制度完善、作业流程和单证标准规范、风险控制措施严管理制度完善、作业流程和单证标准规范、风险控制措施严密，通过密，通过ISO9001-2000ISO9001-2000质量管理体系认证；质量管理体系认证；专业的管理设备与技术、合格的管理人员与信息系统。专业的管理设备与技术、合格的管理人员与信息系统。信用情况：信用情况：商誉良好，无监管失效记录，无重大法律纠纷。商誉良好，无监管失效记录，无重大法律纠纷。合作要求：合作要求：能够及时提供监管服务报告，配合我行查询与检查。能够及时提供监管服务报告，配合我行查询与检查。5656（二）产品体系商品融资(物流企
