1、丁字账 2009年年月月凭凭证证号号： 现金银行存款其他应收款 借方贷方借方贷方借方 - 其他应付款 借方 - 应收账款预付账款应付职工薪酬 借方贷方借方贷方借方 - 库存商品应交税费预收账款 借方贷方借方贷方借方 - 主营业务收入财务费用本年利润 借方贷方借方贷方借方 - 累计折旧营业费用预提费用 借方贷方借方贷方借方 - - 管理费用应付账款营业外支出 借方贷方借方贷方借方 - 主营业务成本利润分配所得税费用 借方贷方借方贷方借方 - 科科目目汇汇总总表表 20092009年年0月月凭凭证证号号： ： 0 科科目目名名称称借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额 现现金金- 银银行行存存款
2、款- 其其他他应应收收款款- 应应收收账账款款- 预预付付账账款款- 其其他他应应付付款款- 应应付付职职工工薪薪酬酬- 库库存存商商品品- 应应交交税税费费- 预预收收账账款款- 主主营营业业务务收收入入- 财财务务费费用用 - 本本年年利利润润- 累累计计折折旧旧- 营营业业费费用用- 预预提提费费用用- 管管理理费费用用- 应应付付账账款款- 营营业业外外支支出出- 主主营营业业务务成成本本- 利利润润分分配配- 所所得得税税费费用用- 合合计计- 借借方方合合计计 贷贷方方合合计计 自动计算差额数 贷方 - 贷方 - 贷方 - 贷方 - 贷方 - 贷方 - 贷方 丁字账 其他应收款 其
3、他应付款 应付职工薪酬 预收账款 本年利润 预提费用 营业外支出 - 贷方 - - - - 所得税费用 科科目目汇汇总总表表 0 贷贷方方发发生生额额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2009年6月份科目余额表 科目 代码 科目名称 期初余额本期发生额期末余额 借方贷方借方贷方借方贷方 101 现金 0.000.000.00 102 银行存款 0.000.000.00 122 应收帐款 0.000.000.00 126 预付帐款 0.000.000.00 129 其他应收款 -0.000.00 135 库存商品 0.000.000.0
4、0 159 低值易耗品 0.00 171 固定资产 0.00 175 累计折旧 0.000.00 204 应付帐款 0.000.000.00 206 预收账款 0.000.000.00 211 其他应付款 0.000.000.00 215 应付工资 0.000.000.00 216 短期借款 0.00 221 应交税金 0.000.000.00 231 预提费用 0.000.000.00 301 实收资本 0.00 311 资本公积 0.00 321 本年利润 0.000.000.00 322 利润分配 0.00 501 主营业务收入 0.000.000.00 511 主营业务成本 0.000
5、.000.00 517 营业费用 0.000.000.00 550 所得税 0.000.000.00 551 管理费用 0.000.000.00 555 财务费用 0.000.000.00 575 营业外支出 0.000.000.00 580 以前年度损益调整 0.00 合 计 0.000.000.000.000.000.00 自动计算差额数 0.000.000.00 资资 产产 负负 债债 表表 编制单位: 编制日期： 2008年12月31日单位：人民币元 资 产 年初数年末数负债及所有者权益年初数年末数 流流动动资资产产：流流动动负负债债： 货币资金0.00 短期借款0.00 短期投资 应
6、付票据 应收票据 应付账款0.00 应收账款0.00 预收账款0.00 减：坏账准备 其他应付款- 净应收账款 应付股利 预付账款0.00 应付工资0.00 其他应收款0.00 未交税金0.00 存货0.00 待摊费用 预提费用0.00 待处理流动资产损失 应付福利费 流动资产合计 0.000.00 流动负债合计 0.000.00 长长期期投投资资： 长期投资 长长期期负负债债： 固固定定资资产产： 长期借款 固定资产原价0.00 应付债券 减：累计折旧0.00 其他长期负债 固定资产净值0.00 长期负债合计 0.00 固定资产清理 在建工程负债合计 0.000.00 无无形形资资产产及及递
7、递延延资资产产： 递延资产 无形资产 无形资产及递延资产合计 0.00 所所有有者者权权益益： 其其他他长长期期资资产产：实收资本 其他长期资产 资本公积 递延税项 未分配利润 0.00 递延税款借项 所有者权益合计0.00 资产总计 0.000.00 负债及所有者权益合计 0.000.00 自动计算差额数 - 损损 益益 表表 编制单位: 编制日期： 2008年 12月 31 日单位：人民币元 项 目 本月数累计数 主营业务收入：- 其中：出口产品销售收入 减：销售折扣与折让 减：主营业务税金及附加 减：主营业务成本- 其中：出口产品销售成本 减：销售费用（经营费用）- 主营业务利润- 加：
8、其他业务利润 减：管理费用- 减：财务费用- 其中：利息支出（减利息收入） 汇兑损失（减汇兑收益） 营业利润- 加：投资收益 加：营业外收入 减：营业外支出 加：以前年度损益调整 利润总额- 减：所得税 净利润- 现现 金金 流流 量量 表表 项 目金 额 一一、 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 净利润- 加：记提的资产减值准备- 固定资产折旧- 递延、无形资产摊销 待摊费用减少（减：增加）- 预提费用增加（减：减少）- 固定资产报废损失- 投资损失（减：收益）- 递延税款待项（减：借项）- 存货的减少（减：增加）- 经营性应收项目的减少（减：增加）- 经营性应付项目的增加（减：
9、减少）- 其他 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额- 二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量： 短期投资所收到的现金（减：增加）- 取得投资收益所收到的现金- 其他与投资活动有关的现金 构建固定资产所支付的现金- 无形、递延资产所支付的现金- 其他与投资活动有关的现金 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额- 三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 借款所收到的现金- 举债所收到的现金- 其他与筹资活动有关的现金- 分配股利所支付的现金- 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额- 四、汇率变动对现金的影响- 五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额- 年初货币资金- 年末货币资金-
